华润锦华(000810)2005年年度报告

　　华润锦华股份有限公司2005年年度报告

　　二○○六年二月十七日

　　重 要 提 示

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对

　　其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司董事应伟、税国民、向明先生未能亲自出席会议，分别书面委托董事傅春意、王成平、刘宏涛先生代其行使表决权。

　　四川华信(集团)会计师事务所为本公司2005 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。

　　公司董事长傅春意、总经理刘宏涛、财务总监蔡惠鹏先生、财务机构负责人李青竹女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。

　　目 录

　　第一节 公司基本情况..............

　　第二节 会计数据和业务数据摘要(合并数)......................

　　第三节 股本变动及主要股东持股情况....................

　　第四节 董事、监事、高级管理人员情况...................

　　第五节 公司治理结构.................

　　第六节 股东大会情况简介...............

　　第七节 公司管理层讨论与分析.................

　　第八节 监事会报告...........................

　　第九节 重要事项.........................

　　第十节 财务报告

　　第十一节 备查文件目录.............................

　　第一节 公司基本情况

　　1、公司法定中文名称：华润锦华股份有限公司

　　中 文 缩 写： 华润锦华

　　公司英文名称： CHINA RESOURCES JINHUA CO., LTD.

　　英 文 缩 写： CRJH

　　2、公司法定代表人：傅春意

　　3、公司董事会秘书：张正斌

　　联系地址：四川省遂宁市遂州中路309 号

　　电 话：0825—2287305

　　传 真：0825—2283399

　　电子邮箱：[e-mail]

　　4、公司注册地址：四川省遂宁市遂州中路309 号

　　公司办公地址：四川省遂宁市遂州中路309 号

　　邮 政 编 码：629000

　　公司互联网址：www.crcjh.com

　　公司电子信箱：[e-mail]

　　5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

　　刊登公司半年度报告的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：公司资本运营部

　　6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　公司股票简称：华润锦华

　　公司股票代码：000810

　　7、其他有关资料：

　　(1) 公司首次注册登记日期：1989 年11 月10 日

　　公司最近一次变更注册登记日期：2003 年9 月5 日

　　公司注册登记地点：国家工商行政管理总局

　　(2) 企业法人营业执照注册号：企股国字第001010 号

　　公司税务登记号码：510903708989141

　　(3) 公司聘请的会计师事务所：四川华信(集团)会计师事务所

　　办公地址：成都市洗面桥下街68 号

　　第二节 会计数据和业务数据摘要(合并数)

　　(一)公司本年度实现的利润总额及构成(单位：人民币元)

　　项 目 金 额

　　利润总额 44,111,124.49

　　净利润 26,496,847.40

　　扣除非经常性损益后的净利润 25,025,387.11

　　主营业务利润 100,654,354.36

　　其他业务利润 320,733.93

　　营业利润 43,837,817.12

　　投资收益 -1,296,707.84

　　补贴收入 1,533,906.82

　　营业外收支净额 36,108.39

　　经营活动产生的现金流量净额 122,571,388.83

　　现金及现金等价物净增加额 -25,258,003.56

　　公司本年度扣除的非经常性损益项目及金额：

　　非经常性损益项目 2005年度

　　财政补贴 1,445,000.00

　　出口贴息 88,906.82

　　营业外收入 385,551.00

　　营业外支出 349,442.61

　　合计 1,570,015.21

　　非经常性损益影响所得税 26,493.26

　　少数股东损益影响 72,061.66

　　非经常性损益产生的净利润 1,471,460.29

　　(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标

　　项 目 2005 年12 月31 日

　　2004 年12 月31 日

　　2003 年12 月31 日

　　总资产 733,695,399.52 845,699,479.86 714,889,158.11

　　股东权益(不含少数股东权益) 226,439,588.32 199,697,740.92 197,752,805.84

　　每股净资产 1.75 1. 54 1.53

　　调整后的每股净资产 1.73 1. 52 1.51

　　2005 年 2004 年 2003 年

　　主营业务收入 743,762,734.13 621,114,281.07 466,406,126.30

　　净利润 26,496,847.40 1,944,935.08 14,400,830.83

　　每股收益 0.20 0.01 0.11

　　扣除非经常性损益后的每股收0.19 -0.02 0.08

　　每股经营活动产生的现金流量0.95 0.57 0.51

　　净资产收益率 11.70 0.97 7.28

　　扣除非经常性损益的净利润为

　　基础计算的净资产收益率 11.05 -1.12 5.72

　　(三)按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》

　　的规定计算报告期净资产收益率和每股收益

　　2005 年度 2004年度

　　净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润

　　全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均

　　主营业务利润 44.45% 47.27% 0.78 0.78 34.84% 36.15% 0.51 0.51

　　营业利润 19.36% 20.59% 0.34 0.34 12.75% 13.25% 0.13 0.13

　　净利润 11.70% 12.44% 0.20 0.20 0.97% 0.98% 0.01 0.01

　　扣除非经常性损

　　益后的净利润

　　11.05% 11.75% 0.19 0.19 -0.96% -0.97% -0.01 -0.01

　　(四)报告期内公司股东权益变动情况

　　项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益

　　金

　　未分配利润 股东权益合计

　　期初数

　　129,665,718.00

　　33,929,461.66

　　13,481,884.08

　　3,783,290.05

　　22,620,677.18

　　199,697,740.92

　　本期增加

　　245,000.00

　　5,297,534.97

　　1,263,661.43

　　26,496,847.40

　　32,039,382.37

　　本期减少

　　5,297,534.97

　　5,297,534.97

　　期末数

　　129,665,718.00

　　34,174,461.66

　　18,779,419.05

　　5,046,951.48

　　43,819,989.61

　　226,439,588.32

　　变动原因 系本公司无法

　　支付的应付款

　　项转入

　　本年度实现净

　　利润提取增加

　　本年度实现

　　净利润提取

　　增加

　　本年度实现净

　　利润增加

　　本年度实现净

　　利润增加

　　第三节 股本变动及主要股东持股情况

　　(一) 股份变动情况表(单位：股)

　　报告期变动增减(+—)

　　期初数 配

　　股 送股

　　公积金

　　转股

　　增发其他 小计

　　期末数

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份 77,081,004 77,081,004

　　其中：

　　国家持有股份 10,958,004 10,958,004

　　境内法人持有股份

　　境外法人持有股份 66,123,000 66,123,000

　　2、募集法人股份 3,444,714 3,444,714

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　未上市流通股份合计 80,525,718 80,525,718

　　二、已上市流通股份

　　1、人民币普通股 49,140,000 49,140,000

　　2、境内上市外资股

　　3、境外上市外资股

　　已上市流通股份合计 49,140,000 49,140,000

　　三、股份总数 129,665,718 129,665,718

　　(二) 公司股票发行与上市情况

　　1、到报告期末为止的前三年，本公司未曾发行新股。

　　2、报告期内，公司没有送股、转增股本、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市情况。

　　3、报告期内，本公司股份结构未发生变化。

　　(三) 公司股东情况(截止2005 年12 月31 日)

　　1、报告期末，公司股东总数为10842 户。

　　2、前十名股东持股情况表(单位：股)

　　股东名称(全称) 报告期内

　　增减 期末持股数量 比例(%) 股份类别(已流通或未流通) 质押或冻结的股份数量 股东性质 (国有股东或外资股东)

　　华润纺织(集团)有限公司 0 66,123,000 50.99 未流通 0 外资股东

　　遂宁兴业资产经营公司 0 10,958,004 8.45 未流通 0 国有股东

　　四川省遂宁锦华劳动服务公司 0 982,800 0.76 未流通 0 境内法人股

　　四川遂宁船山乡吴家湾村六社 0 810,810 0.63 未流通 0 境内法人股

　　四川遂宁船山乡吴家湾村七社 0 663,390 0.51 未流通 0 境内法人股

　　遂宁市金宁商贸有限公司 0 491,400 0.38 未流通 0 境内法人股

　　姜达军 0 371,710 0.29 已流通 未知 社会公众股

　　王文金 0 252,664 0.19 已流通 未知 社会公众股

　　四川省遂宁群康印染厂 0 245,700 0.19 未流通 0 境内法人股

　　吴彧寰 30,900 242,500 0.19 已流通 未知 社会公众股

　　上述股东关联关系或一致行动

　　的说明

　　前十名股东中外资股、国家股、社会法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；对十名流通股东，公司未知其之间的关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

　　股东名称

　　约定持股期限

　　战略投资者或一般法人参与配

　　售新股约定持股期限的说明

　　- -

　　3、控股股东及实际控制人变更情况

　　报告期内，公司控股股东未发生变化，但名称发生变更，由原华润轻纺(集团)有限公司变更为华润纺织(集团)有限公司，股份性质为境外法人股，其所持股份尚未上市流通。

　　4、公司控股股东情况介绍

　　控股股东名称：华润纺织(集团)有限公司

　　成立日期：1997 年9 月

　　注册资本：壹亿港元

　　公司类型：有限公司

　　经济性质：港澳台地区企业

　　经营范围：纺织品及轻工业制品进出口贸易、制造、加工及投资

　　5、控股股东的实际控制人的基本情况介绍

　　本公司控股股东华润纺织(集团)有限公司的母公司为华润创业有限公司。华润创业有限公司(股票编号: 0291)于香港联合交易所挂牌，其股份并于伦敦证券交易所自动报价系统买卖，亦为香港恒生指数及恒生伦敦参考指数成份股之一。华润创业有限公司业务广泛，遍及香港及中国大陆，并主要从事零售、饮品、食品加工及经销、纺织及专注于消费品业务和物业投资业务。

　　公司与其的产权和控制关系如下图所示：

　　国务院国资委 53.36%*

　　100% 华润创业有限公司

　　中国华润总公司 100%

　　99.98% 华润纺织(集团)有限公司

　　华润股份有限公司 51%

　　100% 华润锦华股份有限公司

　　华润(集团)有限公司

　　*按香港交易所在2006 年2 月15 日资料显示。

　　6、其他持股在10%以上(含10%)的法人股东情况

　　报告期内，本公司没有其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。

　　7、公司前十名流通股股东情况

　　股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)

　　姜达军 371,710 A 股

　　王文金 252,664 A 股

　　吴彧寰 242,500 A 股

　　彭新国 216,100 A 股

　　王伟忠 205,200 A 股

　　李茂群 198,377 A 股

　　莫仕成 194,317 A 股

　　廖 斌 193,369 A 股

　　陈会珍 186,708 A 股

　　杨昌洪 186,300 A 股

　　第四节 董事、监事、高级管理人员情况

　　(一)、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况

　　姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)

　　是否在股东单位或其他关联单位领取报酬

　　傅春意 董事长 男 52 2004.11-2007.11 0 0 - 是

　　应 伟 董事 男 39 2004.11-2007.11 0 0 - 是

　　刘宏涛 董事总经理 男 55 2004.11-2007.11 0 0 10.11 否

　　向 明 董事 男 42 2004.11-2007.11 0 0 - 是

　　税国民 董事 男 47 2004.11-2007.11 0 0 - 是

　　王成平 董事 男 50 2004.11-2007.11 0 0 - 是

　　于伯阁 独立董事 男 65 2004.11-2007.11 0 0 2.52 津贴

　　肖 军 独立董事 男 50 2004.11-2007.11 0 0 2.52 津贴

　　胡玉明 独立董事 男 40 2004.11-2007.11 0 0 2.52 津贴

　　张正斌 董事会秘书 男 34 2004.11-2007.11 0 0 6.87 否

　　刘晓力 监事会主席 男 45 2004.11-2007.11 0 0 6.73 否

　　李 燕 监事 女 40 2005.12-2007.11 0 0 - 是

　　吴志鹏 监事 男 40 2004.11-2007.11 0 0 1.72 否

　　蔡惠鹏 财务总监 男 40 2004.11-2007.11 0 0 8.22 否

　　卢 吉 副总经理 男 38 2004.11-2007.11 0 0 7.64 否

　　王晓婷 副总经理 女 38 2005.3-2007.11 0 0 8.06 否

　　李 彬 助理总经理 男 41 2005.10-2007.11 0 0 1.29(两月) 否

　　合计 - - - - 0 0 - 58.20

　　注：董事、监事在股东单位任职情况说明：

　　1、董事长傅春意先生：1997 年9 月起在本公司控股股东华润纺织(集团) 有限公司任董事总经理，2005年8月31日前兼任华润(集团)有限公司董事；在华润纺织(集团)有限公司部分下属企业中兼职。

　　2、董事应伟先生：2002 年2 月起在华润纺织(集团)有限公司任董事助理总经理，2003 年6 月起任董事副总经理；在华润纺织(集团)有限公司部分下属企业中兼职。

　　3、董事税国民先生：1994 年5 月起在本公司第二大股东遂宁兴业资产经营公司任总经理。

　　4、董事王成平先生：2003 年7 月起在本公司第二大股东遂宁兴业资产经营公司任投资部部长。

　　5、监事李燕女士：1996 年5 月起在本公司第二大股东遂宁兴业资产经营公司任副总经理。

　　(二)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

　　傅春意先生，1977 年参加工作，曾任黑龙江纺织品进出口公司总经理、华润纺织品有限公司副总经理、总经理、华润(集团)有限公司董事，现任华润纺织(集团)有限公司董事总经理，本公司董事长。

　　应伟先生， 1989 年参加工作，先后在中国华润总公司、荷兰华润(欧洲) 有限公司、华润轻纺(集团)有限公司从事财务管理工作。曾任华润纺织(集团) 有限公司董事助理总经理、董事副总经理，现任华润纺织(集团)有限公司董事、运营总监，本公司董事。

　　刘宏涛先生，1970 年参加工作，曾任济南仁丰纺织有限公司车间主任兼书记、公司副总经理，济南华丰纺织有限公司总经理、董事长，济南仁丰纺织有限责任公司董事长，济南市外商投资企业经营管理学会会长、济南市外商投资企业协会常务理事、中国外商投资企业协会理事，华润锦华股份有限公司常务副总经理。现任华润锦华股份有限公司董事、总经理。

　　向明先生，1983 年参加工作，先后在山东烟台棉纺厂、烟台华润锦纶有限公司从事管理工作，历任烟台华润锦纶有限公司车间副主任、主任、总经理助理兼经营部经理，现任本公司董事，烟台华润锦纶有限公司总经理。

　　税国民先生，1980 年参加工作，曾任遂宁市财政局工业企业财务科副科长、市农业发展基金管理办公室主任、遂宁市国有资产管理办公室主任、副局长，现任遂宁市国有资产管理委员会主任、遂宁市兴业资产经营公司总经理，本公司董事。

　　王成平先生，1975 年参加工作，曾任四川明星电力股份有限公司财务部副部长、部长、总会计师。现任遂宁兴业资产经营公司投资部部长，本公司董事。

　　于伯阁先生，1965 年参加工作，曾任中国驻科威特大使馆商务处随员，香港广源、立森、启锐、中力行和深圳海润等多家企业的董事或副董事长、董事长，中国纺织品进出口总公司副总经理、中国驻丹麦王国大使馆经济商务参赞兼中国纺织品进出口商会副会长、驻韩国环宇贸易株式会社会长。1994 年前曾任香港华润纺织品有限公司董事、总经理，华润集团有限公司董事。现已离休，任本公司独立董事。

　　肖军先生，1973 年参加工作，曾任青海石油管理局地调处外事会计、管理会计，遂宁市审计师事务所所长，四川金诺会计师事务所所长， 现任四川中衡会计师事务所所长，兼任遂宁市政协法制委员会委员，遂宁市人民检察院专家咨询组成员，本公司独立董事。

　　胡玉明先生，1989 参加工作，曾任厦门大学财政金融系助教、讲师、副教授，暨南大学会计学系副教授。现任暨南大学会计学系教授、副主任，本公司独立董事。曾在厦门大学资产评估事务所、厦门嘉信会计师事务所、厦门大学会计师事务所从事注册会计师、注册资产评估师工作，负责年报审计、资产评估和管理咨询业务。

　　张正斌先生，1991 年参加工作，曾任四川锦华股份有限公司总经理办公室副主任、团委副书记、证券部部长、公司办公室主任、董事会秘书兼资本运部经理，1998 年起任本公司董事会秘书。

　　刘晓力先生，1984 年参加工作，曾任四川锦华股份有限公司宣传干事、政治部副部长、工会副主席、监事，华润锦华股份有限公司办公室主任、工会副主席、监事。现任本公司监事会主席、纪委书记、工会主席兼行政部经理。

　　李燕女士，1985年参加工作，曾任遂宁市财政局国有资产管理委员会企业科副科长、科长，遂宁市财政局国有资产管理委员会办公室副主任，兼遂宁兴业资产经营公司副总经理，现任遂宁兴业资产经营公司副总经理、本公司监事。

　　吴志鹏先生，1982 年参加工作，曾任四川锦华股份有限公司组织科干事、证券部职员、劳资部职员，华润锦华股份有限公司人力资源部副经理，现任本公司监事、人力资源部经理。

　　蔡惠鹏先生，1984 年参加工作，曾任山东惠民棉纺织厂财务科科员，山东滨州第二棉纺织厂财务科科员、财务主管、内部银行主任、财务处副处长，山东滨州华润纺织有限公司财务部副经理、特殊资产办主任，烟台华润锦纶有限公司总经理助理兼财务部经理、副总经理，现任本公司财务总监。

　　卢吉先生，1991 年参加工作，曾任四川锦华股份有限公司办公室生产秘书、技术部副部长、部长，华润锦华股份有限公司市场营销部经理、助理总经理，现任本公司副总经理。

　　王晓婷女士，1991 年参加工作，曾任陕西天王兴业集团有限公司(原西北国棉七厂)生产技术处工艺员、副处长、并粗车间主任、副总经理，咸阳华润纺织有限公司副总工程师，现任本公司副总经理。

　　李彬先生，1986 年参加工作，曾任四川锦华股份有限公司(本公司前身) 前纺车间、细纱车间技术员、副主任、主任、纺一分场经理，2004 年2 月至2005 年10 月，任滨州华润纺织有限公司助理总经理。2005 年10 月起，任本公司助理总经理。

　　(三)现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况

　　1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据

　　本公司高级管理人员的年度报酬由董事会决定。主要依据第五届董事会第四次会议、第十五次会议审议通过的《高级管理人员薪酬办法》。未兼任本公司高级管理人员的董事、监事未在本公司领取薪酬。

　　2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额

　　现任董事、监事和高级管理人员共计17 人，在公司领取报酬的8 人(不包括独立董事)，年度报酬总额为50.64 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为26.38 万元。

　　3、独立董事的津贴及其他待遇

　　2005 年公司独立董事的津贴为：每人每年2.52 万元(含税)，按月计提支付，并由公司代扣代缴个人所得税。独立董事出席公司会议以及为办理公司业务所发生的各项费用由公司实报实销。

　　4、年度报酬数额区间

　　公司现任董事、监事、高级管理人员(不包括独立董事)年度报酬数额在10 万元以上的1 人，在5-10 万元的5 人，在1-5 万元的2 人。

　　5、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事人员：

　　董事长傅春意先生、董事应伟先生、向明先生、税国民先生、王成平先生、监事李燕女士不在本公司领取报酬，在外单位领取报酬、津贴。

　　(四)、本报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况

　　姓名 职务 变动情况 变动时间 变动原因

　　余清和 监事 离任 2005年12 月1 日 退休

　　李 燕 监事 选举 2005年12 月1 日 增选

　　王晓婷 副总经理 聘用 2005 年3 月9 日 增聘

　　敬光模 副总经理 离职 2005年10 月28 日 工作变动

　　李 彬 助理总经理 聘用 2005年10 月28 日 增聘

　　(五)公司员工情况

　　本公司现有在编员工3792 人(母公司)，其中：生产人员3154 人，占83.18 %；销售人员13 人，占0.34%；技术人员528 人，占13.92%；财务人员12

　　人，占0.32%；行政人员31 人，占0.82%；其他54 人，占1.42%。公司在编员工中，大中专以上文化程度员工178 人，占4.69%；初高中文化程度员工3326 人，占87.71%；小学文化程度员工288 人，占7.60%。公司需承担费用的离退休职工人数为75 人，报告期承担费用为12.41 万元。

　　第五节 公司治理结构

　　(一)公司治理状况

　　本公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《审计委员会工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》和公司人力资源、财务、采购、销售等内部管理规章制度，设立了董事会审计委员会，完善了高级管理人员激励约束机制。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。

　　公司将继续不断完善法人治理结构，确保规范运作。

　　1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。报告期召开的二次股东会均在公司本部召开，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。公司聘请四川华晨律师事务所出席每次股东大会，为股东大会进行见证并出具法律意见书。邀请有关媒体参加股东大会，使股东大会决策程序透明分开。

　　2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东华润纺织(集团)有限公司依法通过股东大会行使股东权利；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会、经营管理层和内部机构能够独立运作。

　　3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定，董事会设9 名董事，其中独立董事三名，占三分之一，董事构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了议事规则和信息披露管理制度；各位董事能够以认真负责的态度亲自出席董事会和股东大会或书面授权其他董事行使表决权； 9 名董事中已有7 人参加了中国证监会或深圳证券交易所举办的董事培训并取得结业证，了解作为董事的权利、义务和责任；结合公司实际，经第五届董事会第十二次会议审议通过，设立了董事会审计委员会。

　　4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，对公司定期报告、关联交易、资产收购、技术改造等重大事项进行审议和监督。

　　5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制(详见本节“四”)。

　　6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。

　　7、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司制定了《信息披露管理办法》，规范公司的信息披露行为，能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。

　　(二)独立董事履行职责情况

　　公司独立董事能够严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定认真履行职责，按规定亲自或授权其他独立董事参加报告期内的董事会会议，对各项议案进行认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，对应由独立董事发表意见的公司与控股股东的关联交易、高级管理人员聘用、提名董事候选人等事项发表了客观公正的意见。

　　1、独立董事出席董事会的情况：

　　独立董事姓名

　　本年应参加董

　　事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)

　　于伯阁 6 5 1 0

　　肖 军 6 6 0 0

　　胡玉明 6 5 1 0

　　2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

　　报告期内，公司独立董事对本年度董事会各项议案及公司其他事项没有异议。

　　(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况

　　自公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公 司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。

　　1、本公司与控股股东在业务上是分开的。情况说明如下：

　　由于地域、市场细分不同，本公司与控股股东及其下属机构之间业务各自独立自主经营，各自业务完全分开。

　　2、本公司与控股股东在人员方面是分开的。情况说明如下：

　　本公司董事推选、高级管理人员的聘任符合法定程序。本公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位未担任职务。控股股东高级管理人员兼任本公司董事的，能够保证有足够的时间和精力承担本公司的工作。本公司劳动、人事及工资管理独立于控股股东。

　　3、本公司与控股股东在资产方面是分开的。情况说明如下：本公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地、商标，拥

　　有独立的产、供、销系统。

　　4、本公司与控股股东在机构上完全分开。情况说明如下：

　　本公司拥有独立的经营管理机构。股东会是最高权力机构，董事会负责重大事项决策，经营管理层独立运作，拥有独立的内部管理体系，与控股股东在机构上完全分开。

　　5、本公司与控股股东在财务方面是分开的。情况说明如下：

　　本公司拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务核算制度、财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。

　　(四)报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况

　　为加强对高级管理人员的考评和激励，第六届董事会第九次会议参照上一年度考核原则，对税前利润、营业额、管理费用、工资总额、产成品周转次数、应收帐款周转次数等预算指标完成情况进行考核，其中税前利润完成情况是确定高级管理人员年度效益奖金的前提。

　　第六节 股东大会情况简介

　　报告期内，公司共召开年度股东年会和临时股东大会二次。

　　(一)2004 年度股东年会

　　1、股东年会的通知、召集、召开情况

　　本公司于2005 年3 月10 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开2004 年度股东年会的公告。会议于2005 年4 月20 日在公司会议室召开，到会股东及股东代理人共5 人， 持有和代表股份78,069,304 股，占公司有表决权股份总数的60.21%(其中非流通股股东3 人，代表有表决权股份数78,063,804 股， 占公司有表决权股份总数的60.20%；流通股股东2 人，代表有表决权股份数5,500 股，占公司有表决权股份总数的0.01%)。

　　2、股东年会新增提案情况

　　经公司监事会提议，并经董事会同意，公司于2005 年3 月31 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登公告，新增《关于修订公司章程的提案》提交本次会议表决。

　　3、股东年会通过的决议及决议刊登情况

　　会议以记名投票表决方式逐项审议通过了如下决议：

　　⑴、审议通过了公司《2004 年度董事会工作报告》；

　　⑵、审议通过了公司《2004 年度监事会工作报告》；

　　⑶、审议通过了《2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；

　　⑷、审议通过了《关于修订公司章程的提案》。

　　本次股东年会，公司聘请四川华晨律师事务所张中伦律师到会进行见证并

　　出具《法律意见书》，认为：公司本次股东年会的召集、召开程序、出席本次股东年会人员的资格、本次股东年会审议的新提案、本次股东年会的表决程序，

　　符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规范意见》和公司章程的规定，合法有效。

　　本次股东年会决议于2005 年4 月21 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。

　　(二)2005 年第一次临时股东大会

　　1、股东大会的通知、召集、召开情况

　　本公司于2005 年10 月28 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开2005 年第一次临时股东大会的公告。会议于2005 年12 月1 日在公司会议室召开， 出席本次股东大会的股东及授权代表共6 人,持有和代表股份78,164,704 股， 占公司有表决权股份总数的60.28%(其中非流通股股东3 人，代表有表决权股份数78,063,804 股，占公司有表决权股份总数的60.20%；流通股股东3 人， 代表有表决权股份数100,900 股，占公司有表决权股份总数的0.08%)。

　　2、股东大会通过的决议及决议刊登情况

　　会议以记名投票表决方式逐项审议通过了如下决议：

　　⑴、审议通过了《关于烟台华润锦纶有限公司新增纺丝生产线及加弹设备的议案》；

　　⑵、审议通过了公司《关于为控股子公司担保的议案》；

　　⑶、审议通过了《关于监事变动的议案》；

　　⑷、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。

　　本次股东大会，公司聘请四川华晨律师事务所张中伦律师到会进行见证并出具《法律意见书》，认为：公司本次股东大会的召集召开程序、出席本次股东大会人员的资格、本次股东大会审议的议案、本次股东大会的表决程序，符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规范意见》和公司章程的有关规定，合法有效。本次股东大会决议于2005 年12 月2 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。

　　3、选举监事情况

　　本次股东大会审议并通过了《关于监事变动的议案》，同意监事余清和先生因退休原因不再担任本公司监事，增补选举李燕女士为公司监事。

　　第七节 公司管理层讨论与分析

　　(一)报告期内公司经营情况回顾

　　1、报告期内公司总体经营情况

　　本公司主营业务范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。主导产品为“涪江牌”精梳、普梳、气流纺三大系列6 支—120 支各种规格的纱、布产品。控股子公司烟台华润锦纶有限公司(以下简称“华润锦纶”) 主营生产销售8D-70D 锦纶6 高弹丝和干切片及其深加工产品。控股子公司烟台华润纤维有限公司(以下简称“华润纤维”)主营生产销售锦纶细旦民用长丝。

　　2005年，中国纺织业经历了美、欧特保、人民币升值等巨大压力，给企业经营带来诸多困难。公司坚持以市场为导向，对外调整营销策略，对内强化基础管理，千方百计提升企业竞争力，全年取得了较好的经营业绩。报告期内，公司实现主营业务收入74,376.27万元，比上年同期增长19.75%，其中纺织业务实现主营收入41,899.81万元，比上年同期增长9.89%；锦纶业务实现主营收入32,476.46万元，比上年同期增长35.42%；实现主营业务利润10,065.44万元， 比上年同期增长51.25%，其中纺织业务实现主营业务利润4,994.19万元，比上年同期增长193.08%；锦纶业务实现主营业务利润5,071.24万元，比上年同期增长2.43%；实现净利润2,649.68万元，比上年同期增长1262.35%。

　　报告期内，公司重点抓了以下工作：

　　(1)清晰市场定位，主业持续赢利

　　坚持以利润为中心，市场为导向，积极调整营销策略，细分市场，优化客户资源，实施专线管理，扩大订单生产,挖掘市场潜力，开发、生产特种纱，形成产品差异化。公司走上了适应市场、持续赢利、健康发展的路子。

　　(2)消化、吸收引进设备，发挥设备技术优势

　　加大设备技术人员和操作员工的培训工作力度，坚持技术带头人评比奖励制度和合理化建议评比奖励制度，提高了设备技术人员操作水平，促进了引进设备效能的更大发挥。

　　(3)运用先进管理工具，不断提高管理水平

　　深入贯彻落实华润纺织集团 “四检查一考核”制度，坚持作业成本管理持续改进，不断完善平衡计分卡管理工具的运用，用以检查、指导、控制生产经营过程， 评价工作业绩，把市场竞争的压力传递到每位员工，促进了公司管理更加细化、深入，各项成本得到有效控制。

　　(4)强化内部管理，规范工作流程

　　明确目标任务，分解毛利指标，层层落实责任。深入开展“发现利润增长点” 活动，加强财务管理，努力降低财务费用；实施清仓查库，减少资金占用；推行5S，强化现场管理；规范内部运营流程，加强采购、销售过程监管。充分挖掘设备、品种、管理、市场开发等方面的潜力。

　　(5)加强文化建设，凝聚员工队伍

　　一方面，坚持读书学习制度，建设学习型团队。另一方面，关心员工生活，为员工办好事、办实事，开展形式多样的群众文化体育活动，丰富员工生活，为员工施展才华搭建舞台，增强企业凝聚力和向心力。

　　与此同时，公司控股企业烟台华润锦纶有限公司和烟台华润纤维有限公司通

　　过建立“以市场为中心，客户价值最大化”的市场竞争战略，加强技术创新，用普通粘度的切片做出了高强细旦丝，实现了产品技术差异化，进一步提高了产品竟争能力，使企业战略定位越来越清晰，目标越来越明确，盈利能力不断增强，为公司获取丰厚、稳定的投资回报提供了保障。

　　2、报告期分行业和产品经营状况

　　(1)、分行业资料： (单位：人民币万元)

　　分行业 主营业务收入

　　主营业务成本 毛利率(%)

　　主营业务收入比上

　　年同期增减(%)

　　主营业务成本比上

　　年同期增减(%)

　　毛利率比上

　　年同期增减

　　棉纺织业 41,899.81 36,905.62 11.92% 9.89% 1.32% 增加7.45

　　个百分点

　　其中：关联

　　交易 159.70 138.60 13.22% -40.07% -39.08% 减少1.40

　　个百分点

　　其他纤维

　　制品制造

　　业

　　32,476.46 27,405.22 15.62% 35.42% 44.00%

　　减少5.03

　　个百分点

　　其中：关联

　　交易 2,824.79 2,425.09 14.15% 94.59% 117.10% 减少8.90

　　个百分点

　　合 计 74,376.27 64,310.84 13.53% 19.75% 15.97% 增加2.82

　　个百分点

　　(2)、分产品资料：(单位：人民币万元)

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 23 -

　　分产品 主营业务收入 主营业务成本

　　毛利率

　　(%)

　　主营业务收入比

　　上年同期增减

　　(%)

　　主营业务成本比

　　上年同期增减

　　(%)

　　毛利率比上年

　　同期增减(%)

　　棉纱 18,542.03 16,791.04 9.44% 20.35% 9.98% 增加8.53 个

　　百分点

　　棉布 23,357.78 20,114.58 13.88% 2.80% -4.93% 增加7.00 个

　　百分点

　　其中：

　　关联交

　　易

　　159.70 138.60 13.22% -40.07% -39.08%

　　减少1.40 个

　　百分点

　　锦纶丝 32,476.46 27,405.22 15.62% 35.42% 44.00% 减少5.03 个

　　百分点

　　其中：

　　关联交

　　易

　　2,824.79 2,425.09 14.15% 94.59% 117.10%

　　减少8.90 个

　　百分点

　　关联交

　　易定价

　　原则

　　本公司向与关联方陕西华润印染有限公司、通州华润印染有限公司出售棉布，按市场价作价。本公司控股子公司华润锦纶、华润纤维与关联方山东华润厚木尼龙有限公司、烟台厚木华润袜业有限公司就锦纶丝的关联交易均按市场价作价。 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额

　　573.03万元。

　　(3)、分地区资料：(单位：人民币万元)

　　类别 本期数上年数

　　内销 59,693.38 52,123.07

　　其中：浙江省 16,481.22 14,162.52

　　广东省 11,825.11 7,266.91

　　江苏省 6,497.24 6,043.36

　　山东省 6,227.33 4,739.87

　　福建省 6,125.45 5,247.74

　　重庆市 4,215.45 6,681.95

　　四川省 3,440.82 2,644.78

　　其他省份 3,069.09 3,393.41

　　上海 1,811.67 1,942.53

　　出口 14,682.89 9,988.36

　　合 计 74,376.27 62,111.43

　　(4)、主要供应商、客户情况

　　公司前五名供应商情况：主要为原料(棉花、化纤)供应商，2005 年公司向前五名供应商合计采购金额8,368.15 万元，占年度采购总额30.73%。

　　公司前五名客户情况：2005 年公司向前五名客户合计销售金额17,777.09 万元，占年度销售收入总额的比例为23.90%。

　　3、报告期内的财务状况：(单位：人民币万元)

　　占总资产的比重(%)

　　项 目 报告期末数

　　报告期末 上年期末 增减

　　货币资金 4,330.14 5.90% 8.11% 减少2.21 个百分点

　　应收账款 3,280.68 4.47% 2.79% 增加1.68 个百分点

　　其他应收款 597.43 0.81% 0.34% 增加0.47 个百分点

　　预付账款 3,623.32 4.94% 7.52% 减少2.58 个百分点

　　存货 12,189.46 16.61% 18.59% 减少1.98 个百分点

　　固定资产 39,167.60 53.38% 48.40% 增加4.98 个百分点

　　短期借款 22,694.14 30.93% 37.44% 减少6.51 个百分点

　　其他应付款 5,563.51 7.58% 3.18% 增加4.40 个百分点

　　长期借款 - 0.00% 8.16% 减少8.16 个百分点

　　负债总额 39,294.67 53.56% 64.39% 减少10.83 个百分点

　　股东权益 22,643.96 30.86% 23.61% 增加7.25 个百分点

　　变动原因：

　　⑴、货币资金：报告期末占总资产比重较期初减少2.21个百分点，主要系公司提高资金使用效率，本期银行借款减少，导致货币资金期末余额较期初余额减少2,525.80万元所致。

　　⑵、应收账款：报告期末占总资产比重较期初增加1.68个百分点，主要系本期大客户销售收入较上年增加，导致应收账款期末余额较期初余额增加924.97 万元所致。逾期应收账款没有增加。

　　⑶、预付账款：报告期末占总资产比重较期初减少2.58个百分点，主要系公司本期预付棉花款后加快收货进度，导致预付账款期末余额较期初余额减少2,735.22万元所致。

　　⑷、存货：报告期末占总资产比重较期初减少1.98个百分点，主要系公司本期加强了库存物资清理，加大了库存产成品销售，并严格控制原料库存数量，导致存货期末余额较期初余额减少3536万元所致。其中，母公司存货期末余额较期初减少1956.26万元。

　　⑸、固定资产：报告期末占总资产比重较期初增加4.98个百分点，主要系本期压缩流动资产，使总资产减少，相应固定资产所占比例增加。本期华润锦纶购买大型专用设备1,196万元，在建工程转固增加657万元。

　　⑹、短期借款：报告期末占总资产比重较期初减少6.51个百分点，主要系公

　　司本期加强资金调度，集中归还短期借款后减少新增借款，导致短期借款期末余额较期初余额减少8,971.76万元所致。

　　⑺、其他应付款：报告期末占总资产比重较期初增加4.40个百分点，主要系公司本期增加华润纺织投资发展有限公司的暂借款3,000万元及应付利息40.75 万元，导致其他应付款期末余额较期初余额增加所致。

　　⑻、长期借款：报告期末占总资产比重较期初减少8.16个百分点，主要系公司本期加强资金调度，集中归还银行长期借款6,000万元，余下900万元保证借款转入一年内到期的长期借款中，导致长期借款期末余额为零，较期初余额减少6,900万元所致。

　　⑼、负债总额：报告期末占总资产比重较期初减少10.83个百分点，主要系公司本期加强资金调度，集中归还长期借款和短期借款，导致长期负债减少6900 万元，流动负债减少8,262.36万元，负债总额较期初余额减少15,162.36万元所致。其中，母公司负债总额较期初减少9987.96万元。

　　⑽、股东权益：报告期末占总资产比重较期初增加7.25个百分点，主要系公司本期实现净利润增加2,649.68万元，导致股东权益期末余额较期初余额增加所致。

　　4、报告期内期间费用变化情况(单位：人民币元)

　　比上年同期增减

　　报告期数

　　增减额(元) 增减%

　　主营业务收入 743,762,734.13 122,648,453.06 19.75%

　　主营业务利润 100,654,354.36 35,147,975.79 53.66%

　　营业费用 12,663,354.13 1,726,537.33 15.79%

　　管理费用 27,576,747.11 5,596,411.16 25.46%

　　财务费用 16,897,169.93 -293,011.99 -1.70%

　　营业利润 43,837,817.12 27,166,036.30 162.95%

　　净利润 26,496,847.40 24,551,912.32 1262.35%

　　变化原因：

　　⑴、主营业务收入：本报告期比去年同期增加19.75%，主要系公司加强结构调整，大力拓展市场，纺织业务收入增加9.89%，以及控股子公司的锦纶业务由于实现了产品技术差异化，主营业务收入增长35.42%所致。

　　(2)主营业务利润：本报告期主营业务利润较去年同期增加53.66%，主要系公司成本控制后，生产成本下降所致。

　　(3)营业费用：本报告期营业费用较去年同期增加15.79%，主要系今年主要的外销业务均由公司支付运费所致。

　　(4)管理费用：本报告期管理费用较去年同期增加25.46%，主要系本期公司管理成本增加559.64万元所致。其中，母公司管理成本增加104.64万元，主要系本期增加存货计提89万元和应收账款计提157万元所致。华润锦纶和华润纤维管理成本增加247.73万元，主要系本期坏帐准备计提增加及财产保险费增加所致。同时，华润锦纶和华润纤维本期提取职工奖励及福利基金增加管理成本213.69万元。

　　5、现金流量构成变化

　　报告期经营活动产生的现金流量净额比上年大幅增加的主要原因是报告期公司加大了销售力度，销售收入增加所致；报告期投资活动产生的现金流量净额比上年大幅减少的主要原因是上年度公司购置细纱机及控股子公司新增两条纺丝线支付现金4,600万元，同时公司上年度收购烟台纤维支付收购款1,969万元； 报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年大幅下降的主要原因是公司报告期偿还银行长期借款6,000万元，偿还银行短期借款10,400万元，增加华润纺织投资发展有限公司借款3,000万元。

　　6、控股公司及参股公司的经营情况及业绩

　　⑴、控股公司情况

　　公司控股子公司为烟台华润锦纶有限公司和烟台华润纤维有限公司。

　　1)、华润锦纶

　　本公司持有其52%股权。该公司主营生产销售8D-70D 锦纶6 高弹丝和干切片及其深加工产品；注册资本1331.5 万美元；法定住所：烟台经济技术开发区长江路180 号；法定代表人：傅春意。截止2005 年12 月31 日，总资产22,303.32 万元，2005年实现净利润2,038.95万元。

　　报告期上年同期增减比例主营业务收入 31,084.72 24,292.38 27.96%

　　主营业务利润 3,756.35 3,652.31 2.85%

　　净利润 2,038.95 1,590.84 28.17%

　　2)、华润纤维

　　本公司持有其52%股权。该公司主营生产销售锦纶细旦民用长丝；注册资本500 万美元；法定住所：烟台经济技术开发区长江路180 号；法定代表人：傅春意。截止2005 年12 月31日，总资产10,805.46万元，2005 年实现净利润858.26万元。

　　报告期上年同期增减比例

　　主营业务收入 13,821.12 7,989.40 72.99%

　　主营业务利润 1,314.90 1,622.96 -18.98%

　　净利润 858.26 1,228.86 -30.16%

　　⑵、参股公司情况

　　报告期内，本公司参股公司主要有华西证券有限公司、遂宁富泰投资担保有

　　限公司、遂宁市城市信用社有限责任公司，持股比例分别为0.28%、5.68%、7%。

　　(二)对公司未来发展的展望

　　1、行业形势及竞争格局

　　(1)棉纺织

　　“十五”期间，我国棉纺织工业实现快速发展并取得长足进步。到2005年，纺织行业纤维加工总量达到约2600万吨，占世界纤维加工总量的35%左右；纺织品出口以年均27.18%的增幅快速增长，2005年预期出口达到1160亿美元。特别是从2005年起，全球纺织品贸易实现一体化，我国纺织业面临更多的发展机遇。

　　虽然发达国家和发展中国家对我国纺织品出口采取各种特保措施紧随而来，但我国顺应世界纺织供应链变化，成为世界纺织品主要供应地的趋势不会改变，我国纺织品出口保持稳定增长的态势不会改变。随着中美、中欧贸易摩擦谈判的结束，中国输美、输欧纺织品出口市场在2006-2008年期间将按相对稳定的比例增长。

　　另一方面，随着国民经济的快速发展，城乡居民的纤维消费能力将进一步增强，内需将成为拉动纺织品消费的主要动力。

　　机遇与挑战并存。中国棉纺织业仍将面临来自美、欧及其他国家的贸易限制， 面临来自印度、巴基斯坦的强有力的竞争。同时国内同行的无序竞争仍将持续， 产能过剩与棉花短缺的矛盾将更加突出，行业整合的力度将进一步加大。

　　(2)锦纶丝

　　截止2004年底，世界锦纶产量为394.6万吨，占合成纤维的比例为13.8%左右，其中48%以上的产量集中在杜邦等10大公司。随着欧元升值、劳动力成本增加等因素的影响，国外锦纶产量逐年下降，欧、美、日等发达国家锦纶业正在逐步减少或退出锦纶常规品种及部分高档品种的生产领域，南韩、中国台湾省等锦纶发展迅速的地区也在调整常规品种发展战略，整个世界锦纶工业正经历一个重大的调整转折期。

　　我国是世界锦纶产量增长幅度最大的地区。据有关方面统计，2004年全国锦纶产量为66.83万吨左右(其中民用长丝产量约40万吨)，较上年增长了18.3 %，远远高于世界锦纶纤维0.8%的增长率。随着世界经济全球化，中国锦纶行业在国际市场上的影响力越来越大。但与发达国家相比，我国锦纶生产企业生产规模普遍较小，常规产品产能过剩，差异化、高附加值的产品增长有限，整个锦纶行业盈利能力不强。

　　国内锦纶生产企业只有通过加快产业结构、产品结构的调整，不断提高差异化产品的产品质量和生产规模，才能在未来竞争日趋激烈的市场上赢得较大的发展空间。随着人民生活水平的不断提高，高档家用纺织品、高档服装面料及高档袜子的消费群体增长迅速，下游市场对功能性差别化锦纶需求也在不断扩大。据统计，我国市场每年差别化锦纶需求量在8万吨以上(包括全消光、超细、细湿排汗、远红外等等)，而国内产量只有2万吨左右。随着中国锦纶生产企业不断加大研发功能性差别化锦纶产品的投入，这种落后的局面将逐步得到改善，同时对功能性差别化锦纶产品需求量较大的欧美及日本市场也会为国内锦纶生产企业提供了机会。

　　2、发展思路

　　面对国内外市场形势，公司在今后几年的发展思路是：

　　棉纺织继续以市场为导向，专注核心客户，通过持续技术改造和强化基础管理，建立产品竞争优势，持续提升企业盈利能力。

　　锦纶丝继续实施滚动式技术改造，提高功能性差别化锦纶产品的比例，扩大企业在高档产品领域的技术领先和差异化优势，尽快形成规模优势。

　　3、2006年经营计划

　　2006年，公司将继续围绕核心客户，强化专线生产；聚焦作业成本，通过最佳实践和行动学习，深入开展“成本效益年”活动，努力使企业基础管理的效益水平再上新台阶。全年主要工作计划如下：

　　一是深化内部机制改革，修订目标考核制度，完善竞争激励机制，将考核毛利额调整为考核利润，成立督导组督促各部门完成公司目标任务；二是加强产品结构调整，进一步开拓销售市场，稳定、巩固价值核心客户，实现产品差异化， 提高竞争力；三是强化内部管理，规范工作流程，挖掘内部潜力，确保现有资产效益最大化；四是继续倡导读书学习，创建学习型团队；五是关心员工生活，改善员工工作环境和生活条件。

　　4、发展规划资金需求、使用计划及资金来源

　　公司将在“十一五”期间，根据企业发展的要求，适时投入资金进行技术改造，技改资金需求预计为1.2亿元左右。公司除利用自有资金外，还将通过包括银行贷款、证券市场融资等在内的多种融资渠道，筹集公司战略发展所需资金。

　　5、未来发展中的风险因素及对策

　　(1)市场风险及对策

　　我国纺织行业近几年规模过度扩张，中低档产品领域同质化严重，本公司部分产品存在同质竞争风险。本公司将加大产品结构调整力度，同时努力培育核心客户，与客户建立紧密合作关系，以高质量、高品质逐步建立差异化竞争优势。

　　(2)原料风险及对策

　　本公司棉纺织生产原料以高品质天然纤维棉花为主。据国内外棉花专业机构预计，2006年国内棉花资源紧张，存在较大的供应缺口。对此，公司认为从全球来看，棉花资源供求总体平衡，国内棉花的不足将有进口棉补充。公司将充分研究国际、国内棉花市场，及时调整采购策略，保证棉花稳定供应。公司已经修订完善了原料采购制度和流程，及时跟踪和分析国内外棉花期货、现货的价格趋势，作为棉花采购决策依据，对棉花采购总量和结构进行控制，保持合理配棉库存，控制采购资金风险。

　　(3)财务风险及对策

　　本公司2005年末负债总额3.93亿元，其中长期负债为0，流动负债占100%，存在短期偿债压力较大的风险。本公司认为这是统筹调度母子公司资金，偿还高息借款，降低整体负债的结果。虽然流动负债比例偏高，但公司资产负债率由年初64.39%下降至53.56%，整体偿债能力增强。本公司将进一步优化资产负债结构，降低财务费用，防范财务风险。

　　(三)报告期内的投资情况

　　1、报告期内，本公司无募集资金情况。

　　2、报告期内，本公司利用非募集资金实施技改投资情况：

　　2005年3月9日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于改造供电线路和增购两台粗纱机的议案》。报告期内，公司实施了“增加2台粗纱机项目”， 解决粗纱供应不足，形成与精梳生产线配套的供应能力。该项目已于7月下旬安装调试完毕。关于投资150万元改造供电线路项目，由于报告期内公司与电力公司协商，租用其一条供电专线，保证了公司正常供用电，因此，该项目不再实施。

　　(四)董事会日常工作情况

　　1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

　　报告期内，公司董事会共召开六次会议。

　　⑴ 第六届董事会第二次会议

　　2005 年1 月11-15 日，华润锦华股份有限公司第六届董事会第二次会议以通讯表决方式召开。公司九名董事全部参与表决，会议符合《公司法》和《公司章程》有关董事会召开的规定。会议同意本公司与华润创业有限公司续签《股东借款合同》，会议同意公司继续向华润创业有限公司借款600 万美元，用于流动资金周转。借款期限展期一年，自2004 年12 月24 日至2005 年12 月23 日。借款年利率参照中国人民银行人民币一年期贷款利率5.58%下浮10%计算为5.022%，年利息约为227 万元人民币。并授权董事总经理刘宏涛先生代表公司签署相关合同及文件。

　　本次董事会决议未作公告。

　　⑵ 第六届董事会第三次会议

　　2005 年3 月9 日，公司在深圳地王大厦57 楼召开第六届董事会第三次会议，会议决议于2005 年3 月10 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。

　　⑶ 第六届董事会第四次会议

　　2005年3月28-29 日，公司以通讯表决方式召开第六届董事会第四次会议，会议决议于2005 年3 月31 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。

　　⑷ 第六届董事会第五次会议

　　2005 年4 月20 日，公司在遂宁召开第六届董事会第三次会议，会议决议于2005 年4 月21 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。

　　⑸ 第六届董事会第六次会议

　　2005 年8 月10 日，公司在深圳华润大厦10 楼召开第六届董事会第六次会议，会议决议于2005 年8 月12 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。

　　⑹ 第六届董事会第七次会议

　　2005 年10 月27 日，公司在深圳华润大厦召开第六届董事会第七次会议，会议决议于2005 年10 月31 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。

　　2、董事会对股东大会决议的执行情况

　　报告期内公司利润分配方案执行情况：

　　报告期内，经2005 年4月21 日公司2004 年度股东大会审议通过，本年度暂不进行利润分配也不进行公积金转增股本，公司本年度未进行利润分配及公积金转增股本。

　　(八)公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

　　根据四川华信(集团)会计师事务所审计结果，报告期内本公司实现净利润

　　26,496,847.40元，加年初未分配利润22,620,677.18 元，可供分配的利润

　　49,117,524.58 元，提取法定盈余公积金2,527,322.86 元，提取法定公益金

　　1,263,661.43 元, 提取储备基金753,275.34元，提取企业发展基金753,275.34

　　元,可供股东分配的利润43,819,989.61元。根据公司补充营运资金和技改投资的实际情况，第六届董事会第九次会议决定公司本年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本。

　　该预案尚需股东大会审议通过。

　　(五)信息披露报纸

　　公司指定信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。

　　(六)其他事项

　　1、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号)的要求，公司经过认真自查，本公司与控股股东及其他关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金及对外进行担保的情况。

　　2、关于对公司控股股东及其他关联方占用资金情况，四川华信(集团)会计师事务所出具了“川华信综[2006]函第03号”《关于华润锦华股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》：

　　川华信综[2006]函第03 号

　　关于华润锦华股份有限公司控股股东及其他关联方

　　占用资金情况专项审核说明

　　华润锦华股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，对华润锦华股份有限公司(以下简称贵公司)控股股东及其他关联方截止2005年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。

　　在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下：

　　一、华润锦华股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况

　　企业名称或自然人姓名 与贵公司关系 经济性质或类型 法定代表人

　　华润纺织(集团)有限公司 第一大股东 有限责任公司 陈树林

　　遂宁兴业资产经营公司 第二大股东 有限责任公司

　　遂宁市兴融纺织品有限责任公司 第二大股东控股企业 有限责任公司

　　遂宁锦兴纺织有限公司 第二大股东控股企业 有限责任公司

　　华润纺织投资发展有限公司 第一大股东控股企业 有限责任公司

　　华润纺织原料有限公司 第一大股东控股企业 有限责任公司

　　烟台华润纺丝有限公司 同一董事长 有限责任公司 傅春意

　　广源纺织有限公司 第一大股东控股企业 有限责任公司

　　华润创业有限公司 第一大股东的母公司 有限责任公司

　　山东华润厚木尼龙有限公司 第一大股东控股企业 有限责任公司 傅春意

　　烟台厚木华润袜业有限公司 同一关键管理人员 有限责任公司

　　陕西华润印染有限公司 第一大股东控股企业 有限责任公司 傅春意

　　青岛华润纺织有限公司 中国华润总公司下属企业 有限责任公司

　　烟台锦纶酒店有限公司 控股子公司投资的联营企业有限责任公司

　　通州华润印染有限公司 第一大股东控股企业 有限责任公司

　　二、截止2005年12月31日，控股股东及其他关联方占用资金情况

　　1、华润锦华股份有限公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金的情况。

　　本期归还资金 资金往来方名称 资金往来方式(即会计科目) 期初余额 本年度增加金额 现金 非现金期末余额 全年累计 使用资金 资金往来原因

　　华润纺织(集团)有限公司 应收账款、预收账款

　　-9,359.08 9,359.08 外汇差异

　　华润纺织(集团)

　　有限公司

　　其他应收款 263,490.50 263,490.50 - 263,490.50 往来款

　　华润纺织投资发

　　展有限公司

　　其他应收款 16,000.00 12,415,347.68 12,427,234.68 4,113.00 12,431,347.68 往来款

　　陕西华润印染有

　　限公司

　　应收账款 119,543.76 996,649.78 613,573.58 502,619.96 1,116,193.54 销售货物

　　烟台厚木华润袜

　　业有限公司

　　其他应收款 5,655.36 401,176.64 357,885.00 48,947.00 406,832.00 公用动力等

　　烟台厚木华润袜

　　业有限公司

　　应收账款 24,618,291.31 24,618,291.31 24,618,291.31 销售货物

　　通州华润印染有

　　限公司

　　应收账款 600,431.64 600,431.64 600,431.64 销售货物

　　山东华润厚木尼

　　龙有限公司

　　应收账款 5,109,228.69 5,109,228.69 5,109,228.69 销售货物

　　山东华润厚木尼

　　龙有限公司

　　其他应收款 270,718.26 317,043.84 587,762.10 587,762.10 往来款

　　山东华润厚木尼

　　龙有限公司

　　预收账款 -40,866.04 -40,866.04 -40,866.04 销售货物、往来款

　　遂宁市锦兴纺织

　　有限公司

　　应收账款 584,518.73 584,518.73 584,518.73 销售货物

　　青岛华润纺织有

　　限公司

　　应收账款 1,326,406.21 1,326,406.21 1,326,406.21 销售货物

　　遂宁市锦兴纺织

　　有限公司

　　其他应收款、应

　　付账款

　　2,131,004.84 2,093,870.42 37,134.42 2,131,004.84

　　采购

　　合计 2,536,107.70 46,598,533.50 48,541,826.82 0.00 592,814.38 49,134,641.20

　　2、华润锦华股份有限公司占用控股股东及其他关联方资金的情况。

　　本期归还资金 资金往来方名称 资金往来方式(即会计科目) 期初余额本年度增加金额 现金 非现金期末余额 全年累计 资金往来原因

　　华润创业有限公司 短期借款 49,659,000.00 1,237,800.00* 48,421,200.00 49,659,000.00 借款

　　广源纺织有限公司 应付账款 34,907,548.60 34,907,548.60 34,907,548.60

　　采购设备应付款

　　烟台锦纶酒店有限公司 其他应付款 2,090,000.00 2,090,000.00 2,090,000.00 代收款

　　遂宁市兴融纺织品有限责任公司 其他应付款 568,150.50 568,150.50

　　- 568,150.50 往来款 华润纺织原料有限公司

　　其他应付款 113,698.02 113,698.02 113,698.02

　　向其收购子公司作价余款

　　华润创业有限公司 其他应付款 2,371,760.43 2,271,777.20 4,643,537.63

　　- 4,643,537.63 借款利息

　　华润纺织原料有限公司 其他应付款 13,127,600.00 13,127,600.00 13,127,600.00 借款

　　华润纺织原料有限公司 其他应付款 196,059.50 196,059.50 196,059.50 集资款

　　华润纺织原料有限公司 预收账款 1,547.86 1,547.86 1,547.86 采购材料

　　华润纺织投资发展有限公司 其他应付款 70,426,536.94 40,019,073.00 30,407,463.94 70,426,536.94 借款及利息

　　华润纺织投资发展有限公司 应付账款 41,577.56 41,577.56

　　- 41,577.56 采购 烟台华润纺丝有限公司 其他应付款 8,793,304.72 8,793,304.72 8,793,304.72 租赁及往来款

　　合计 103,076,942.47 81,491,618.86 55,303,443.41 0.00 129,265,117.92 184,568,561.33

　　*华润创业有限公司本期短期借款减少为汇率变化影响金额。

　　其中：

　　1)贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；

　　2)贵公司没有无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况；

　　3)贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；

　　4)贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；

　　5)贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；

　　6)贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。

　　三、贵公司为大股东及其他关联方的担保情况

　　经审核，贵公司本年度未向控股股东及其他关联方提供担保，未发现违规担保情况。

　　四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司

　　2006 年2 月10 日

　　3、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见：

　　根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发(2003)56 号〕的规定，公司3 位独立董事本着对公司、全体股东负责的态度，对公司进行了必要的核查和问询后，发表的独立意见如下：

　　经认真核查，我们认为：华润锦华股份有限公司认真贯彻执行中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，2005 年度没有发生违规对外担保、关联方违规占用资金等情况，也不存在以前年度发生并累计至2005 年12 月31 日的违规对外担保、关联方违规占用资金等情况。

　　第八节 监事会报告

　　(一)、报告期内监事会的工作情况

　　报告期内，公司监事会共召开五次会议。

　　1、第五届监事会第二次会议

　　2005年3月9日，公司在本公司新会议室召开第五届监事会第二次会议，会议审议通过了以下决议：

　　⑴审议通过了《2004年度监事会工作报告》；

　　⑵审议通过了《关联方资金占用及公司对外担保自查情况报告》；

　　⑶审议通过了《2004年度报告及摘要》；

　　⑷监事会关于2004年度公司依法运作、检查公司财务、投资、收购资产、关联交易等情况发表独立的意见。

　　2、第五届监事会第三次会议

　　2005年3月29日，公司在本公司新会议室召开第五届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于修订公司章程的提案》

　　3、第五届监事会第四次会议

　　2005年4月20日，公司在本公司新会议室召开第五届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司2005年第一季度报告》。

　　4、第五届监事会第五次会议

　　2005年8月10日，公司在本公司新会议室召开第五届监事会第五次会议，会议审议通过了《公司2005年半年度报告》正文及摘要。

　　5、第五届监事会第六次会议

　　2005年10月27日，公司在本公司新会议室召开第五届监事会第六次会议，会议审议通过了以下决议：

　　⑴审议通过了《公司2005年第三季度报告》；

　　⑵审议通过了《关于监事变更的议案》。

　　(二)监事会独立意见

　　2005 年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，对公司发展项目、生产经营、财务状况和董事、经理及其他高级管理人员的行为进行了广泛的监督。监事会认为：

　　1、公司依法运作情况：

　　报告期内，公司决策程序合法，建立了完善的内部控制及管理制度。公司全体董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时，严于律己，勤勉务实，无违反法律、法规、公司章程及公司利益和形象的行为。

　　2、检查公司财务的情况：

　　报告期内，根据四川华信(集团)会计师事务所出具的审计报告，公司财务报表符合《会计准则》和《股份有限公司会计制度》有关规定，在所有重大方面公允地反映了公司2005 年度公司的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用，遵循了一贯性的原则。

　　3、公司报告期内的投资情况：

　　报告期内，公司没有募集资金情况。2005年3月9日，公司议审议通过了公司根据第六届董事会第三次会议决议，利用非募集资金组织实施了“增购两台粗纱机项目”。关于改造供电线路项目，由于报告期内公司与电力公司协商，租用其一条供电专线，保证了公司正常供用电，因此，该项目不再实施。

　　4、公司收购资产情况：

　　报告期内，无收购资产的情况。

　　5、公司在报告期内关联交易情况

　　报告期内，本公司继续履行与关联方遂宁市兴融纺织品有限公司签订的资产租赁协议，控股子公司华润锦纶继续履行与烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司分别签订的有关销售锦纶丝和提供公用工程、水电汽的协议，华润锦纶继续租赁烟台华润纺丝有限公司设备，该等关联交易均未损害公司利益。公司董事会履行承诺，采取有效措施，减少和规范了烟台锦纶、华润纤维的关联交易。

　　截止2005年12 月31 日，公司未有对控股股东及其他关联方违规对外担保的情况，与控股股东及其他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。

　　第九节 重要事项

　　(一)、报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项

　　本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　(二)、报告期内公司收购资产情况

　　报告期内，公司无收购资产情况。

　　(三)报告期内关联交易事项

　　1、关联方及关联关系：详见“会计报表附注”。

　　2、报告期内，报告期内发生的重大关联交易事项。

　　(1)与日常经营相关的关联交易

　　截止报告期末，本公司年初预计的2005 年度日常关联交易执行情况如下：

　　关联交易类别

　　按产品或劳务等进

　　一步划分

　　关联人 预计总金额

　　报告期实际发

　　生额

　　锦纶丝

　　山东华润厚木尼龙有限

　　公司

　　160 万元 454万元

　　销售产品

　　锦纶丝

　　烟台厚木华润袜业有限

　　公司

　　1,500 万元 2,370万元

　　代理销售产品 棉纱、棉布

　　华润轻纺投资发展有限

　　公司

　　50 万元以下 0

　　①华润纺织投资发展有限公司(以下简称“纺织投资”)为本公司控股股东华润纺织(集团)有限公司(以下简称“华润纺织”)之全资子公司。年初预计本年度委托纺织投资销售棉纱、棉布支付代理费合计在50 万元以内。报告期，实际未委托纺织投资销售棉纱、棉布。

　　②山东华润厚木尼龙有限公司(以下简称“华润厚木”) 为本公司控股股东华润纺织的控股企业，持股比例为52%。主要生产销售高仿真化纤氨-锦纶包芯丝连裤袜及相关产品。烟台厚木华润袜业有限公司(以下简称“厚木华润”) 为本公司控股股东华润纺织下属全资子公司华润纺织原料有限公司的参股企业，持股比例为15%。主要生产销售超细包芯纱、连裤袜、棉袜及相关产品，开发研究相关技术。年初预计本年度控股子公司华润锦纶分别向华润厚木和厚木华润销售锦纶丝约160 万元、1500 万元。报告期，华润锦纶实际向华润厚木、厚木华润分别销售454 万元、2,370 万元。

　　定价依据：以市场价定价，公平交易。

　　交易必要性及对本公司独立性的影响：华润锦纶出售锦纶丝与厚木华润、华润厚木，主要是三家企业均在烟台华润工业园内，运输成本低，且华润锦纶与厚木华润、华润厚木是上下游产业链关系，配套生产各类高档袜子。该交易按公允的市场价进行，不会损害上市公司利益。华润锦纶拥有独立的销售机构和市场网络，该交易只占同类锦纶丝销售较小比例，该交易不会对其构成依赖。

　　实际交易额超过年初预计额的原因，一是预计时华润锦纶新生产线所生产的新产品尚未获得厚木华润认可，该新产品经厚木华润认可后使供应量增大；二是华润厚木生产能力有所扩大，对华润锦纶产品的需求增加。

　　(2)公司与关联方债权、债务往来事项

　　①华润纺织投资发展有限公司借款与本公司之关联交易

　　本公司向纺织投资累计借款7,000万元，借款利率分别为5.22%和4.698%，其中4,000万元已陆续归还，期末余额为3,000万元，另公司本年按借款金额计提利息42.65万元，期末尚未支付。

　　②华润创业有限公司借款与本公司之关联交易：2005 年1 月11 日-15 日，经公司第六届董事会第二次会议审议，同意本公司继续向第一大股东之控股股东华润创业有限公司借款600 万美元，借款期限一年，于2005 年12 月23 日到期，借款用于流动资金周转。借款年利率参照中

　　国人民银行人民币一年期贷款利率5.58%下浮10%计算为5.022%，该借款本年已支付利息人民币227.18万元。

　　③其他关联往来及形成原因，详见会计师专项审计报告。

　　(四)重大合同及其履行情况：

　　1、报告期内，本公司托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项

　　本公司未发生托管、承包其他公司资产的事项。

　　(1)本公司与遂宁市兴融纺织品有限责任公司租赁协议

　　本公司2002 年12 月31 日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议：租赁其生产厂房45,556 平米及厂房占地65,207 平米，道路8,360 平米，每年租金110 万元。租赁期限为2003 年1 月1 日至2013 年12 月31 日。

　　(2)本公司与遂宁市锦兴纺织有限公司租赁协议

　　本公司2005 年与遂宁市锦兴纺织有限公司签订租赁协议：租赁办公楼、操场、仓库区、机修车间及道路等土地，租赁期为一年，年租金40 万元， 租赁期为2005 年1 月1 日至2005 年12 月31 日。

　　(3)本公司控股子公司华润锦纶与烟台华润纺丝有限公司租赁协议

　　2003 年2 月28 日，本公司控股子公司华润锦纶与烟台华润纺丝有限公司签订《设备租赁协议》，协议约定：华润锦纶租赁烟台华润纺丝有限公司之纺丝成套设备一套、高速牵伸加弹机4 台、牵伸加捻(DT)机2 台等设备。租赁期限自2003 年2 月28 日至2005 年2 月28 日，如双方无异议，自动顺延一年。2005 年支付租赁费444 万元。

　　烟台华润纺丝有限公司租赁华润锦纶厂房，2005 年支付租金13,320.00 元。

　　(4)本公司控股子公司华润纤维租赁烟台华润纺丝有限公司土地，

　　2005 年支付租赁费67,824.96 元。

　　(5)本公司控股子公司华润锦纶与厚木华润、华润厚木租赁协议，华润锦纶将职工倒班宿舍、班车、仓库租给厚木华润、华润厚木，2005 年分别收取两公司租金401,176.64 元和81,678.86 元。

　　2、报告期内重大担保情况

　　(1)报告期内，公司除为本公司控股子公司华润锦纶、华润纤维提供担保外，无其他对外担保。

　　(2)报告期内，公司第六届董事会第七次会议于2005年10月27日审议通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》。会议同意公司与控股子公司华润锦纶和华润纤维签署《担保协议》，本公司在《担保协议》有效期内以保证形式为华润锦纶、华润纤维在银行贷款提供担保，贷款本金总额合计不超过人民币壹亿元(￥100,000,000)。担保的任何银行贷款的贷款期限(即相关银行贷款合同规定的主债务履行期限或清偿期限)不得超过《担保协议》规定的有效期届满之日。华润锦纶、烟台纤维根据《担保协议》请求本公司提供担保时，应将相关银行贷款的条款和条件事先书面通知本公司，经本公司认可后，本公司与贷款银行及/ 或相关方另行签署担保协议，并根据相关担保协议约定的内容承担担保责任。华润锦纶和华润纤维应当提供反担保。于本次签署的《担保协议》生效日，本公司与华润锦纶、华润纤维于2004年4月15日分别签署的《互相担保协议》将立即终止执行，但截至生效日本公司已分别向华润锦纶和华润纤维提供的银行贷款担保继续有效，直至本公司相关保证责任到期为止。本公司提供担保总金额包含该等已提供的银行贷款担保额。《担保协议》生效后，该等已提供担保将受《担保协议》约束。《担保协议》在本公司股东大会批准之日起生效，有效期限为三年。

　　报告期内，本公司承诺为控股子公司华润锦纶、华润纤维合计提供担保1 亿元，占公司2005 年末经审计的净资产的44.16%。报告期末，华润锦纶、华润纤维资产负债率分别为28.36%、27.48%，均未超过70%。报告期末本公司为华润锦纶实际担保贷款余额为2,000 万元人民币和25 万美元，为华润纤维实际担保贷款余额为700 万元和75 万美元。具体如下：本公司为子公司华润锦纶在中国银行贷款提供担保额度为1,000万元，担保期为2004年5月1日至2006年4月30日，期末该公司此项担保贷款余额为1,000万元；

　　本公司为子公司华润锦纶在中信实业银行贷款提供担保额度为3,000万元，

　　担保期为2004年7月23日至2006年4月30日，期末该公司此项担保贷款余额为1,000万元；

　　本公司为子公司华润锦纶和华润纤维在恒生银行贷款提供担保额度为500万美元，担保期为2005年12月23日至2006年12月22日，期末华润锦纶此项担保贷款余额为25万美元；期末华润纤维此项担保贷款余额为75万美元。

　　本公司向子公司华润纤维在中信实业银行贷款提供担保额度为2500万元，担保期为2004年7月23日至2006年4月30日，期末该公司此项担保贷款余额为700万元。

　　(3)报告期末，本公司控股子公司华润锦纶、华润纤维没有对外担保的情形。

　　(4)报告期末，关联方为本公司提供担保情况

　　纺织投资为本公司在中国农业银行贷款提供担保额度为1,000万元，担保期为2005年1月1日至2007年1月1日，期末本公司此项担保贷款余额为1,000万元。 遂宁兴业资产经营公司以存单为质押，为本公司贷款2,000万元提供担保，本期该贷款已全部归还。

　　遂宁锦兴纺织有限公司为本公司贷款600万元提供担保，本期已全部归还。

　　3、报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。

　　4、其他重大合同。

　　报告期内，本公司继续向华润创业有限公司借款600万美元，借款期限1年，自2004年12月24日至2005年12月23日止。详见本节(三)报告期内关联交易事项。2006年，经董事会六届八次会议批准，同意公司继续继续向华润创业有限公司借款600万美元，借款期限1年，自2005年12月24日至2006年12月23日止。

　　(五)、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。

　　(六)、报告期内，公司续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司做审计及其他相关业务，聘期一年。报告年度公司支付给会计师事务所的报酬为28 万元(年度财务报告审计费用)。该会计师事务所从1999 年开始已连续7年为公司做审计及其他相关业务。

　　(七)、报告期内本公司董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项。

　　(八)、股改时间表

　　经与本公司控股股东华润纺织(集团)有限公司沟通，华润(集团)有限公司成立有专门工作小组统一研究旗下国内A股上市公司股权分置改革事宜，本公司有关股改方案尚在研究论证之中。

　　预计股改日期：力争2006年6月底前进入股改程序。

　　第十节 财务报告

　　一、审计报告

　　川华信审(2006)上03 号

　　审 计 报 告

　　华润锦华股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的华润锦华股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是华润锦华股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了华润锦华股份有限公司2005 年12 月31 日的财务状况以及2005 年度的经营成果和现金流量。

　　四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：杨仕珍

　　有限责任公司

　　中国 . 成都 中国注册会计师：蒲春宇

　　二零零六年二月十日

　　二、财务会计报表(附后)

　　三、会计报表附注

　　(一)、公司简介

　　华润锦华股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系1988 年经遂宁市人民政府遂府函(1988)018 号文批准，由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业，同年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行金(88)第41 号文批准向社会公开发行股票。1993 年经国家体改委体改生(1993)字第199 号文批准继续进行股份制试点。1998 年2 月经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)20 号文和深圳证券交易所深证

　　发(1998)第122 号文批准，公司股票于1998 年6 月2 日在深圳证券交易所上市交易。

　　2000 年11 月至2002 年3 月，经本公司三次用可供分配利润送红股及资本公积转增后股本总额变更为12,966.57 万元。

　　公司经营范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。公司拥有出口本公司自产的服装、纱、布及进口本公司生产科研所需的原辅材料、机械设备等经营权。

　　本公司属于纺织行业，主要产品为“涪江”牌精梳、普梳、气流纺三大系列6 支-120 支各种规格的纱、布产品。

　　2001年9月17日公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订《股份转让协议》， 遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51%的股权(4898 万股)转让给中国华润总公司，该股权转让协议经四川省人民政府[川府函(2001)284 号文]、财政部[财企(2001)657 号文]和中国证监会[证监函(2001)357 号文]批准，并于2002 年1 月在深圳证券交易所办理了过户手续。

　　2003 年2 月本公司第一大股东--中国华润总公司与华润轻纺(集团)有限公司(现更名为华润纺织(集团)有限公司)签订股权转让协议，中国华润总公司将所持有的本公司全部股份转让给华润轻纺(集团) 有限公司，该股权转让协议经国家经贸委(国经贸外经[2003]167 号文)、财政部(财企[2003]133 号文)、商务部 (商资二函[2003]187 号文)批准，并经中国证监会《关于同意豁免华润轻纺(集团)有限公司要约收购“华润锦华”股票义务的批复》(证监公司字[2003]19 号文 )批准。公司于2003 年6 月11 日，获得商务部颁发的台港澳侨投资企业批准证书，批准号：外经贸资审A 字[2003]0050 号。2003 年7 月14 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户登记手续。2003 年9 月5 日在国家工商行政管理总局完成变更登记，注册号：企股国字第001010 号；企业类型：股份有限公司(港资)；住所：遂宁市遂州中路309 号。

　　(二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1、会计准则和会计制度

　　执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

　　2、会计年度

　　自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、记账本位币

　　以人民币为记帐本位币。

　　4、记账基础和计价原则

　　以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

　　5、外币业务核算方法

　　发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的， 计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

　　6、现金等价物的确定标准

　　将期限短(一般是指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

　　7、短期投资核算方法

　　能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。

　　期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

　　8、坏账核算方法

　　(1)坏账确认标准

　　①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后，仍无法抵偿的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，因特殊原因确实不能收回的款项。以上确实不能收回的应收款项，单项损失五万元以下由公司行政办公会批准、五万元以上经公司董事会批准后，作为坏账损失冲销计提的坏账准备。

　　(2)坏账损失核算方法

　　采用备抵法核算坏账损失。

　　(3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例

　　期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：

　　账 龄 计提比例(%)

　　1年以内 5%

　　1-2年 10%

　　2-3年 25%

　　3-4年 50%

　　4-5年 50%

　　5年以上 100%

　　合并报表单位间应收款项按5%计提坏账准备。

　　(4)账龄的确定方法

　　一般原则：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。

　　9、存货核算方法

　　(1)存货分类

　　存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料、开发成本等。

　　(2)存货盘存制度

　　存货实行永续盘存制。

　　(3)存货计价方法和摊销方法

　　各类存货均按取得的实际成本计价；原材料、产成品、开发成本、在产品及委托加工材料领用与发出采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销。

　　(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法

　　期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

　　10、长期投资核算方法

　　(1)长期股权投资

　　持有时间准备超过1 年(不含1 年)的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。

　　对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，

　　采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。

　　采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003 年3 月17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003 年3 月17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。

　　(2)长期债权投资

　　持有的在1 年内(不含1 年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。

　　债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回， 则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。

　　债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。

　　(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法

　　期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

　　11、固定资产核算方法

　　(1)固定资产标准

　　使用年限超过一年单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值为2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。

　　(2)固定资产计价

　　①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金入帐。

　　②自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入帐。

　　③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入帐。

　　④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值较低者入帐。

　　(3)固定资产分类和折旧方法

　　采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：

　　固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%)

　　房屋建筑物 20—40 4.50—2.38 5%、10%

　　通用设备 10—28 9—3.46 3%、10%

　　专用设备 10—14 9—6.92 3%、10%

　　运输设备 5—12 18—8.08 3%、10%

　　其他设备 5—10 18—9.7 3%、10%

　　注：本公司子公司烟台华润锦纶有限公司、烟台华润纤维有限公司固定资产残值率为10%。

　　已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

　　(4)固定资产减值准备确认标准和计提方法

　　期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

　　12、在建工程核算方法

　　(1)在建工程按实际发生的支出确定工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借款费用资本化的的条件下，按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时转为固定资产。

　　(2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，当存在下列证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

　　长期停建并预计在3 年内不会重开工作；

　　所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

　　13、借款费用核算方法

　　(1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产(在建工程)成本。

　　(2)借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。

　　(3)借款费用资本化金额的计算方法如下：

　　每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率

　　14、无形资产核算方法

　　(1)无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。

　　(2)无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。

　　(3)投资者以经投资各方认可的价值投入的土地使用权，按有效使用年限或企业经营年限孰低摊销。

　　(4)期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益， 则将其一次性转入当期费用。

　　15、长期待摊费用核算方法

　　长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

　　筹建期间发生的费用(除购建固定资产外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。

　　16、收入确认原则

　　(1)销售商品的收入

　　在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。

　　(2)提供劳务的收入

　　在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。

　　(3)让渡资产使用权的收入

　　在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。

　　17、所得税会计处理方法

　　所得税的会计处理采用应付税款法。

　　18、合并会计报表的编制方法

　　(1)合并的会计方法

　　以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。

　　(2)合并范围的确定原则

　　除本公司(母公司)外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 51 -

　　下(含50%)但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。

　　(三)、税项

　　本公司适用的主要税种、税率如下：

　　税 种 税 率 计税依据

　　增 值 税 17% 当期销项税额-当期进项税额

　　营 业 税 3% 、5% 营 业 额

　　城 建 税 0%* 应纳增值税额+营业税额

　　所 得 税 15% ** 应纳税所得额

　　*本公司自2003 年10 月由内资企业变更为外商投资企业后，根据我国的税收法规规定，对本公司不再征收城建税。本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司、烟台华润纤维有限公司今年均为中外合资企业，不征收城建税。

　　**根据四川省地方税务局川地税函(2002)137 号文、遂宁市地方税务局遂地税审字(2003)第21 号文，公司享受西部大开发的优惠政策，2003 年起企业所得税税率为15%。同时本公司自2003 年10 月变更为外商投资企业后，根据我国的税收法规规定，对本公司企业所得税适用“两免三减半”税收优惠政策。2005年度享受免征所得税。

　　**本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司位于烟台市经济技术开发区，并于2004 年底变更为中外合资企业，因此执行15%的所得税税率。目前该公司正向税务局申请2005 年起执行新办中外合资企业两免三减半的所得税优惠，截止本报告报出日，尚未取得税务局批准，本年仍以15%的所得税率计提企业所得税。

　　本公司控股子公司烟台华润纤维有限公司所得税税率为15%，2005 年属于中外合资企业减半征收的优惠期，实际所得税税负为7.5%。

　　(四)、控股子公司

　　控股子公司及合营企业

　　名称 经营范围 注册资本 所占权益比例(%) 是否已合并报表

　　烟台华润锦纶有限公司

　　生产销售锦纶6 细旦民用长丝

　　及其深加工产品、切片 1331.50万美元52% 是

　　烟台华润纤维有限公司生产销售锦纶细旦民用长丝500万美元 52% 是

　　(五)、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)

　　1、 货币资金

　　项 目 年 末 数年 初 数

　　现 金 68,082.01 31,185.12

　　银行存款 36,593,387.64 60,281,973.34

　　其中外币：美元 813,694.75 558,915.52

　　汇率 8.0702 8.2521

　　美元折人民币 6,566,679.37 4,612,241.19

　　其他货币资金 6,639,931.17 8,246,245.92

　　合 计 43,301,400.82 68,559,404.38

　　注1：年末其他货币资金为银行承兑汇票保证金存款和信用证保证金存款。

　　注2：货币资金年末余额较年初余额减少2,525.80万元，减幅36.84%，主要系本公司提高资金使用效率，

　　本期银行借款减少所致。

　　2、 应收票据

　　项 目 年 末 数年 初 数

　　银行承兑汇票 24,570,891.89 37,465,690.00

　　商业承兑汇票

　　信用证票据 1,882,352.34

　　合计 26,453,244.23 37,465,690.00

　　注1：年末余额中有烟台华润锦纶有限公司的应收票据229.92 万元已用于信用证结算抵押。

　　注2：无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

　　3、 应收账款

　　年 末 数 年 初 数

　　账龄

　　金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

　　1 年以内 28,492,389.54 61.76 1,424,619.48 21,257,099.21 61.11 1,062,854.96

　　1 – 2 年 4,582,484.51 9.93 458,248.45 1,072,232.71 3.08 107,223.27

　　2 – 3 年 833,644.10 1.81 208,411.03 925,425.79 2.66 231,356.45

　　3-4 年 924,948.24 2.00 462,474.12 1,054,112.54 3.03 527,056.27

　　4-5 年 1,054,112.54 2.28 527,056.27 2,353,287.36 6.77 1,176,643.68

　　5 年以上 10,254,380.04 22.22 10,254,380.04 8,123,815.02 23.35 8,123,815.02

　　合 计 46,141,958.97 100 13,335,189.39 34,785,972.63 100 11,228,949.65

　　注1：本帐户年末余额中欠款金额前五名单位合计为20,480,897.95 元，占应收账款余额比例为44.39%。

　　注2：本帐户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

　　注3：本帐户年末余额较年初余额增加1,135.60 万元，增幅32.65%，主要系本年销售收入较上年增加

　　所致。

　　4、 其他应收款

　　年 末 数 年 初 数

　　账龄

　　金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

　　1 年以内 3,345,779.44 37.37 167,288.96 6,260,165.36 59.19 313,008.27

　　1 – 2 年 1,787,703.96 19.97 178,770.40 1,678,122.34 15.87 167,812.23

　　2 – 3 年 1,423,708.77 15.90 355,927.19 97,935.93 0.93 24,483.98

　　3 – 4 年 72,256.22 0.81 36,128.11 167,692.35 1.59 83,846.18

　　4 – 5 年 165,847.35 1.85 82,923.68 26,153.46 0.25 13,076.73

　　5 年以上 2,157,087.77 24.10 2,157,087.77 2,344,657.04 22.17 2,344,657.04

　　合 计 8,952,383.51 100.00 2,978,126.11 10,574,726.48 100.00 2,946,884.43

　　注1：本帐户年末余额中欠款前五名单位金额合计为4,633,064.50 元，占其他应收款余额比例为51.75%。

　　注2：本帐户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

　　注3：本帐户年末余额较大的欠款单位如下：

　　欠款单位 金 额欠款原因

　　山东建锟建设集团 1,477,500.00 往来款

　　遂宁市锦华商贸有限公司 1,305,752.94 往来款

　　5、 预付帐款

　　账龄 年 末 数 年 初 数

　　金额比例% 金额 比例%

　　1 年以内 35,811,487.08 98.84 62,860,046.87 98.86

　　1 – 2 年 53,405.18 0.15 625,616.23 0.98

　　2 – 3 年 312,715.58 0.86 47,864.39 0.08

　　3 年以上 55,602.22 0.15 51,889.06 0.08

　　合 计 36,233,210.06 100 63,585,416.55 100

　　注1：本帐户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

　　注2：年末余额较年初余额减少2,735.22 万元，减幅43.02%，主要是因为本公司本年度预付棉花款后加快收货进度所致。

　　6、 存 货

　　(1) 存货账面余额及跌价准备列示如下：

　　年 末 数 年 初 数

　　项 目

　　金额跌价准备金额 跌价准备

　　原 材 料 59,166,892.40 5,657,762.72 67,431,753.35 4,382,033.62

　　在 产 品 10,741,156.14 - 12,451,933.07

　　半成品 2,116,838.23 160,646.92 8,275,647.74 160,646.92

　　产 成 品 57,375,123.12 2,925,931.20 73,915,347.45 1,991,141.62

　　低值易耗品 206,003.86 27,893.38 241,381.43 27,893.38

　　委托加工材料 5,659,154.07 5,540,430.99 6,029,176.32 5,540,430.99

　　开发成本 942,118.73 - 1,011,535.98

　　合计 136,207,286.55 14,312,665.21 169,356,775.34 12,102,146.53

　　注：期末存货按可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值以预计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。

　　(2)存货跌价准备列示如下:

　　类别 年 初 数本年增加本年减少 年 末 数

　　原 材 料 4,382,033.62 1,275,729.10 5,657,762.72

　　在产品 -

　　半成品 160,646.92 160,646.92

　　产 成 品 1,991,141.62 934,789.58 2,925,931.20

　　低值易耗品 27,893.38 27,893.38

　　委托加工材料 5,540,430.99 5,540,430.99

　　开发成本 -

　　合计 12,102,146.53 2,210,518.68 - 14,312,665.21

　　7、 待摊费用

　　项 目 年 末 数年 初 数年末结存原因

　　企业财产保险费 457,672.71 442,537.91 2006 年财产保险

　　水资源费 29,743.88

　　租赁费 10,419.00 2006 年租赁费

　　物料用品 192,455.47

　　已领用，受益期内尚未摊

　　销完毕

　　合计 660,547.18 472,281.79

　　注：本公司本年车间领用物料用品系根据公司采用作业成本法的要求，按实际领用数转入待摊费用，按实际耗用数摊销计入相应的成本，期末尚余未摊销完毕的部分物料用品金额。

　　8、 长期股权投资

　　年 末 数 年 初 数

　　项 目

　　账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

　　对子公司投资

　　对合营企业投资

　　对联营企业投资

　　其他股权投资 6,328,639.04 6,328,639.04

　　合并价差 8,889,904.18 10,271,612.02

　　合计 15,218,543.22 16,600,251.06

　　(1)成本法核算的长期股权投资

　　被投资单位名称 投资 年初金额 本期投资 年末金额 占被投资公司

　　华西证券有限责任公司 长期 2,831,400.00 2,831,400.00 0.28

　　遂宁市富泰投资担保有限责任公司 长期 500,000.00 500,000.00 5.68

　　遂宁市城市信用社 长期 2,100,000.00 2,100,000.00 7.00

　　合 计 5,431,400.00 5,431,400.00

　　注：报告期内无对按成本法核算的长期股权投资提取减值准备的情况。

　　(2)权益法核算的股权投资

　　被投资单位名称 初始投资额 追加投资额被投资单位权益增减额

　　分得的现金

　　红利额

　　累计增减额 年末余额

　　烟台锦纶酒店有限公司1,000,000.00 -102,760.96 897,239.04

　　注1：烟台锦纶酒店有限公司于2003 年7 月开始停业，准备关闭，目前尚未清算完毕。

　　注2：报告期内无对按权益法核算的长期股权投资提取减值准备的情况。

　　(3)构成合并价差的股权投资差额

　　被投资单位 初始金额 摊销期限年 初 数本年增加本年摊销 年 末 数

　　烟台华润锦纶有限公司 13,316,951.59 10 年9,654,789.79 1,331,695.20 8,323,094.59

　　烟台华润纤维有限公司 666,834.87 10 年616,822.23 50,012.64 566,809.59

　　合计 13,983,786.46 10,271,612.02 - 1,381,707.84 8,889,904.18

　　注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即烟台华润锦纶有限公司2002 年3 月31 日的净资产及烟台华润纤维有限公司2004 年3 月31 日的净资产计算形成与本公司购买价款的差额。

　　9、 固定资产及折旧

　　类别 年 初 数本年增加本年减少 年 末 数

　　(一)固定资产原价

　　其中：房屋建筑物 92,670,538.80 1,427,859.84 - 94,098,398.64

　　专用设备 617,284,903.86 14,736,514.04 580,000.00 631,441,417.90

　　通用设备 41,028,290.83 1,384,944.98 - 42,413,235.81

　　运输工具 5,905,717.77 376,817.00 361,134.56 5,921,400.21

　　其他设备 6,713,841.14 884,120.08 148,004.21 7,449,957.01

　　小 计 763,603,292.40 18,810,255.94 1,089,138.77 781,324,409.57

　　(二)累计折旧

　　其中：房屋建筑物 37,285,929.71 2,816,150.31 - 40,102,080.02

　　专用设备 273,906,015.45 29,793,436.62 556,470.43 303,142,981.64

　　通用设备 22,890,334.74 1,771,379.11 - 24,661,713.85

　　运输工具 3,316,614.59 656,826.62 325,021.12 3,648,420.09

　　其他设备 4,244,503.55 327,406.21 105,088.37 4,466,821.39

　　小 计 341,643,398.04 35,365,198.87 986,579.92 376,022,016.99

　　(三)固定资产减值准备

　　其中：房屋建筑物 3,019,284.01 - - 3,019,284.01

　　专用设备 12,051,455.32 - 6,129.57 12,045,325.75

　　通用设备 822,759.34 - - 822,759.34

　　运输工具 - - -

　　其他设备 10,215.08 - - 10,215.08

　　小 计 15,903,713.75 - 6,129.57 15,897,584.18

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 56 -

　　注1：本年固定资产增加主要系子公司烟台华润锦纶有限公司购买大型专用设备1196 万元，及在建工程转入增加657 万元；本年减少主要系处置固定资产。

　　注2：年末固定资产中，房屋原值5,339.50 万元、机器设备15,400.00 万元，已用于向银行借款抵押。

　　注3：年末本公司固定资产-房屋建筑物中66.59 平米，原值20 万元，尚未办理产权变更手续。

　　注4：年末子公司烟台华润锦纶有限公司房屋建筑物中有原值金额1,713.33 万元，尚未办理房屋产权证。

　　注5：固定资产减值准备本年减少数系公司处置固定资产相应转出的固定资产减值准备。

　　10、 工程物资

　　物资种类 年 末 数年 初 数

　　预付大型设备款 86,295.88 1,317,702.28

　　专用设备 213,376.80

　　合计 86,295.88 1,531,079.08

　　11、 在建工程

　　(1)明细列示如下：

　　工程名称

　　资金

　　来源

　　工程投入占

　　预算的比例

　　年初数本年增加本年转固其他减少 年末数

　　制冷机工程 自筹 1,080,523.21 1,080,523.21 -

　　粗纱机 自筹 911,675.00 911,675.00

　　其他 自筹 500,043.88 2,607,401.00 2,916,144.88 191,300.00

　　锦纶技改工程 自筹 182,642.29 3,147,996.71 2,486,970.24 843,668.76

　　纤维技改工程 自筹 326,545.43 88,293.21 238,252.22

　　合计 1,763,209.38 6,993,618.14 6,571,931.54 2,184,895.98

　　(2)本期在建工程无利息资本化的情况。

　　(3)在建工程报告期内无应提取减值准备情况。

　　12、 无形资产

　　类别

　　取得

　　方式

　　原始金额

　　年 初 数 本年

　　增加

　　本年

　　转出

　　本年摊销 累计摊销额 年 末 数 剩余摊销年限

　　锦华土地

　　使用权

　　股东

　　投入

　　51,744,718.00 43,161,899.10 1,067,923.32 9,650,742.22 42,093,975.78 39 年零5个月

　　电脑软件 购入 74,300.00 58,686.67 14,860.00 30,473.33 43,826.67

　　2年及3年零11

　　个月

　　纤维土地

　　使用权

　　购入 19,839,820.38 18,005,887.40 666,884.42 2,500,817.40 17,339,002.98 26年

　　合 计 71,658,838.38 61,226,473.17 - -1,749,667.74 12,182,032.95 59,476,805.43

　　注1：本公司年末账面价值4,209.40 万元的土地使用权已用于银行借款抵押。

　　注2：本公司土地使用权系公司成立时国有大股东以评估价投入。子公司烟台华润纤维有限公司土地使

　　用权系原股东以评估价投入，按公司经营期限平均摊销。

　　注3：年末无形资产无帐面价值高于可回收金额情况，未计提无形资产减值准备。

　　13、 短期借款

　　借款类别 年 末 数年 初 数

　　信用借款 48,421,200.00 49,659,000.00

　　抵押借款 133,450,000.00 192,000,000.00

　　保证借款 45,070,200.00 75,000,000.00

　　质押借款 -

　　合 计 226,941,400.00 316,659,000.00

　　注1：年末余额较年初余额减少8971.76 万元，减幅28.33%，主要系本公司归还借款后减少新增借款所致。

　　注2：短期借款中的信用借款4842.12 万元为华润创业有限公司提供的美元借款(600 万美元)。

　　本公司保证借款中中国农业银行遂宁市分行1,000 万元借款由华润轻纺投资发展有限公司(现更名为华润纺织投资发展有限公司)提供担保，子公司烟台华润锦纶有限公司在中国银行贷款1,000 万元，在中信实业银行贷款1000 万元，子公司烟台华润纤维有限公司在中信实业银行贷款700 万元，子公司烟台华润锦纶有限公司和烟台华润纤维有限公司在恒生银行分别贷款25 万美元和75 万美元，均由本公司提供担保；抵押

　　借款中中国农业银行遂宁市分行2,000 万元借款系以作价7,700 万元的本公司机器设备作抵押，中国工商银行遂宁市分行9,345 万元借款系以本公司评估价值18,701 万元、面积45,051.6 平方米的房屋产权及128,144.49 平方米土地使用权作抵押，农业发展银行2,000 万元借款系以评估价6,462.8 万元的本公司纺织

　　设备283 台作抵押。

　　14、 应付票据

　　(1)明细列示如下：

　　种类 年末数年初数

　　商业承兑汇票

　　银行承兑汇票 1,226,551.00

　　信用证 20,920,598.42 32,539,263.05

　　合计 22,147,149.42 32,539,263.05

　　注：年末余额较年初余额减少1039.21 万元，减幅为31.94%，主要系子公司烟台华润锦纶有限公司本年购买原材料办理信用证减少所致。

　　(2)无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

　　15、 应付款项

　　(1)应付账款

　　项 目 年末数年初数

　　应付账款 48,034,314.54 80,747,342.54

　　合 计 48,034,314.54 80,747,342.54

　　注：年末余额较年初余额减少3,271.30 万元，减幅为40.51%，主要系本公司加快资金周转，支付到期款项所致。

　　帐龄超过三年的大额应付账款列示如下：

　　单位名称 金额

　　上海巴马格机械有限公司 321,050.00

　　上海京纶经贸有限责任公司 208,362.50

　　注：本帐户中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

　　(2)预收帐款

　　项 目 年末数年初数

　　预收账款 14,018,311.19 8,021,619.29

　　合 计 14,018,311.19 8,021,619.29

　　注：年末余额较年初余额增加599.67 万元，增幅为74.76%，主要系本公司及子公司销售增加，相应预收账款增加。

　　帐龄超过1 年的大额预收账款列示如下：

　　单位名称 金额

　　香港宏生贸易公司 1,055,787.31

　　广东深圳华新股份有限公司 253,626.81

　　林业 188,975.00

　　林云呈 150,000.00

　　浙江海宁垦区供销经理部 129,678.18

　　合计 1,778,067.30

　　注：本帐户中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

　　(3)其他应付款

　　项 目 年末数年初数

　　其他应付款 55,635,143.15 26,904,924.42

　　合 计 55,635,143.15 26,904,924.42

　　金额较大的其他应付款列示如下：

　　单位名称 金额性质或内容

　　华润纺织投资发展有限公司 30,407,463.94 暂借款

　　华润纺织原料有限公司 13,127,600.00 应付购烟台华润纤维有限公司股权款

　　烟台锦纶酒店有限公司 2,090,000.00 暂收款

　　企业养老保险 2,045,033.68

　　住房公积金 1,845,112.87

　　合计 49,515,210.49

　　账龄超过三年的大额其他应付款列示如下：

　　单位名称 金额

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 59 -

　　住房公积金 1,845,112.87

　　注1：年末余额较年初余额增加2873.02 万元，增幅106.78%，主要系本年增加华润纺织投资发展有限公司的暂借款3000 万元及应付利息40.75 万元所致。

　　注2：无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

　　16、 应付股利

　　项 目 年末欠付股利金额年初欠付股利金额

　　法人股红利 202,360.00 202,360.00

　　17、 应交税金

　　税 种 年 末 数年 初 数

　　企业所得税 4,454,256.45 1,817,234.58

　　增 值 税 4,829,847.23 1,918,456.35

　　营 业 税 25,195.00 142,257.53

　　城 建 税 - 368.36

　　房 产 税 11,518.36 80,719.88

　　个人所得税 16,768.45 25,183.82

　　印花税 60,747.04 50,240.91

　　其他 17,736.15

　　合 计 9,416,068.68 4,034,461.43

　　注1：应交税金年末数较年初数增加538.16 万元，增幅133.39%，主要系本年子公司烟台华润锦纶有限公司计提的所得税未缴纳，以及期末增值税尚未缴纳所致。

　　注2：子公司烟台华润锦纶有限公司位于烟台市经济技术开发区，并于2004 年底变更为中外合资企业， 因此执行15%的所得税税率。目前该公司正向税务局申请2005 年起执行新办中外合资企业两免三减半的所得税优惠，截止本报告报出日，尚未取得税务局批准，本年仍以15%的所得税率计提企业所得税。

　　注3：2003 年10 月13 日，本公司变更为外商投资企业，从2003 年10 月起，公司实行外商投资企业税收政策，所得税两免三减半，同时免交城建税、教育费附加、副食品价格调节基金、房产税、土地使用税。 注4：目前税务机关尚未对本公司及本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司、烟台华润纤维有限公司

　　2005 年度各项税金进行汇算，各项应交税金以税务机关汇算结果为准。

　　18、 其他应交款

　　税 种 年 末 数年 初 数计缴标准

　　教育费附加 182.67 应纳流转税额的3%

　　副食品价格调控基金 607.97 收入总额1%

　　职工个人教育费 16,098.87 工资总额的1.5%

　　员工社会保险

　　86,813.75

　　572,015.97

　　医疗保险(工资总额的6%)、退休养老金(工资总额

　　的20%)、待业保险金(工资总额的2%)

　　住房公积金 1,059,174.17 946,246.29 工资总额的8%

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 60 -

　　合计 1,145,987.92 1,535,151.77

　　19、 预提费用

　　项 目 年 末 数年 初 数

　　预提借款利息 301,362.21 571,465.23

　　制冷设备折旧费 - 51,199.92

　　合计 301,362.21 622,665.15

　　20、 一年内到期的长期负债

　　(1)分项列示如下：

　　项目 年末数年初数

　　长期借款 9,000,000.00

　　长期应付款

　　合 计 9,000,000.00

　　(2)一年内到期的长期借款列示如下：

　　借款条件 年末数年初数

　　信用借款

　　抵押借款

　　保证借款 9,000,000.00

　　质押借款

　　小计 9,000,000.00

　　注：保证借款900 万元由遂宁市锦华商贸有限公司提供担保。

　　21、 长期借款

　　借款类别 年 末 数年 初 数

　　信用借款

　　抵押借款 60,000,000.00

　　保证借款 9,000,000.00

　　质押借款

　　合 计 69,000,000.00

　　注：长期借款中抵押借款6000 万元已在本年提前归还，保证借款900 万元转入一年内到期的长期负债列示。

　　22、 股本

　　本次变动增减(+、-) 年 末 数

　　项 目 年 初 数

　　配股送股公积金转股增发其他 小计

　　未上市流通股份

　　1、发起人股份

　　其中：国家拥有股份 10,958,004.00 10,958,004.00

　　境内法人持有股份 3,444,714.00 3,444,714.00

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 61 -

　　境外法人持有股份 66,123,000.00 66,123,000.00

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、内部职工股

　　4、其他

　　未上市流通股份合计 80,525,718.00 80,525,718.00

　　二、已流通股份

　　1、境内上市的人民币普通股 49,140,000.00 49,140,000.00

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已流通股份合计 49,140,000.00 49,140,000.00

　　三、股份总数 129,665,718.00 129,665,718.00

　　23、 资本公积

　　项 目 年 初 数本期增加数本期减少数 年 末 数

　　接受捐赠资产准备 100,000.00 100,000.00

　　资产评估增值准备 31,198,604.66 31,198,604.66

　　资本溢价

　　其他资本公积 2,630,857.00 245,000.00 2,875,857.00

　　合 计 33,929,461.66 245,000.00 - 34,174,461.66

　　注：资本公积本期增加，系本公司无法支付的应付款项转入。

　　24、 盈余公积

　　项 目 年 初 数本年增加数本年减少数 年 末 数

　　法定盈余公积 9,698,594.03 4,033,873.54 13,732,467.57

　　公 益 金 3,783,290.05 1,263,661.43 5,046,951.48

　　任意盈余公积金

　　合 计 13,481,884.08 5,297,534.97 18,779,419.05

　　25、 未分配利润

　　项 目 本年数 上年数

　　年初未分配利润 22,620,677.18 22,460,149.63

　　加：本年净利润 26,496,847.40 1,944,935.08

　　其他转入

　　减：提取法定盈余公积 2,527,322.86 886,728.53

　　提取法定公益金 1,263,661.43 443,364.26

　　应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 62 -

　　转作股本的普通股股利

　　提取储备基金 753,275.34 227,157.37

　　提取企业发展基金 753,275.34 227,157.37

　　期末未分配利润 43,819,989.61 22,620,677.18

　　注：根据公司章程，本年以净利润10%及5%分别提取法定盈余公积和法定公益金，合并报表时，子公司中外合资子公司烟台华润锦纶有限公司和烟台华润纤维有限公司的计提职工福利及奖励基金在合并后作为当期管理费用列示，计提的储备基金和企业发展基金按持股比例在抵减后进行补提。

　　26、 主营业务收入与主营业务成本

　　(1)按主营业务性质列示如下：

　　本年数 上年数

　　类 别

　　主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

　　棉 纱 185,420,330.65 167,910,382.53 154,072,212.51 152,667,945.20

　　棉 布 233,577,797.16 201,145,818.34 227,221,780.33 211,585,565.86

　　锦纶丝 324,764,606.32 274,052,178.90 239,820,288.23 190,312,627.47

　　合 计 743,762,734.13 643,108,379.77 621,114,281.07 554,566,138.53

　　注：主营业务毛利较上年增加3410.62 万元，主要系上年采购棉花价格较高，导致上年毛利较低所致。

　　(2)业务收入分地区

　　类别 本期数上年数

　　上海 18,116,723.36 19,425,335.62

　　江苏省 64,972,436.59 60,433,577.59

　　浙江省 164,812,176.90 141,625,207.33

　　福建省 61,254,474.29 52,477,394.14

　　山东省 62,273,331.93 47,398,703.68

　　广东省 118,251,057.23 72,669,089.76

　　四川省 34,408,195.30 26,447,843.96

　　重庆市 42,154,485.91 66,819,539.98

　　其他省份 30,690,923.23 33,934,120.47

　　出口 146,828,929.39 99,883,468.54

　　合 计 743,762,734.13 621,114,281.07

　　(3)成本分地区(以资产所在地)

　　类别 本年数上年数

　　四川省 369,056,200.87 364,253,511.06

　　山东省 274,052,178.90 190,312,627.47

　　合 计 643,108,379.77 554,566,138.53

　　公司前五名客户销售情况:

　　项 目 本年数上年数

　　前五名客户销售收入总额 17,777.09 万元 12,285.80 万元

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 63 -

　　占全部销售收入的比例 23.90% 19.78%

　　27、 主营业务税金及附加

　　税 种 计缴标准 本年数上年数

　　城 建 税 应纳流转税额的7% 729,234.78

　　教育费附加 应纳流转税额的3% 312,529.19

　　合 计 1,041,763.97

　　注：本年度主营业务税金及附加为零，主要系本公司及子公司本年均执行外商投资企业税收政策，2005 年免缴附加税所致。

　　28、 其他业务利润

　　本年数

　　项 目

　　收入 成本(含税金) 利润

　　上年利润数

　　材料销售 8,324,893.91 9,504,178.95 -1,179,285.04 -3,405,575.53

　　出售开发项目或开发商品 162,155.00 69,417.25 92,737.75 2,825,946.77

　　其他收入 1,699,840.14 292,558.92 1,407,281.22 1,852,365.68

　　合计 10,186,889.05 9,866,155.12 320,733.93 1,272,736.92

　　注：其他业务利润本年度较上年度减少95.20 万元，减幅为74.80%，主要系本年出售开发项目减少所致。

　　29、 财务费用

　　类 别 本年数上年数

　　利息支出 17,691,978.56 16,855,018.02

　　减:利息收入 419,300.78 304,102.84

　　汇兑损失 1,465,708.30 331,563.43

　　减:汇兑收益 2,576,275.61 89,988.23

　　其 他 735,059.46 397,691.54

　　合 计 16,897,169.93 17,190,181.92

　　30、 投资收益

　　项 目 本年数上年数

　　股票投资收益

　　债权投资收益

　　其中：债券收益

　　委托贷款收益

　　其他债权投资收益

　　联营或合营公司分配来的利润 85,000.00

　　期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 602,700.00

　　股权投资差额摊销 -1,381,707.84 -1,381,707.84

　　股权投资转让收益

　　计提或转回的短期投资跌价准备

　　计提或转回的长期投资减值准备

　　合 计 -1,296,707.84 -779,007.84

　　注：本年投资收益汇回不存在重大限制。

　　31、 补贴收入

　　项 目 本年数上年数

　　财政补贴 1,445,000.00 3,330,000.00

　　出口贴息 88,906.82

　　合计 1,533,906.82 3,330,000.00

　　注1：财政补贴系本期收到遂宁市财政局拨入的技改贷款财政补贴款。

　　注2：出口贴息系根据四川省商务厅2004 年出口收汇增量系数清算，由遂宁市财政局外事科划入的出口创汇补贴

　　32、 营业外收入

　　项 目 本期数上年数

　　处理固定资产收益 379,600.00 1,483,854.64

　　其他 5,951.00 61,262.05

　　合 计 385,551.00 1,545,116.69

　　33、 营业外支出

　　项 目 本期数上年数

　　处理固定资产损失 44,029.28 767,537.09

　　罚款支出 305,413.33

　　价格基金

　　其他 240,882.29

　　合 计 349,442.61 1,008,419.38

　　34、 收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金

　　(1)本年度收到的其他与经营活动有关的现金为26,850,221.38 元，主要系收到财政补贴款1,533,906.82 元及其他往来款中收到的现金。

　　(2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金为31,689,403.19 元，主要系营业费用、管理费用中的现金支出以及其他往来款中支付的现金。

　　(六)、母公司会计报表主要项目注释

　　1、 应收账款

　　年 末 数年 初 数 账龄

　　金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

　　1 年以内 22,431,569.29 79.13 1,121,578.46 14,050,286.49 76.88 702,514.32

　　1 – 2 年 1,948,763.07 6.87 194,876.31 947,652.15 5.19 94,765.22

　　2 – 3 年 760,936.65 2.68 190,234.16 863,748.68 4.73 215,937.17

　　3-4 年 863,271.13 3.05 431,635.57 381,713.72 2.09 190,856.86

　　华润锦华股份有限公司 2005 年年度报告正文

　　- 65 -

　　4-5 年 381,713.72 1.35 190,856.86 590,384.23 3.23 295,192.12

　　5 年以上 1,962,144.88 6.92 1,962,144.88 1,442,997.75 7.90 1,442,997.74

　　合 计 28,348,398.74 100.00 4,091,326.24 18,276,783.02 100.00 2,942,263.43

　　注1：本帐户年末余额中欠款金额前五名单位合计为17,999,441.25 元，占应收账款余额比例为63.49%。

　　注2：本帐户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

　　注3：年末余额较年初余额增加1007.16 万元，增幅55.11%，主要系本年销售收入较上年增加3370.4

　　万元所致。

　　2、 其他应收款

　　年 末 数年 初 数 账龄

　　金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

　　1 年以内 900,586.42 25.29 45,029.32 5,651,061.28 82.58 282,553.06

　　1 – 2 年 1,755,312.54 49.30 175,531.25 627,098.90 9.16 62,709.89

　　2 – 3 年 446,719.00 12.55 111,679.75 59,627.22 0.87 14,906.81

　　3-4 年 57,277.22 1.61 28,638.61 119,329.40 1.74 59,664.70

　　4-5 年 117,484.40 3.30 58,742.20 15,997.96 0.23 7,998.98

　　5 年以上 283,084.31 7.95 283,084.31 370,923.29 5.42 370,923.29

　　合 计 3,560,463.89 100.00 702,705.44 6,844,038.05 100.00 798,756.73

　　注1：本帐户期末余额中欠款金额前五名单位合计为2,525,882.63 元，占应收账款余额比例为70.94%。

　　注2：本帐户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

　　注3：本帐户余额较大的欠款单位如下：

　　欠款单位 金 额欠款原因

　　遂宁市锦华商贸有限公司 1,305,752.94 往来款

　　3、 长期投资

　　年 末 数 年 初 数

　　项 目

　　账面余额减值准备账面余额 减值准备

　　对子公司投资 132,657,219.37 120,155,747.50

　　对合营企业投资

　　对联营企业投资

　　其他股权投资 5,431,400.00 5,431,400.00

　　合计 138,088,619.37 125,587,147.50

　　注：本年投资余额增加主要系本公司按股权比例享有的烟台华润锦纶有限公司、烟台华润纤维有限公司本年净资产增加额。

　　(1)成本法核算的股权投资

　　被投资单位名称 投资年初金额 本期投资增减额 年末金额 占被投资公司股

　　华西证券有限责任公司 长期2,831,400.00 2,831,400.00 0.28

　　遂宁市富泰投资担保有限责任公司 长期500,000.00 500,000.00 5.68

　　遂宁市城市信用社 长期2,100,000.00 2,100,000.00 7.00

　　合计 5,431,400.00 5,431,400.00

　　注：报告期内无对按成本法核算的长期股权投资提取减值准备的情况。

　　(2)权益法核算的股权投资

　　被投资单位名称

　　初始

　　投资额

　　追加

　　投资额

　　被投资单位

　　权益增减额

　　分得的现金

　　红利额

　　累计增减额 年末余额

　　烟台华润锦纶有限公司 66,000,000.00 25,332,400.01 25,332,400.01 91,332,400.01

　　烟台华润纤维有限公司 32,819,000.00 8,505,819.36 8,505,819.36 41,324,819.36

　　合计 98,819,000.00 33,838,219.37 - 33,838,219.37 132,657,219.37

　　注1：本表数据包含股权投资差额。

　　注2：报告期内无对按权益法核算的长期股权投资提取减值准备的情况。

　　(3)构成合并价差的股权投资差额

　　被投资单位 初始金额 摊销期限年初数本年增加本年摊销 年 末 数

　　烟台华润锦纶有限公司 13,316,951.59 10 年9,654,789.79 1,331,695.20 8,323,094.59

　　烟台华润纤维有限公司 666,834.87 10 年616,822.23 50,012.64 566,809.59

　　合计 13,983,786.46 10,271,612.02 - 1,381,707.84 8,889,904.18

　　注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即按《企业会计制度》和本公司会计政策调整后的烟台华润锦纶有限公司2002 年3 月31 日的净资产及烟台华润纤维有限公司2004 年3 月31 日的净资产计算形成与本公司购买价款的差额。

　　4、 主营业务收入和主营业务成本

　　本期数 上年数

　　业务种类

　　主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

　　棉纱 185,420,330.65 167,910,382.53 154,072,212.51 152,667,945.20

　　棉布 233,577,797.16 201,145,818.34 227,221,780.33 211,585,565.86

　　合计 418,998,127.81 369,056,200.87 381,293,992.84 364,253,511.06

　　注：主营业务毛利较上年增加3290.14 万元，主要系上年采购棉花价格较高，导致上年毛利较低所致。

　　5、 投资收益

　　项 目 本期数 上年数

　　股票投资收益

　　债权投资收益

　　其中：债券收益

　　委托贷款收益

　　其他债权投资收益

　　联营或合营公司分配来的利润 85,000.00

　　期末调整的被投资公司净利润净增减金额 13,950,758.49 13,232,656.88

　　股权投资差额摊销 -1,381,707.84 -1,381,707.84

　　股权投资转让收益

　　计提或转回的短期投资跌价准备

　　计提或转回的长期投资减值准备

　　合 计 12,654,050.65 11,850,949.04

　　注：本年投资收益汇回不存在重大限制。

　　(七)、关联方关系及关联交易

　　1、 存在控制关系的关联方情况

　　单位名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质或类型 法定代表人

　　华润纺织(集团)有限公

　　司

　　香港湾仔港湾道华润大

　　厦39 层

　　纺织品及轻工业制品进出口贸

　　易、制造、加工及投资

　　大股东 有限责任公司 陈树林

　　烟台华润锦纶有限公司

　　烟台市经济技术开发区

　　长江路180 号

　　生产销售锦纶6 细旦民用长丝

　　及其深加工产品、切片

　　子公司 有限责任公司 傅春意

　　烟台华润纤维有限公司

　　烟台市经济技术开发区

　　长江路180 号

　　生产销售锦纶细旦民用长丝子公司 有限责任公司 傅春意

　　2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)

　　单位名称 期 初 数本期增加本期减少 期 末 数

　　华润纺织(集团)有限公司 (港币)10,000.00 (港币)10,000.00

　　烟台华润锦纶有限公司 (美元)1331.50 (美元)1331.50

　　烟台华润纤维有限公司 (美元)500.00 (美元)500.00

　　3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)

　　期 初 数 期 末 数

　　单位名称

　　金额比例

　　本期增加

　　金额

　　本期减少

　　金额 金额 比例

　　华润纺织(集团)有限公司 6,612.30 51% 6,612.30 51%

　　烟台华润锦纶有限公司 4,015.80 52% 4,015.80 52%

　　烟台华润纤维有限公司 2,151.92 52% 2,151.92 52%

　　4、 不存在控制关系的关联方及与本企业的关系

　　企业名称 与本企业的关系

　　遂宁兴业资产经营公司 第二大股东

　　遂宁市兴融纺织品有限责任公司 第二大股东控股企业

　　遂宁锦兴纺织有限公司 第二大股东控股企业

　　华润纺织原料有限公司 第一大股东控股企业

　　烟台华润纺丝有限公司 同一董事长

　　广源纺织有限公司 第一大股东控股企业

　　华润纺织投资发展有限公司 第一大股东控股企业

　　华润创业有限公司 第一大股东的母公司

　　山东华润厚木尼龙有限公司 第一大股东控股企业

　　烟台厚木华润袜业有限公司 同一关键管理人员

　　陕西华润印染有限公司 第一大股东控股企业

　　青岛华润纺织有限公司 中国华润总公司下属企业

　　烟台锦纶酒店有限公司 控股子公司投资的联营企业

　　通州华润印染有限公司 第一大股东控股企业

　　5、 关联方交易及往来

　　(1)采购货物

　　企业名称 类别 本期数上年度定价政策

　　烟台华润纤维有限公司(1-3 月) 原材料1,901,390.40 供方采购价加有关税费

　　半成品12,162,301.26 参照市场价协商作价

　　配件 173,446.94 参照市场价协商作价

　　青岛华润纺织有限公司 产成品2,664,767.91 参照市场价协商作价

　　合计 16,901,906.51

　　(2)销售货物

　　企业名称 类别 本期数上年度定价政策

　　烟台华润纤维有限公司(1-3 月) 原料 1,339,942.03 参照市场价协商作价

　　半成品 3,557,751.49 参照市场价协商作价

　　配件、纸管376,000.25 参照市场价协商作价

　　山东华润厚木尼龙有限公司 锦纶丝 4,544,013.68 708,138.48 参照市场价协商作价

　　烟台厚木华润袜业有限公司 锦纶丝 23,703,933.39 13,808,598.27 参照市场价协商作价

　　通州华润印染有限公司 布 600,431.64 市场价

　　陕西华润印染有限公司 布 996,649.78 市场价

　　合 计 29,845,028.49 19,790,430.52

　　(3)提供公用工程、动力供应关联交易

　　企业名称 本期数上年度定价政策

　　烟台厚木华润袜业有限公司 171,823.93 参照市场价协商作价

　　山东华润厚木尼龙有限公司 235,285.01 参照市场价协商作价

　　烟台华润纤维有限公司(1-3 月) 1,244,492.53 参照市场价协商作价

　　合计 235,285.01 1,416,316.46

　　(4)租赁

　　a.本公司与遂宁市兴融纺织品有限责任公司租赁协议

　　本公司2002 年12 月31 日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议：租赁其生产厂房45,556 平米及厂房占地65,207 平米，道路8,360 平米，每年租金110 万元。租赁期限为2003 年1 月1 日至2013 年12 月31 日。

　　b.本公司与遂宁市锦兴纺织有限公司租赁协议

　　本公司2005 年与遂宁市锦兴纺织有限公司签订租赁协议：租赁办公楼、操场、仓库区、机修车间及道路等土地，租赁期为一年，年租金40 万元，租赁期为2005 年1 月1 日至2005 年12 月31 日。

　　c.本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纺丝有限公司租赁协议

　　2003 年2 月28 日，本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纺丝有限公司签订《设备租赁协议》，协议约定：烟台华润锦纶有限公司租赁烟台华润纺丝有限公司之纺丝成套设备一套、高速牵伸加弹机4 台、牵伸加捻(DT)机2 台等设备。租赁期限自2003 年2 月28 日至2005 年2 月28 日，如双方无异议，自动顺延一年，目前尚未签署新协议。2005 年支付租赁费444 万元。

　　烟台华润纺丝有限公司租赁烟台华润锦纶有限公司厂房，2005 年支付租金13,320.00 元。

　　d.本公司控股子公司烟台华润纤维有限公司向烟台华润纺丝有限公司出租土地，2005 年收租赁费67,824.96 元。

　　e.本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司租赁协议，烟台华润锦纶有限公司将职工倒班宿舍、班车、仓库租给烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司，2005 年分别收取两公司租金401,176.64 元和81,678.86 元。

　　(6)贷款担保

　　本公司为子公司烟台华润锦纶有限公司在中国银行贷款提供担保额度为1000 万元，担保期为2004 年5 月1 日至2006 年4 月30 日，期末该公司此项担保贷款余额为1000 万元；

　　本公司为子公司烟台华润锦纶有限公司在中信实业银行贷款提供担保额度为3000 万元，担保期为2004 年7 月23 日至2006 年4 月30 日，期末该公司此项担保贷款余额为1000 万元；

　　本公司为子公司烟台华润锦纶有限公司和烟台华润纤维有限公司在恒生银行贷款提供担保额度为500 万美元，担保期为2005 年12 月23 日至2006 年12 月22 日，期末烟台华润锦纶有限公司此项担保贷款余额为25 万美元；期末烟台华润纤维有限公司此项担保贷款余额为75 万美元。

　　本公司向子公司烟台华润纤维有限公司在中信实业银行贷款提供担保额度为2500 万元，担保期为2004 年7 月23 日至2006 年4 月30 日，期末该公司此项担保贷款余额为700 万元。

　　华润纺织投资发展有限公司为本公司在中国银行贷款提供担保额度为1000 万元，担保期为2005 年1 月1 日至2007 年1 月1 日，期末本公司此项担保贷款余额为1000 万元。

　　遂宁兴业资产经营公司以存单为质押，为本公司贷款2000 万元提供担保，本期该贷款已全部归还。

　　遂宁锦兴纺织有限公司为本公司贷款600 万元提供担保，本期已全部归还。

　　(7)关联方借款

　　华润创业有限公司2003 年12 月24 日为本公司提供信用借款600 万美元，今年合同到期后，双方重新签订合同延期一年，利率为5.022%。该借款本年已支付利息人民币227.18 万元。

　　华润纺织投资发展有限公司向本公司累计借款7000万元，借款利率分别为5.22%和4.698%，其中4000

　　万元已陆续归还，期末余额为3000 万元，另公司本年按借款金额计提利息42.65 万元，期末尚未支付。

　　(8)关联方应收应付款项余额

　　项 目 期末数 期初数

　　①应收账款

　　陕西华润印染有限公司 502,619.96 119.543.76

　　遂宁市锦兴纺织有限公司 73,730.42 584,518.73

　　青岛华润纺织有限公司 - 1,326,406.21

　　②其他应收款

　　华润纺织(集团)有限公司 - 263,490.50

　　华润纺织投资发展有限公司 4,113.00 16,000.00

　　山东华润厚木尼龙有限公司 - 270,718.26

　　烟台厚木华润袜业有限公司 48,947.00 5,655.36

　　③短期借款

　　华润创业有限公司 48,421,200.00 49,659,000.00

　　④应付账款

　　广源纺织有限公司 34,907,548.60 34,907,548.60

　　华润轻纺投资发展有限公司 - 41,577.56

　　遂宁市锦兴纺织有限公司 36,596.00

　　⑤预收账款

　　山东华润厚木尼龙有限公司 40,866.04

　　华润纺织(集团)有限公司 9,371.94

　　华润纺织原料有限公司 1,547.86 1,547.86

　　⑥其他应付款

　　华润纺织投资发展有限公司 30,407,463.94

　　华润纺织原料有限公司 13,437,357.52 13,437,357.52

　　遂宁市兴融纺织品有限责任公司 - 568,150.50

　　烟台锦纶酒店有限公司 2,090,000.00 2,090,000.00

　　华润创业有限公司 - 2,371,760.43

　　(八)、或有事项

　　公司没有需要披露的重大或有事项

　　(九)、承诺事项

　　公司没有需要披露的重要承诺事项。

　　(十)、期后事项

　　本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

　　(十一)、其他重要事项

　　本期涉诉事项：本公司作为原告向法院起诉四川省天茂实业有限公司等四家企业支付因购销业务欠付的货款，诉讼标的为132.84 万元，目前上述诉讼事项尚在法院审理之中。

　　(十二)、扣除非经常性损益后的净利润

　　序号 项 目 金 额

　　一 净利润 26,496,847.40

　　二 非经常性损益项目

　　1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损335,570.72

　　2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免；

　　3 各种形式的政府补贴； 1,533,906.82

　　4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；

　　5 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短

　　6 委托投资损益；

　　7 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准备后的其他各项营业外收

　　8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

　　9 以前年度已经计提各项减值准备的转回；

　　10 债务重组损益；

　　11 资产置换损益；

　　12 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；

　　13 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数；

　　14 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目； -299,462.33

　　15 所得税影响 -26,493.26

　　16 少数股东损益 -72,061.66

　　合 计 1,471,460.29

　　三 扣除非经常性损益后的净利润 25,025,387.11

　　第十一节 备查文件目录

　　(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

　　(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

　　(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　华润锦华股份有限公司

　　董事长：傅春意

　　二○○六年二月十七日

　　合并资产负债表

　　会企01表

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元

　　期末数 期初数 项目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流动资产：

　　货币资金 43,301,400.82 11,089,585.93 68,559,404.38 41,640,177.70

　　短期投资

　　应收票据 26,453,244.23 4,598,946.00 37,465,690.00 2,560,000.00

　　应收股利

　　应收利息

　　应收账款 32,806,769.58 24,257,072.50 23,557,022.98 15,334,519.59

　　其他应收款 5,974,257.40 2,857,758.45 7,627,842.05 6,045,281.32

　　预付账款 36,233,210.06 18,775,597.51 63,585,416.55 39,419,194.62

　　应收补贴款

　　存货 121,894,621.34 82,130,441.87 157,254,628.81 101,692,995.55

　　待摊费用 660,547.18 521,751.50 472,281.79 325,781.79

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计 267,324,050.61 144,231,153.76 358,522,286.56 207,017,950.57

　　长期投资：

　　长期股权投资 15,218,543.22 138,156,198.15 16,600,251.06 125,587,147.50

　　长期债权投资

　　长期投资合计 15,218,543.22 138,156,198.15 16,600,251.06 125,587,147.50

　　合并价差 8,889,904.18 10,271,612.02

　　固定资产：

　　固定资产原价 781,324,409.57 457,771,069.28 763,603,292.40 454,011,157.38

　　减：累计折旧 376,022,016.99 172,475,286.45 341,643,398.04 147,570,821.77

　　固定资产净值 405,302,392.58 285,295,782.83 421,959,894.36 306,440,335.61

　　减：固定资产减值准备 15,897,584.18 8,245,537.28 15,903,713.75 8,251,666.85

　　固定资产净额 389,404,808.40 277,050,245.55 406,056,180.61 298,188,668.76

　　工程物资 86,295.88 86,295.88 1,531,079.08 1,531,079.08

　　在建工程 2,184,895.98 1,102,975.00 1,763,209.38 1,580,567.09

　　固定资产清理

　　固定资产合计 391,676,000.26 278,239,516.43 409,350,469.07 301,300,314.93

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产 59,476,805.43 42,137,802.45 61,226,473.17 43,220,585.77

　　长期待摊费用

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计 59,476,805.43 42,137,802.45 61,226,473.17 43,220,585.77

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计 733,695,399.52 602,764,670.79 845,699,479.86 677,125,998.77

　　合并资产负债表(续)

　　会企01表

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元

　　期末数 期初数 项 目

　　合并数 母公司 合并数 母公司

　　流动负债：

　　短期借款 226,941,400.00 191,871,200.00 316,659,000.00 291,659,000.00

　　应付票据 22,147,149.42 32,539,263.05

　　应付账款 48,034,314.54 41,873,473.73 80,747,342.54 62,500,898.34

　　预收账款 14,018,311.19 6,013,336.72 8,021,619.29 4,383,905.50

　　应付工资 1,568,807.55 382,224.00

　　应付福利费 4,535,773.65 1,174,541.36 3,921,217.61 365,378.01

　　应付股利 202,360.00 202,360.00 202,360.00 202,360.00

　　应交税金 9,416,068.68 2,334,120.43 4,034,461.43 4,467,219.24

　　其他应交款 1,145,987.92 1,535,151.77 16,731.64

　　其他应付款 55,635,143.15 127,497,043.26 26,904,924.42 46,945,099.97

　　预提费用 301,362.21 282,625.75 622,665.15 587,665.15

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债 9,000,000.00 9,000,000.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 392,946,678.31 380,248,701.25 475,570,229.26 411,128,257.85

　　长期负债：

　　长期借款 69,000,000.00 69,000,000.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款

　　其他长期负债

　　长期负债合计 69,000,000.00 69,000,000.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计 392,946,678.31 380,248,701.25 544,570,229.26 480,128,257.85

　　少数股东权益 114,309,132.89 101,431,509.68

　　所有者权益(或股东权益)：

　　实收资本(或股本) 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净额 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00

　　资本公积 34,174,461.66 34,174,461.66 33,929,461.66 33,929,461.66

　　盈余公积 18,779,419.05 13,714,856.34 13,481,884.08 9,923,872.05

　　其中：法定公益金 5,046,951.48 4,012,385.72 3,783,290.05 2,748,724.29

　　未分配利润 43,819,989.61 44,960,933.54 22,620,677.18 23,478,689.21

　　其中：现金股利

　　未确认的投资损失

　　外币报表折算差额

　　所有者权益(或股东权益)合计 226,439,588.32 222,515,969.54 199,697,740.92 196,997,740.92

　　负债和所有者权益(或股东权益)合计 733,695,399.52 602,764,670.79 845,699,479.86 677,125,998.77

　　法定代表人：傅春意 财务总监：蔡惠鹏 财务机构负责人：李青竹

　　合并利润及利润分配表

　　会企02表

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元

　　本期 上年同期 项目

　　合并数 母公司 合并数 母公司

　　一、主营业务收入 743,762,734.13 418,998,127.81 621,114,281.07 381,293,992.84

　　减：主营业务成本 643,108,379.77 369,056,200.87 554,566,138.53 364,253,511.06

　　主营业务税金及附加 1,041,763.97

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 100,654,354.36 49,941,926.94 65,506,378.57 17,040,481.78

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 320,733.93 -99,347.03 1,272,736.92 2,947,031.18

　　减：营业费用 12,663,354.13 7,809,438.99 10,936,816.80 6,623,824.25

　　管理费用 27,576,747.11 15,316,817.47 21,980,335.95 14,270,404.67

　　财务费用 16,897,169.93 15,490,538.97 17,190,181.92 14,914,647.15

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列) 43,837,817.12 11,225,784.48 16,671,780.82 -15,821,363.11

　　加：投资收益(亏损以“-”号填列) -1,296,707.84 12,654,050.65 -779,007.84 11,850,949.04

　　补贴收入 1,533,906.82 1,533,906.82 3,330,000.00 3,330,000.00

　　营业外收入 385,551.00 164,900.00 1,545,116.69 1,235,349.15

　　减：营业外支出 349,442.61 305,413.33 1,008,419.38

　　四、利润总额(亏损以“-”号填列) 44,111,124.49 25,273,228.62 19,759,470.29 594,935.08

　　减：所得税 4,736,653.88 6,156,113.46

　　少数股东损益 12,877,623.21 11,658,421.75

　　加：未确认的投资损失本期发生额

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) 26,496,847.40 25,273,228.62 1,944,935.08 594,935.08

　　加：年初未分配利润 22,620,677.18 23,478,689.21 22,460,149.63 22,972,994.39

　　其他转入

　　六、可供分配的利润 49,117,524.58 48,751,917.83 24,405,084.71 23,567,929.47

　　减：提取法定盈余公积 2,527,322.86 2,527,322.86 886,728.53 59,493.51

　　提取法定公益金 1,263,661.43 1,263,661.43 443,364.26 29,746.75

　　提取职工奖励及福利基金

　　提取储备基金 753,275.34 227,157.37

　　提取企业发展基金 753,275.34 227,157.37

　　利润归还投资

　　七、可供投资者分配的利润 43,819,989.61 44,903,491.58 22,620,677.18 23,478,689.21

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作资本(或股本)的普通股股利

　　八、未分配利润 43,819,989.61 44,903,491.58 22,620,677.18 23,478,689.21

　　利润表(补充资料)

　　1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　2.自然灾害发生的损失

　　3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

　　4.会计估计变更增加(或减少)利润总额

　　5.债务重组损失

　　6.其他

　　法定代表人：傅春意 财务总监：蔡惠鹏 财务机构负责人：李青竹

　　合并现金流量表

　　会企03表

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元

　　本期

　　项目

　　合并 母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售产品、提供劳务收到的现金 859,109,997.96 467,455,699.51

　　收到的税费返还

　　收到的其他与经营活动有关的现金 26,850,221.38 4,049,963.70

　　现金流入小计 885,960,219.34 471,505,663.21

　　购买商品、接受劳务支付的现金 638,070,612.42 333,140,160.59

　　支付给职工以及为职工支付的现金 49,859,691.12 36,088,238.54

　　支付的各项税费 43,769,123.78 29,766,642.90

　　支付的其他与经营活动有关的现金 31,689,403.19 7,577,994.14

　　现金流出小计 763,388,830.51 406,573,036.17

　　经营活动产生的现金流量净额 122,571,388.83 64,932,627.04

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金 85,000.00 85,000.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 337,000.00 177,000.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计 422,000.00 262,000.00

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,506,251.62 436,152.81

　　投资所支付的现金

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计 10,506,251.62 436,152.81

　　投资活动产生的现金流量净额 -10,084,251.62 -174,152.81

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　借款所收到的现金 333,173,543.00 318,062,143.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计 333,173,543.00 318,062,143.00

　　偿还债务所支付的现金 452,849,943.00 397,849,943.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,962,081.58 15,521,266.00

　　支付的其他与筹资活动有关的现金 106,659.19

　　现金流出小计 470,918,683.77 413,371,209.00

　　筹资活动产生的现金流量净额 -137,745,140.77 -95,309,066.00

　　四、汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额 -25,258,003.56 -30,550,591.77

　　法定代表人：傅春意 财务总监：蔡惠鹏 财务机构负责人：李青竹

　　合并现金流量表补充资料

　　会企03 表

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005 年1—12 月 单位：人民币元

　　本期

　　项目

　　合并 母公司

　　1.将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 26,496,847.40 25,273,228.62

　　加：计提的资产减值准备 5,097,441.13 2,666,995.62

　　固定资产折旧 35,365,198.87 25,460,935.11

　　无形资产摊销 1,749,667.74 1,082,783.53

　　长期待摊费用摊销

　　待摊费用减少(减：增加) -188,265.39 -195,969.92

　　预提费用增加(减：减少) -51,199.92 -51,199.92

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -357,819.55 -159,600.00

　　固定资产报废损失 22,248.83

　　财务费用 17,962,081.58 16,505,468.00

　　投资损失(减：收益) 1,296,707.84 -12,654,050.65

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) 30,779,961.50 18,670,535.24

　　经营性应收项目的减少(减：增加) 9,153,516.74 11,706,383.68

　　经营性应付项目的增加(减：减少) -17,569,595.93 -23,372,882.27

　　其他 -63,025.22

　　少数股东损益 12,877,623.21

　　经营活动产生的现金流量净额 122,571,388.83 64,932,627.04

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3.现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额 43,301,400.82 11,089,585.93

　　减：现金的期初余额 68,559,404.38 41,640,177.70

　　加：现金等价物期末余额

　　减：现金等价物期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -25,258,003.56 -30,550,591.77

　　法定代表人：傅春意 财务总监：蔡惠鹏 财务机构负责人：李青竹

　　合并资产减值准备明细表

　　会企01 表附表1

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元

　　项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　一、坏账准备合计 14,175,834.08 2,886,922.45 749,441.03 16,313,315.50

　　其中：应收账款 11,228,949.65 2,681,419.65 575,179.91 13,335,189.39

　　其他应收款 2,946,884.43 205,502.80 174,261.12 2,978,126.11

　　二、短期投资跌价准备合计

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　三、存货跌价准备合计 12,102,146.53 2,210,518.68 0.00 14,312,665.21

　　其中：库存商品 1,991,141.62 934,789.58 0.00 2,925,931.20

　　原材料 4,409,927.00 1,275,729.10 0.00 5,685,656.10

　　半成品 160,646.92 0.00 0.00 160,646.92

　　委托加工材料 5,540,430.99 0.00 0.00 5,540,430.99

　　四、长期投资减值准备合计

　　其中：长期股权投资

　　长期债权投资

　　五、固定资产减值准备合计 15,903,713.75 0.00 6,129.57 15,897,584.18

　　其中：房屋、建筑物 3,019,284.01 0.00 3,019,284.01

　　通用设备 793,780.96 0.00 0.00 793,780.96

　　专用设备 12,090,648.78 0.00 6,129.57 12,084,519.21

　　六、无形资产减值准备合计

　　其中：专利权

　　商标权

　　七、在建工程减值准备合计

　　八、委托贷款减值准备合计

　　九、总计 42,181,694.36 5,097,441.13 755,570.60 46,523,564.89

　　法定代表人：傅春意 财务总监：蔡惠鹏 财务机构负责人：李青竹

　　合并股东权益增减变动表

　　会企01 表附表2

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元

　　项目 本年数上年数

　　一、股本：

　　年初余额 129,665,718.00 129,665,718.00

　　本年增加数

　　其中：资本公积转入

　　盈余公积转入

　　利润分配转入

　　新增股本

　　本年减少数

　　年末余额 129,665,718.00 129,665,718.00

　　二、资本公积：

　　年初余额 33,929,461.66 33,929,461.66

　　本年增加数 245,000.00 -

　　其中：股本溢价

　　接收捐赠非现金资产准备

　　接收现金捐赠

　　股权投资准备

　　拨款转入

　　外币资本折算差额

　　其他资本公积 245,000.00

　　本年减少数

　　其中：转增股本

　　年末余额 34,174,461.66 33,929,461.66

　　三、法定和任意盈余公积：

　　年初余额 9,698,594.03 8,357,550.76

　　本年增加数 4,033,873.54 1,341,043.27

　　其中：从净利润中提取数 4,033,873.54 1,341,043.27

　　其中：法定盈余公积2,527,322.86 886,728.53

　　任意盈余公积

　　储备基金 753,275.34 227,157.37

　　企业发展基金 753,275.34 227,157.37

　　法定公益金转入数

　　本年减少数

　　其中：弥补亏损

　　转增股本

　　分派现金股利或利润

　　分派股票股利

　　年末余额 13,732,467.57 9,698,594.03

　　其中：法定盈余公积

　　储备基金

　　企业发展基金

　　四、法定公益金

　　年初余额 3,783,290.05 3,339,925.79

　　本年增加数 1,263,661.43 443,364.26

　　其中：从净利润中提取数 1,263,661.43 443,364.26

　　本年减少数 - -

　　其中：集体福利支出

　　年末余额 5,046,951.48 3,783,290.05

　　五、未分配利润

　　年初未分配利润 22,620,677.18 22,460,149.63

　　本年净利润(净亏损以“-”号填列 26,496,847.40 1,944,935.08

　　本年利润分配 5,297,534.97 1,784,407.53

　　年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 43,819,989.61 22,620,677.18

　　法定代表人：傅春意 财务总监：蔡惠鹏 财务机构负责人：李青竹

　　合并应交增值税明细表

　　会企01 表附表3

　　编制单位：华润锦华股份有限公司 2005年度 单位:人民币元

　　项 目 本年数 上年数

　　一、应交增值税：

　　1、年初未抵扣数(以“—”号填列)

　　2、销项税额 130,342,717.16 106,934,894.16

　　出口退税 7,557,822.22 8,576,636.48

　　进项税额转出 5,086,955.18 3,744,758.31

　　转出多交增值税 - 63,529.67

　　3、进项税额 92,567,605.09 81,878,936.60

　　已交税金 - 585,821.72

　　减免税款 - -

　　出口抵减内销产品应纳税额 7,557,822.22 8,576,636.48

　　转出未交增值税 40,614,756.99 28,678,321.31

　　- -

　　4、期末未抵扣数(以“—”号填列) 2,247,310.26 -399,897.49

　　二、未交增值税： - -

　　1、年初未交数(多交数以“—”号填列) 1,918,456.35 -861,869.58

　　2、本期转入数(多交数以“—”号填列) 42,862,067.25 28,278,423.82

　　3、本期已交数 39,950,676.37 25,498,097.89

　　4、期末未交数(多交数以“—”号填列) 4,829,847.23 1,918,456.35

　　法定代表人：傅春意 财务总监：蔡惠鹏 财务机构负责人：李青竹