莱茵置业(000558)2005年年度报告

　　莱茵达置业股份有限公司 Lander Real Estate Co.,Ltd

　　二OO 五年年度报告 2005ANNUAL REPORT

　　莱茵达置业股份有限公司2005 年年度报告 重要提示

　　重要提示

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　董事会应到九人，实到董事九人。

　　没有董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存异议。

　　本公司年度财务报告经辽宁天键会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。

　　公司董事长高继胜先生、财务总监向春兵先生、财务负责人赵扬女士声明：保证年度报告中财务报告的真实完整。

　　莱茵达置业股份有限公司2004 年年度报告 目录

　　目 录

　　第一节 公司基本情况简介

　　第二节 会计数据和业务数据摘要

　　第三节 股本变动及股东情况

　　第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　第五节 公司治理结构

　　第六节 股东大会情况简介

　　第七节 董事会报告

　　第八节 监事会报告

　　第九节 重要事项

　　第十节 财务报告

　　第十一节 备查文件

　　第一节 公司基本情况

　　一、公司名称：

　　中文名称：莱茵达置业股份有限公司

　　中文简称：莱茵置业

　　英文名称：Lander Real Estate Co.,Ltd.

　　英文简称：LANDER

　　二、法定代表人： 高继胜

　　三、董事会秘书： 黄国梁

　　证券事务代表： 黄 波

　　联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路88 号-甲

　　联系电话：[phone]

　　传 真：[phone]

　　四、注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号

　　办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路88 号-甲

　　邮政编码：110102

　　公司电子信箱：[e-mail]

　　五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

　　登载年度报告的指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn

　　年度报告的备置地点：公司证券办公室

　　六、股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称： 莱茵置业

　　股票代码： 000558

　　七、其他有关资料：

　　公司变更注册登记日期：2002 年3 月26 日

　　企业法人营业执照注册号：2101001104242

　　税务登记号：21011143490016

　　公司聘请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司

　　公司聘请会计师事务所办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街16 号

　　第二节 会计数据和业务数据摘要

　　一、2005 主要会计数据(单位：人民币元)

　　项 目 金 额

　　利润总额 14,874,122.03

　　净利润 2,405,465.81

　　扣除非经常性损益后的净利润 4,058,995.53

　　主营业务利润 50,587,463.92

　　其他业务利润

　　营业利润 18,576,205.92

　　投资收益 -2,048,554.17

　　补贴收入

　　营业外收支净额 -1,653,529.72

　　经营活动产生的现金流量净额 80,772,437.61

　　现金及现金等价物净增加额 -21,877,273.63

　　注：

　　扣除的非经常性损益项目 涉及金额(元)

　　补贴收入

　　营业外收入 355,936.79

　　营业外支出 2,009,466.51

　　短期投资收益

　　二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)

　　单位：元

　　指标项目/年度 2005 年 2004 年调整后 2004 年调整前 2003 年调整后 2003 年调整前

　　主营业务收入 160,167,263.90 198,130,479.96 198,130,479.96 201,006,837.52 201,006,837.52

　　净利润 2,405,465.81 12,200,221.96 12,200,221.96 5,085,895.55 6,378,699.18

　　总资产 748,128,152.30 704,901,186.76 704,901,186.76 754,353,511.15 754,353,511.15

　　股东权益 148,875,964.21 145,229,405.86 146,374,416.18 132,657,971.49 133,802,981.81

　　每股收益 0.02 0.10 0.10 0.04 0.05

　　每股收益(加权计算值) 0.02 0.10 0.10 0.04 0.05

　　每股净资产 1.27 1.24 1.25 1.13 1.14

　　调整后的每股净资产 1.23 1.21 1.21 1.12 1.13

　　净资产收益率(%)

　　(摊薄)

　　1.62 8.40 8.33 3.84 4.77

　　净资产收益率(%)

　　(加权)

　　1.64 8.74 8.71 3.98 5.04

　　扣除非经常性损益的每

　　股收益

　　0.03 0.10 0.10 0.04 0.05

　　每股经营活动产生的现

　　金流量净额

　　0.69 0.54 0.54 -0.76 -0.76

　　附利润附表(按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号-

　　净资产收益率每股收益的计算及披露》的有关规定计算)

　　报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 33.98 34.55 0.43 0.43

　　营业利润 12.48 12.69 0.16 0.16

　　净利润 1.62 1.64 0.02 0.02

　　扣除非经常性损益后净利润 2.73 2.77 0.03 0.03

　　三、股东权益变动情况

　　(单位：元)

　　项目 股本 资本公积

　　盈余

　　公积

　　法定公

　　益 金

　　未分配利润 股东权益

　　合计

　　期初数 117,164,373 52,126,900.44 -24,061,867.58 145,229,405.86

　　本期增加 1,241,092.54 2,405,465.81 3,646,558.35

　　本期减少

　　期末数 117,164,373 53,367,992.98 -21,656,401.77 148,875,964.21

　　变动原因:

　　1、资本公积增加系债务重组所致；

　　2、未分配利润增加系本年盈利所致；

　　3、股东权益增加系本年盈利、资本公积增加所致。

　　第三节 股本变动及股东情况

　　一、股本变动情况

　　1、股份变动情况表：截止2005 年12 月31 日，本公司股本结构无变化：

　　本次变动前本次变动增减(+，-) 本次变动后

　　配股送股公积金转股增发其他小计

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份 66,660,000 66,660,000

　　其中：

　　国家拥有股份

　　境内法人持有股份 66,660,000 66,660,000

　　外资法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　尚未流通股份合计 66,660,000 66,660,000

　　二、已流通股份

　　1、境内上市的人民币普通股 50,504,373 50,504,373

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已流通股份合计 50,504,373 50,504,373

　　三、股份总数 117,164,373 117,164,373

　　2、股票发行与上市情况

　　(1)截止本报告期末，公司前三年未进行股票发行。

　　(2)报告期内公司股份总数及结构未发生变动。

　　(3)公司无现存的内部职工股。

　　二、股东情况介绍

　　1、报告期末股东总数：截止至2005 年12 月30 日本公司共有股东13,935 户。

　　2、年末前十名股东的持股情况(截止到2005 年12 月30 日)。

　　股 东 名 称 报告期增减(股) 期末股份数(股) 比例(%) 股份性质 冻结情况

　　莱茵达集团有限公司 0 34,486,750 29.43 定向境内法人股 司法冻结

　　南京蓝本新型建材有限责任公司 0 10,000,000 8.54 定向境内法人股 0

　　沈阳利源投资管理咨询有限公司 0 2,403,750 2.05 定向境内法人股 0

　　北京仁达国际信息工程有限公司 0 1,815,000 1.55 定向境内法人股 0

　　北京房地产开发经营总公司 0 1,210,000 1.03 定向境内法人股 0

　　中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 0 1,210,000 1.03 定向境内法人股 0

　　沈阳和天甲康原科技开发有限公司 0 1,100,000 0.94 定向境内法人股 0

　　张素芬 1,005,072 1,005,072 0.86 流通股 0

　　上海融道贸易有限公司 0 1,000,000 0.85 定向境内法人股 0

　　沈阳复合纸厂 0 783,475 0.67 定向境内法人股 0

　　前十名股东中第一大股东莱茵达集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

　　3、公司控股股东(第一大股东)情况介绍。

　　公司控股股东(第一大股东)名称：莱茵达集团有限公司

　　法定代表人：高继胜

　　成立日期：1995 年4 月20 日

　　注册资本：10,000 万元

　　经营范围为：实业投资；批发、零售；纺织原料，金属材料，化工原料(除化学危险品及易制毒化学品)，建筑材料；含下属分支机构的经营范围。

　　莱茵达集团有限公司股权结构：高继胜出资7,500 万元，占总股本的75%；高靖娜出资2,500 万元，占总股本的25%。

　　报告期内控股股东未发生变化。

　　本公司实际控制人与公司之间的产权和控制关系图：

　　75% 25%

　　29.43%

　　莱茵达集团有限公司

　　莱茵达置业股份有限公司

　　高继胜高靖娜

　　4、其他持股10%(含10%)以上的法人股东情况。

　　报告期内本公司没有其他持股10%(含10%)以上的法人股东。

　　5、前十名流通股股东持股情况

　　股东名称(全称) 年末持有流通股的数量(股) 种类(A、B、H 股或其它)

　　张素芬 1,005,072 A 股

　　王美罗 528,857 A 股

　　陈 莲 476,400 A 股

　　陈 宇 347,970 A 股

　　高宏绩 338,977 A 股

　　张敬谦 337,200 A 股

　　王世明 300,000 A 股

　　张宏济 245,100 A 股

　　张国访 234,230 A 股

　　王雪宁 227,700 A 股

　　未知前十名流通股股东及与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否

　　属于《上市公司持股变动动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

　　第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　一、董事、监事、高级管理人员情况

　　1、基本情况

　　姓名 职务 性别 出生 年月 任期起止日期 年初 持股数年末 持股数 备注

　　高继胜 董事长 男 1952.10 2003.5-2006.5 0 0 在股东单位领取报酬

　　陶 椿 董事、总经理 女 1972.07 2003.5-2006.5 0 0 2005 年3 月4 日辞去总经理

　　黄国梁 董事、副总经理、董事会秘书 男 1970.10 2003.5-2006.5 0 0

　　2006 年2 月7 日辞去副总经理、董事会秘书

　　夏建炳 董事、总经理 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 0 2006 年2 月7 日聘任为

　　总经理

　　高建平 董事 男 1958.08 2003.5-2006.5 0 0 2005 年3 月4 日辞去财

　　务总监、副总经理职务

　　王喜林 董事、副总经理 男 1970.11 2003.5-2006.5 0 0 2006 年2 月7 日辞去副

　　总经理

　　史晋川 独立董事 男 1957.02 2003.5-2006.5 0 0

　　汪 炜 独立董事 男 1967.08 2003.5-2006.5 0 0

　　郭德贵 独立董事 男 1961.04 2003.5-2006.5 0 0

　　高建荣 副总经理 男 1962.09 2003.5-2006.5 0 0

　　姚景芳 总经理 男 1957.2 2005.3-2008.3 0 0

　　2006 年2 月7 日辞去总经理

　　向春兵 财务总监 男 1970.02 2004.12-2006.5 3000 3000

　　徐逸波 副总经理、代行公司董事会秘书职责

　　男 1968.09 2006.2-2009.2 0 0

　　2006 年2 月聘任代行公司董事会秘书职责

　　楼一飞 监事会召集人 男 1950.02 2003.5-2006.5 0 0

　　宋晓杰 监事 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 0

　　刘利军 监事 男 1973.02 2003.5-2006.5 0 0

　　注：1、以上董事、监事、高级管理人员年度内持股无变化。

　　2、在股东单位任职情况：

　　董事长高继胜先生在本公司实际控制人莱茵达集团有限公司任董事长、总经理。其他董事、监事无在股东单位任职情况。

　　2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在股东单位外的其他单位任职或兼职情况

　　(1)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历：

　　高继胜，男，董事长，1952 年10 月出生，本科学历，毕业于上海师范大学，

　　现为浙江大学证券期货研究所兼职教授。1970 年—1977 年服役于上海武警总队，

　　历任班长、技师；1977 年—1989 年在浙江萧山二轻系统工作，历任工会主席、副厂长、书记、供销公司经理、二轻工业局副局长、二轻总公司副总经理；1989 年—1990 年受浙江省政府派遣前往日本静冈县学习进修；1990 年—1994 年担任萧山市国营工业总公司总经理；1994 年底创办莱茵达公司，现任浙江莱茵达投资有限公司董事长、总经理。

　　陶椿，女，董事，1972 年7 月出生，本科学历，现就读于浙江大学工商管理研究生班。1993 年7 月毕业于杭州应用工程技术学院，1996 年—1998 年任浙江莱茵达经济发展公司办公室主任；1998 年—1999 年受省政府派遣到日本福井县学习进修；现任莱茵达集团有限公司常务副总裁。

　　黄国梁，男，董事、副总经理、董事会秘书，1970 年10 月出生，经济学学士。

　　1992 年7 月毕业于北京大学经济管理系，1992 年—1994 年就职于浙江省经济信息中心，任《浙江经济信息》编辑部副主任；1994 年—1999 年就职于浙江金城开发公司，任办公室主任；2000 年就职于浙江有线电视台，任新闻栏目制片人。

　　高建平，男，董事，1958 年8 月出生，大专学历，会计师。1980 年至1994 年就职于浙江省汽车运输公司。1995 年至2002 年5 月就职于浙江莱茵达置业投资集团有限公司，任财务总监。

　　夏建炳，男，董事，总经理, 1963 年8 月出生。曾工作于浙江萧山树脂厂工作、浙江抽纱厂工作、浙江莱茵达房产公司工作；毕业于浙江广播电视大学，浙江萧山市委党校学习，并赴日本爱媛县、岐阜县研修。曾任本公司副总经理。

　　王喜林：男，董事、副总经理，1970 年11 月出生，工商管理硕士。1992 年本科毕业于沈阳工业大学，1996 年硕士毕业于天津大学。历任沈阳惠天热电股份有限公司综合计划处副处长、综合办公室主任，本公司投资发展部部长、总经理助理、副总经理兼董事会秘书，现任本公司副总经理。

　　高建荣，男，副总经理，出生于1962 年9 月，大专。1982 年10 月至1987 年10 月就职于萧山市劳动局工作，任服务公司经理，1987 年10 月至1990 年6 月就职于萧山宾馆，任商品部经理，1990 年6 月至1995 年9 月杭州高雅时装公司，任总经理，1995 年9 月至今任浙江莱茵达房地产公司任总经理。

　　向春兵，男，财务总监，出生于1970 年2 月出生，毕业于东北大学，会计师。曾任沈阳海通房产公司会计、沈阳海星昊源房产开发有限公司财务经理。历任本公司财务总监、财务部经理、沈阳莱茵达房产开发有限公司副总经理。

　　姚景芳，男，总经理，1957 年2 月出生，辽宁省赤峰县人，财务与会计专业大专毕业，土木工程专业本科毕业。高级会计师，高级工程师，中共党员，西安市党代会代表。1993 年1 月—1996 年7 月，调入西安高科(集团)建设开发公司任副总经理，分管财务部、销售部。1996 年8 月—1999 年2 月，受命组建西安高科(集团)贸易发展公司，任总经理。1999 年3 月至今，调入西安高科(集团)建设开发公司，任总经理。

　　史晋川，独立董事，男，1957 年2 月出生，浙江大学经济学院副院长、教授、博士生导师，兼任国家社会科学基金评审委员、中国社会经济系统工程学会副理事长、浙江省人民政府经济建设咨询委员会。1992 年经国务院批准为享受政府特殊津贴专家，2000 年，被国家人事部列入国家“百千万人才工程”第一、二层次学术带头人。曾出版著(译)作15 部，在《经济研究》等杂志发表论文100 余篇， 曾获国家教育部浙江人民政府社会科学优秀成果奖和科学进步1～3 等奖8 项。

　　汪炜，独立董事，男，1967 年8 月出生，副教授，硕士生导师，浙江大学证券期货研究所副所长，浙江大学天则民营经济研究中心秘书长、金融与资本研究所所长，兼任浙江省证券与上市公司研究会秘书长等职。曾出版著作6 部，在《金融研究》等杂志发表论文20 余篇，完成教育部社科课题等科研项目30 余项，获浙江省人民政府优秀教学成果一等奖等教学科研奖励3 项。

　　郭德贵,独立董事，1961 年4 月生，男，汉族，吉林省榆树市人，中共党员， 副教授。东北财经大学会计学专业硕士研究生毕业，现任浙江财经学院会计学院网络会计教研室主任，曾获浙江财经学院优秀教师等荣誉多项，国内财经杂志发表论文数十篇。

　　徐逸波，男，1968 年9 月出生，学士学位。1990 年7 月毕业于浙江大学材料科学系，1990 年-1994 年就职于杭城摩擦材料有限公司研究所从事专业研究工作；

　　1994 年-1998 年就职于浙江中远房地产有限公司，任销售部副经理；1998 年-2002

　　年就职于浙江豪乐旅游置业有限公司，任发展部经理；2002 年-2004 年就职于莱茵达集团有限公司，任总裁办公室主任；2004 年-2006 年就职于扬州莱茵达置业有限公司，任副总经理。

　　楼一飞，监事，男，1950 年2 月出生，大专学历，工程师。1990 年毕业于武汉工业大学，1984 年—1994 年就职于浙江萧山二轻工业局主管基建，1994 年—2000年就职于萧山银河房地产开发公司任副总经理。

　　宋晓杰，监事，男，1963 年8 月出生，经济学硕士，1998 年4 月毕业于中国社会科学院城市经济研究生班。1992 年—1997 年就职于仪征化纤房地产开发公司任财务部经理；1997 年—2001 年就职于南京华美达怡华酒店任财务总监；

　　刘利军，监事，男，1973 年2 月出生，1997 年毕业于辽宁大学经济系投资管理专业及法律专业，双学士学位，1997 年——1998 年就职于辽宁经济技术开发协作总公司，1998 年至今就职于莱茵达置业股份有限公司，历任证券助理、管理部经理、证券办主任。

　　(2)现任董事、监事、高级管理人员在股东单位外其他单位的任职或兼职情况：

　　姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系 职务

　　高继胜 嘉善莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长

　　高继胜 浙江南方莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长

　　高继胜 扬州莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长

　　高继胜 仪征莱茵达置业有限公司 控股子公司 董事长

　　高继胜 沈阳莱茵达房产开发有限公司 控股子公司 董事长

　　黄国梁 沈阳莱茵达商业有限公司 控股子公司 董事长

　　夏建炳 沈阳莱茵达房产开发有限公司 控股子公司 总经理

　　夏建炳 沈阳莱茵达物业有限公司 控股子公司 董事长

　　3、年度报酬情况

　　2005 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据公司制定的有关工资管理标准规定按月发放。

　　现任董、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬明细表：

　　姓 名 姚景芳 黄国梁 王喜林 向春兵 刘利军 合计

　　金额(元) 55,380 114,860 99,270 75,820 53,520 398,850

　　独立董事的津贴为：每年3 万元人民币(税后)。

　　不在公司领取报酬、津贴董事、监事情况：

　　姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴

　　高继胜 董事长 是

　　陶椿 董事 是

　　高建平 董事 是

　　夏建炳 董事 是

　　楼一飞 监事 是

　　宋晓杰 监事 否

　　4、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因报告期内，公司第四届董事会第十五次会议于2005 年3 月3 日审议通过了陶椿女士辞去公司总经理职务，决定聘任姚景芳先生担任公司总经理，同意高建平先生、夏建炳先生辞去公司副总经理职务。

　　相关决议刊登在2005 年3 月4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。

　　公司第四届董事会第二十次会议于2006 年2 月7 日通过了同意姚景芳先生辞去公司总经理职务，黄国梁先生辞去副总经理职务，王喜林先生辞去副总经理职务，决定聘任夏建炳先生担任公司总经理，聘任徐逸波先生担任公司副总理职务。

　　黄国梁先生辞去董事会秘书职务，指定徐逸波先生代行公司董事会秘书职责。

　　相关决议刊登在2006 年2 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》上。

　　二、员工情况

　　1、数量:

　　截止2005 年12 月31 日，本公司在职员工136 人。

　　2、结构：

　　岗位构成 教育程度构成

　　管理技术 财务销售行政研究生本科 大专 其他

　　人数 21 45 20 28 22 5 52 57 22

　　比重(%) 15.44 33.09 14.71 20.59 16.18 3.67 38.24 41.91 16.18

　　公司无需要承担费用的退休职工。

　　第五节 公司治理结构

　　一、公司治理结构现状

　　报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所股票上规则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度，规范公司运作，加强公司的信息披露工作。

　　公司及时学习有关公司法人治理的各项法律、法规及各项规范性文件，参加主管部门组织的各项交流学习活动，按要求进行自查。遵守信息披露规则，严格履行上市公司信息披露义务，积极改善信息披露质量，加强投资者关系管理，保防投资者利益。

　　公司治理的实际情况与中国证监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。

　　二、独立董事履行职责情况

　　独立董事出席董事会情况

　　独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数

　　史晋川 6 5 0 1

　　汪 炜 6 5 0 1

　　郭德贵 6 5 0 1

　　报告期内，公司共召开六次董事会，其中召开的一次临时董事会由于三位独立董事事务繁忙未能参加，三位独立董事参加其他五次董事会，对历次董事会的各项议案进行了认真讨论与审议，均未提出异议。同时对公司发生凡需要独立进行事前认可或发表独立意见进行了认真的审核，并出具相关书面材料。

　　三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与大股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开，实行独立核算，大股东没有超越股东大会权限直接或间接干涉公司的生产经营。

　　1、业务方面：

　　本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。

　　2、人员方面

　　本公司在劳动、人事、分配等管理方面与本公司控股股东完全分开，公司总经理及副总经理、财务总监、董事会秘书均在本公司领取薪酬，不在控股股东单位担任任何职务。

　　3、机构方面

　　本公司设立了一套完全独立于控股股东的内部管理机构。

　　4、资产方面

　　本公司的资产与控制人产权关系明确，拥有独立的经营体系。完全独立于控股股东，不存在控股股东占用上市公司资产的情况。

　　5、财务方面

　　本公司建立独立的财务部，建立一整套的财会体系和财务管理制度，独立核算，完全与控股股东独立分开。

　　第六节 股东大会情况简介

　　报告期内，本公司共召开一次股东大会。

　　本公司于2005 年4 月26 日召开2004 年年度股东大会。本次股东大会决议公告刊登在2005 年4 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。

　　第七节 董事会报告

　　一、经营层讨论与分析

　　(一)报告期内公司经营情况的回顾

　　1、报告期内，由于公司沈阳地区的 “莱茵南郡一期项目”、嘉善地区“格林春天项目”的楼盘大部分销售完成，项目销售收入有所下降。2005 年公司所属的扬州莱茵达置业有限公司开发的“莱茵苑”项目开盘销售，取得良好的销售收入，为公司今后实现健康可持续发展奠定了基础。

　　截止报告期末，公司实现主营业务收入160,167,263.90 元，同比(去年同期98,130,479.96)下降了19%；主营业务利润为50,587,463.92 元, 同比(去年同期47,690,694.51)增长了6%；净利润为2,405,465.81 元，同比(去年同期12,200,221.96)下降了80%。主营收入减少是公司新项目实现销售收入减少所致；主营业务利润增加是项目的毛利提高所致；净利润减少是少数股东权益增加所致。

　　房地产业在促进经济全面发展的重要作用是其他产业无法比拟的，发展房地产业可以拉动内需，扩大消费，加速实现城镇化，有利于全面建设小康社会。房地产业作为国民经济中的支柱产业地位不会变。虽然国家出台了一系列针对房地产市场的宏观调控措施，但随着城市化进程的加快，城市人口的逐步增加和人民生活条件的改善，极大的促进了房地产市场的健康稳步发展。随着政策扶优限劣效应的逐渐显现，具有资金优势、规模优势、土地储备优势、管理优势的企业将脱颖而出。

　　公司积极应对宏观调控措施，开拓新市场，增加土地储备，贯彻执行跨地区发展的战略，建立了良好的市场品牌形象。

　　2、主营业务的范围及其经营情况

　　(1)公司主营业务范围：本公司的主营业务范围为：房地产开发，档口使用权出租、出售，家具、装饰材料等批发零售，商品配送、仓储运输等业务。

　　按行业划分主营业务收入、主营业务构成情况如下：(金额单位：元)

　　2005年度 2004年度

　　项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

　　房地产销售 159,360,446.20 98,987,326.03 197,916,797.29 138,082,833.11

　　物业管理 806,817.70 426,269.91 213,682.67 140,283.70

　　合 计 160,167,263.90 99,413,595.94 198,130,479.96 138,223,117.11

　　按地区分划分主营业务收入、主营业务利润构成情况如下：(金额单位：万元)

　　主营业务收入 主营业务成本

　　地 区

　　本年数 上年数 本年数 上年数

　　沈阳地区

　　48,017,610.12 129,240,710.21 33,183,553.90 90,618,971.43

　　嘉善地区

　　39,867,939.23 23,221,637.19

　　扬州地区

　　72,281,714.55 68,889,769.75 43,008,404.85 47,604,145.68

　　合计

　　160,167,263.90 198,130,479.96 99,413,595.94 138,223,117.11

　　(2)报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润10%以上的业务经营活动为商品房销售，属于房地产行业。其销售收入、产品销售成本、毛利率分别为：

　　产品 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%)

　　商品房 159,360,446.20 98,987,326.03 61

　　(3)主要供应商、客户情况

　　公司以房地产为核心业务,项目开发以招标方式包给建筑公司，主要材料由建筑商提供。公司直接采购金额比较少，2005 前5 名供应商采购额为1,687 万元, 占全年公司直接采购总额的78%；

　　公司房地产以商品房为主，其主力客户群一般为个人，客户比较多而且分散，主要客户的销售额占全年销售额的比例较低。2005 年公司销售净额为16,017 万元，前5 名客户销售额约为725 万元，占总额的4.53%。

　　3、资产构成情况

　　本期数 期初数

　　项 目

　　金额 占资产比例 金额 占资产比例

　　应收款项 8,728,793.71 1.17% 7,937,434.68 1.13%

　　存货 384,767,520.80 51.43% 361,692,784.11 51.31%

　　长期股权投资16,407,224.71 2.19% 9,877,366.87 1.40%

　　固定资产 247,737,851.98 33.11% 244,292,776.34 34.66%

　　短期借款 114,080,000 15.25% 97,180,000 13.79%

　　长期借款 0 0 0 0

　　资产构成无重大变化。

　　4、报告期内现金流构成情况，同比发生重大变化的主要有：

　　经营活动产生的现金流量净额同比增加了28.52%,主要系销售商品、提供劳务收到的现金同比增长较大所致；筹资活动产生的现金流量净额同比下降了51.49%，主要由于偿还债务所支付的现金有较大增长所致。

　　6、公司主要控股子公司的经营情况及业绩

　　(1)沈阳莱茵达房产开发有限公司主要经营房地产开发、商品房销售、建筑材料批发零售，注册资本2,000万元，2005年总资产为8,311万元，净资产为3,162 万元，主营业务收入4,721万元，主营业务利润1,136万元，净利润为518万元。

　　(2)沈阳莱茵达物业有限公司注册资本200 万元，主要经营房屋租赁、维修、经营、服务；与房屋相关的服务设施经营管理；房屋信息咨询，房产置换，建筑、装饰材料销售，2005 年总资产为236 万元，净资产为 169 万元。

　　(3)沈阳莱茵达商业有限公司(原华顿时代家居装饰有限公司)注册资本2,000 万元，主要经营家具、装饰材料、五金交电、日用百货、针纺织品、洗涤用品等批发零售。仓储、货物配送服务，2005 年总资产为746 万元，净资产为1.47 万元。

　　(4)浙江南方莱茵达置业有限公司注册资本为2,000 万元，主要经营范围：

　　杭州采荷东区住宅项目的开发、经营，该项目一直没有进行，2005 年总资产为2,475

　　万元，净资产为 2,154 万元。

　　(5)扬州莱茵达置业有限公司注册资本为2,000 万元，主要经营范围：房地产开发、销售，室内外装饰、物业管理(以上全部范围凭资质证书在核定范围内经营)，自有商业用房租赁，金属材料、建筑装饰材料销售。2005 年总资产为34,244 万元，净资产为2,440 万元，主营业务收入3,987 万元，主营业务利润1,356 万元，实现净利润797 万元。

　　(6)嘉善莱茵达置业有限公司注册资本为1,000 万元人民币，主要经营范围嘉善2000-4 号地块的房地产开发、经营，物业管理(凭资质经营)，房产信息咨询。2005 年总资产9,044 万元，净资产为3,555 万元，主营业务收入7,228 万元，主营业务利润2,533 万元，净利润为1,295 万元。

　　(7) 仪征莱茵达置业有限公司注册资本为5000 万元，主要经营范围房地产开发经营、销售，租赁；室内外装饰；物业管理；金属材料、建筑材料、装饰材料销售。2005 年总资产8,172 万元，净资产为4,537 万元，净利润为-51 万元。

　　(二)对公司未来发展的展望

　　发展房地产业可以拉动内需，扩大消费，加速实现城镇化，有利于全面建设小康社会，房产地产业作为国民经济中的支柱产业地位是不会变。公司将贯彻发展战略，增加土地储备，为公司的持续健康发展奠定扎实基础。

　　在新的一年里，公司积极应对政府宏观政策的调整并密切关注房地产市场的变化，抓住市场供应、适应市场需求，公司将以房地产为主业不变，继续加大投入，寻找新的开发项目，扩大土地储备，确保公司稳健发展，实现可持续发展战略。

　　2006 年在确保“莱茵苑”项目实现全面销售的基础上，提高仪征莱茵达置业有限公司开发项目销售业绩。

　　虽然在大股东及其关联企业提供的无偿资金的支持下，2005 年项目所需资金得到了一定程度的解决，但资金问题仍然是公司面临最大的困难。公司顺应宏观调控政策，适应市场需要，加大市场营销力度，促进资金回笼，为公司下一步发展奠定基础。

　　二、公司投资情况

　　(一)本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。

　　(二)非募集资金投资的重大项目进度、收益情况

　　1、项目进度

　　单位：万元

　　项目名称 项目金额 项目进度 项目收益

　　莱茵南郡一期 21,840 100% 3,674

　　莱茵南郡二期 3,186 地质勘察完成，待开发 无

　　格林春天一期 7,794 100% 700

　　格林春天二期 8,263 100% 300

　　格林春天三期 6,527 100% 300

　　莱茵苑 18,921 90% 797

　　2、股权投资

　　无

　　三、报告期内辽宁天键会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　(一)公司财务状况

　　单位：元

　　莱茵达置业股份有限公司2005 年年度报告 董事会报告

　　23

　　项 目 期末数 期初数 比上年增长或下降

　　总资产 748,128,152.30 704,901,186.76 增长了6 个百分

　　股东权益 148,875,964.21 145,229,405.86 增长了2.5 个百分点

　　主营业务利润 50,587,463.92 47,690,649.51 增长了6 个百分点

　　净利润 2,405,465.81 12,200,221.96 下降了80 个百分点

　　现金及现金等价物净增加额 -21,877,273.63 -7,886,555.03 下降177 个百分点

　　公司财务状况变动主要原因：

　　1、总资产增加系合并报表范围增加、本年盈利所致；

　　2、股东权益增加系本年度盈利、债务重组所致；

　　3、主营业务利润增加系本年度房地产毛利率上升所致;

　　4、净利润下降系主营业务收入下降、少数股东股权增加所致；

　　5、现金及现金等价物净减少系公司偿还银行贷及关联企业借款所致。

　　(二)重大会计差错更正原因及影响

　　根据2005 年1 月26 日浙江省嘉善县地方税务局下发的善地税罚字【2005】第1 号《税务行政处罚决定书》、《纳税评估报告》和嘉善县审计局出具的审计调整建议书，公司控股子公司-嘉善莱茵达置业有限公司2003 年度发生的相关费用未按税法有关规定进行纳税调整，应补缴的企业所得税共计1,292,803.63 元。其中：2003 年度支付关联企业借款利息超过税法允许列支标准2,362,586.40 元，代付的物业维修基金误入成本728,371.60 元，不允许税前列支的预提费用271,551.67 元，其他未进行纳税调整的事项555,077.09 元，以上涉税事项共计应调整应纳税所得额3,917,586.76 元，应补缴的企业所得税共计1,292,803.63 元。

　　上述会计差错已采用追溯调整法，调整了资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年数。此项会计差错累计影响数为1,145,010.32 元， 其中：调减2004 年年初留存收益 1,145,010.32 元，其中未分配利润调减了1,145,010.32 元，调整年初少数股东权益147,793.31 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,145,010.32 元，调增2005 年年初应交税金1,292,803.63 元。同时，调减年初母公司长期股权投资1,145,010.32 元。

　　四、董事会日常工作情况

　　1、报告期内董事会议情况及决议内容：董事会本年度共召开6 次会议

　　(1)公司第四届董事会第十五次会议于2005 年3 月3 日在公司会议室召开，会议决议公告刊登在2005 年3 月4 日的《中国证券报》、《证券日报》上。

　　(2)公司第四届董事会第十六次会议于2005 年3 月23 日在公司会议室召开。会议决议公告刊登在2005 年3 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。

　　(3)公司第四届董事会第十七次会议于2005 年4 月18 日以通讯方式召开。审议并通过公司2005 年第一季度报告。 本次董事会决议无需公告。

　　(4)公司第四届董事会第十八次会议于2005 年7 月25 日在公司会议室召开，会议决议公告刊登在2005 年7 月28 日《中国证券报》、《证券时报》上。

　　(5)公司第四届董事会第十九次会议于2005 年10 月27 日以通讯方式召开，会议通过如下决议：审议通过了《2005 年第三季度报告》。

　　本次董事会决议无需公告。

　　(6)公司董事会临时会议于2005 年6 月27 日以通讯方式召开。会议决议公告刊登在2005 年6 月28 日《中国证券报》、《证券时报》上。

　　2、董事会对股东大会决议执行情况

　　本报告期内，公司董事按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，严格执行股东大会的各项决议，使各项决议得以顺利实施。

　　五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

　　1、本年度利润分配预案

　　2005 年公司实现净利润241 万元，用于弥补公司以前年度亏损后未分配利润仍为负数，因此公司2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　2、独立董事就本年度分配预案发表的独立意见

　　根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》以及相关法律法规的规定，作为莱茵达置业股份有限公司独立董事，现就2005 年利润分配预案发表如下意见：

　　公司2005 年实现利润2,405,465.81 元，用于弥补未分配利润后仍为负值，本年度不进行现金利润分配，符合有关规定，有利于公司长期稳定发展，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。

　　特此说明。

　　独立董事：史晋川、汪炜、郭德贵

　　二OO 六年二月十四日

　　六、其它事项

　　1、公司2005 年度选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。

　　2、报告期内，公司聘任的财务审计机构是辽宁天健会计师事务所有限公司。

　　3、辽宁天键会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。

　　辽天会证核字[2006]30 号

　　关于莱茵达置业股份有限公司控股股东及其他关联方

　　资金占用情况专项说明

　　莱茵达置业股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了莱茵达置业股份有限公司(以下简称“莱茵置业”)2005 年12 月31 日的资产负债表和2005 年利润表及现金流量表，并于2006 年2 月14 日签发了辽天会证字[2006]29 号标准无保留意见的审计报告。

　　根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发字[2003]56 号)的要求，莱茵置业编制了后附的截至2005 年12 月31 日止莱茵置业控股股东及其他关联方资金占用情况表(以下简称“情况表”)。

　　如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性和完整性是莱茵置业管理当局的责任。我们对情况表所载资料与我所审计莱茵置业2005 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对莱茵置业实施2005 年度会计报表审计相关的审计程序外，我们未对情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。

　　莱茵置业与控股股东及其他关联方发生的非经营性资金往来款主要是莱茵置业与控股股东莱茵达集团有限公司及其子公司之间的资金拆借行为所致，未见经营性资金占用情况。截至2005 年12 月31 日止，莱茵置业占用控股股东及其他关联方的资金共计1,303,161.30 元(相关内容详见附表)。

　　为了更好的了解莱茵置业的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的财务报告一并阅读。

　　本专项说明仅供莱茵置业披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

　　辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吴宇

　　中国·沈阳

　　二零零六年二月十四日 中国注册会计师：张欣

　　附表：

　　莱茵达股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表

　　单位：元

　　关联方 会计 年初时点 本期借方 本期贷方 年末时点 新 增

　　名 称 科目 余 额 发 生 额 发 生 额 余 额 资金额

　　莱茵达集团有限公司 其他应付款27,347,600.00 102,978,618.00 76,934,179.30 1,303,161.30 -26,044,438.7

　　南京莱茵达置业有限公司 其他应付款5,763,386.30 13,633,386.30 7,870,000 -5,763,086.30

　　企业负责人：高继胜 主管会计工作负责人：向春兵 会计机构负责人：赵扬

　　4、独立董事对公司累计和当期担保情况、执行情况的专项说明及独立意见

　　根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

　　若干问题的通知》([2003]56 号)精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查，

　　现就公司对外担保情况发表独立意见如下：

　　根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》([2003]56 号)精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查，

　　现就公司对外担保情况发表独立意见如下：

　　截止报告期内公司累计对外担保总额为400 万元,占本公司2005 年末经审计的净资产(14,887.60 万元)的2.69%。上述对外担保不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。

　　该对外担保是公司控股子公司仪征莱茵达置业有限公司为仪征海天铝业有限公司400 万借款提供担保，该子公司与担保对象进行互保。我们将督促公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会 [2003]56 号精神要求，提请公司密切关注该担保的进展情况，严格按照有关规定，防范对外担保风险，保证公司广大股东利益不受损害。

　　特此说明。

　　独立董事：史晋川、汪炜、郭德贵

　　二OO 六年二月十四日

　　第八节 监事会报告

　　一、监事会会议情况

　　本报告期内共召开了二次监事会议：

　　(一)本公司第四届监事会第五次会议于2005 年3 月26 日召开，会议审议并通过了如下决议：

　　1、审议通过2004 年度监事会工作报告；

　　2、审议通过2004 年年度报告及摘要；

　　3、审议通过2004 年财务决算报告；

　　4、审议通过2004 年度利润分配预案及2004 年度利润分配政策；

　　5、审议通过了《关于重大会计差错更正的专项说明》的议案。

　　6、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司在管理运作方面能够遵照公司法和公司章程进行，能够严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理制度，保证了公司的依法运作；

　　7、公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵害股东权益的行为；

　　8、辽宁天健会计师事务所有限公司出具的2005 年度审计报告真实、客观的反映了公司报告期的财务状况和经营成果；

　　9、监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，程序合法，对公司及其他股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。

　　本次会议决议公告刊登在2005 年3 月27 日《中国证券报》、《证券时报》上。

　　(二)本公司第四届监事会第六次会议于2005 年7 月25 日在公司会议室召开。会议通过了公司2005 年半年度报告及摘要。

　　本次会议决议公告刊登在2005 年7 月26 日《中国证券报》上。

　　二、监事会独立意见

　　2005 年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。

　　1、公司依法运作情况。

　　2005 年度，公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、进行规范动作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度健全规范。公司董事及高级管理人员在执行职务未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》的事项，也没有损害股东或公司利益的事情。

　　2、检查公司的财务状况。

　　公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司2005 年的财务报告真实的所映了公司的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。

　　3、募集资金使用情况

　　公司无募集资金延续到本报告期使用情况。

　　4、收购、出售资产情况

　　报告期内收购、出售资产的交易价格公平合理，未发现有内幕交易，也未发现损害部分股东的利益或造成公司资产流失的现象。

　　5、关联交易情况

　　(1)公司偿还莱茵达集团有限公司及其关联企业为公司及公司下属控股子公司提供无息使用资金的关联交易，经监事会审议，上述关联交易没有发现损害公司利益的情况。

　　6、本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

　　第九节 重要事项

　　一、 本年度公司重大诉讼、仲裁事项。

　　本公司于2005 年8 月3 日在《中国证券报》、《证券时报》上公告了浙江省二轻集团公司因股权转让款纠纷一案起诉本公司及莱茵达集团有限公司的情况。

　　公司8 月10 日接到浙江省杭州市中级人民法院民事调解书(2005)杭民初字第221 号，本公司、莱茵达集团有限公司与原告达成调解协议，内容如下：

　　1、三方确认本公司尚欠原告股权转让款2,710 万，利息50.6499 万元。

　　2、本协议签订之日向原告支付人民币760.6499 万元，余款分别在2005 年8 月、9 月、10 月、11 月底前各支付500 万元给原告。

　　3、本公司、莱茵达集团有限公司应补偿原告自2005 年7 月29 日至股权转让款全额支付完毕前发生的利息。利息按未支付金额每日万分之二点一计算，于2005 年12 月31 日前支付给原告。

　　4、本案受理费、财产保全费用合计28.9386 元由本公司及莱茵达集团有限公司承担。

　　5、在本公司、莱茵达集团有限公司付清所有股权转让款、利息及诉讼费用前，不解除莱茵达集团有限公司所持有的本公司34,486,750 股定向境内法人股的查封。在上述所有款项付清并经原告确认到帐的当日，原告即向人民法院申请解除对上述股权的查封。

　　6、本公司、莱茵达集团有限公司支付760.6499 万元款项后，原告即向人民法院申请解除上述查封以外的所有查封和冻结。

　　二、报告期内收购、出售资产的基本情况

　　无

　　三、报告期内关联交易情况

　　本公司第四届董事公第十六次决议通过了2004 年度的关联交易议案。公司及控股子公司在2004 年内偿还莱茵达集团有限公司及其所属企业为本公司及控股子公司提供的无息周转资金113,155,491.4 元的关联交易。

　　公司董事会认为本次关联交易不损害广大股东(尤其是中小股东)的利益， 本次关联交易的表决是在关联董事回避的情况下进行的，不存在损害中小股东利益的情况。公司独立董事就本次关联交易发表独立意见，本次关联交易在关联各方充分协商的基础上达成一致，程序合法有效，关联交易符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。(详情刊登在2005 年3 月25 日《中国证券报》、《证券时报》上。)

　　四、重大合同及其履行情况

　　(1)报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

　　(2)公司董事会会议于2005 年6 月27 日以通讯方式召开临时董事会会议公司与中国建设银行股份有限公司扬州分行签署《保证合同》，为下属控股子公司扬州莱茵达置业有限公司2,800 万元银行贷款提供担保。扬州莱茵达置业有限公司与中国建设银行股份有限公司扬州分行签署《人民币资金借款合同》、《土地使用权抵押合同》，贷款2800 万元，贷款年利率为6.72%，贷款期自2005 年6 月29 日至2006 年6 月28 日。

　　(3)报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。

　　五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内有承诺事项。

　　公司计划于2006 年2 月启动股改程序，计划于2 月下旬将股权分置改革方案报送深圳证券交易所，预计将于2006 年3 月底完成股权分置改革。

　　六、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2005 年度的审计机构，本公司支付给会辽宁天健计师事务所的报酬为50 万元人民币；辽宁天健会计师事务所有限公司连续四年为公司提供审计服务。

　　七、本年度公司未受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。

　　八、未有其他重大事项。

　　第十节 财务报告

　　辽天会证审字[ 2006 ]第29 号

　　审 计 报 告

　　莱茵达置业股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的莱茵达置业股份有限公司(以下简称“莱茵置业”)2005 年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是莱茵置业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述莱茵置业会计报表符合中华人民共和国颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005 年12 月31 日的财务状况、2005 年度的经营成果及现金流量。

　　辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吴宇

　　中国·沈阳

　　二零零六年二月十四日 中国注册会计师：张欣

　　莱茵达置业股份有限公司

　　2005 年12 月31 日会计报表附注

　　一、公司的基本情况

　　莱茵达置业股份有限公司(以下简称公司或本公司)原为沈阳房天股份有限公司，是经沈阳市房产管理局沈房字(1992)183 号《关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复》和沈阳市体改委沈体改发(1992)33 号《关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复》批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司流通股份于1994 年5 月9 日在深圳证券交易所上市。截止2005 年12 月31 日，公司注册资本为117,164,373.00 元。其中：法人股66,660,000.00 元，社会公众股50,504,373.00 元。

　　1998 年，经财政部批准，原控股股东沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向转让本公司股权签定协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换； 2001 年1 月17 日沈阳万华建设投资有限公司以协议转让方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股，占总股本的22.83%，转让给辽宁韦叶物业发展有限公司；沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法人股7,739,150 股占总股本的6.6%；2001 年5 月16 日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股，占总股本的22.83%，转让给华顿国际投资有限公司； 2001年12月20 日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订本公司股权转让协议, 以协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600 股，占总股本的22.83%，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司；2002 年1 月22 日沈阳万华建设投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议，以协议方式将其所持有的本公司的法人股7,739,150 股，占总股本的6.60%，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司。2002 年3月26 日，公司更名为“莱茵达置业股份有限公司”。截止2005 年12 月31 日，浙江莱茵达投资有限公司(已更名为“莱茵达集团有限公司”)持有本公司法人股34,486,750 股，占总股本的29.43%，为本公司第一大股东。

　　公司经营范围：房产开发、物业管理；房产租赁经营；实业投资；家具、日用杂品、建筑装饰材料批发、零售。

　　二 主要会计政策、会计估计

　　本公司的下列会计政策、会计估计系根据企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定所制定。

　　1 会计制度

　　本公司及子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

　　2 会计年度

　　会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3 记账本位币

　　公司以人民币为记账本位币。

　　4 记账基础和计价原则

　　会计核算以权责发生制为记账基础。资产按取得时的实际成本入账；各项财产如果发生减值，按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。

　　5 现金及现金等价物

　　列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

　　6 应收款项与坏账损失

　　(a) 坏账损失的核算方法

　　应收款项指应收账款及其他应收款。公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。

　　(b) 应收款项坏账准备计提比例

　　账龄 比例

　　一年以内 5%

　　一至二年 10%

　　二至三年 30%

　　三年以上 50%

　　二 主要会计政策、会计估计(续)

　　如果某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照该账龄段比例计提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。

　　(c) 坏账损失确认标准

　　因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

　　上述确实不能收回的应收款项，报经批准后作为坏账予以核销。

　　7 存货

　　(a) 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。

　　(b) 存货按照实际成本入账。

　　开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。

　　(c) 开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。出租的开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限内分期摊销。

　　二 主要会计政策、会计估计(续)

　　(d) 低值易耗品采用“一次摊销法”核算。

　　(e) 存货盘存制度采用永续盘存制。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量，

　　可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备按单个存货项目计提。

　　8 长期投资

　　长期投资包括公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券和其他债权投资。

　　(a) 长期股权投资

　　长期股权投资以取得时的初始投资成本入账。

　　对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算 对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。对投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的(不含50%)，或虽占被投资单位资本总额不足50%，但有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。

　　长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，作为长期股权投资差额，对有投资期限的按剩余投资期限平均摊销计入损益，对无投资期限的按不超过10 年平均摊销计入损益。对于初始投资成本小于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入资本公积。

　　(b) 长期投资减值准备确认标准和计提方法

　　长期投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量。长期投资减值准备按单个投资项目的账面价值高于其可收回金额的差额提取，预计的长期投资减值损失计入当期损益。

　　9 固定资产和折旧

　　固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。

　　固定资产以取得时的成本入账。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外，公司对所有的固定资产计提折旧。固定资产折旧采用直线法计提。按固定资产类别、预计可使用年限和预计净残值率确定的折旧率如下：

　　二 主要会计政策、会计估计(续)

　　类 别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率

　　房屋及建筑物 20-50 年10% 4.5-1.8%

　　机械设备 11年10% 8.18%

　　运输设备 9 年10% 10%

　　电子设备 5年10% 18%

　　其他 11年10% 8.18%

　　与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期损益。

　　期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在减值情况时，则计算固定资产的可收回金额，以确定是否已经发生减值，对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。

　　10 无形资产和摊销

　　无形资产在取得时，按其实际成本入账。无形资产在确认后发生的后续支出，在发生时确认为当期费用。

　　无形资产应自取得当月起，按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过10 年期限摊销。

　　期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。

　　11 长期待摊费用

　　长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

　　如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

　　所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月一次计入损益。

　　二 主要会计政策、会计估计(续)

　　12 借款费用

　　为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。

　　13 职工社会保障及福利

　　公司的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除这些职工社会保障之外，公司并无其他重大职工福利承诺。

　　根据有关规定，公司按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。保险费及公积金的提取比例如下：

　　计提比例

　　基本养老保险 20%

　　基本医疗保险 8%

　　失业保险 2%

　　工伤保险 0.6%

　　14 维修基金的核算方法

　　按沈阳市有关部门规定，维修基金由业主直接通过银行交到有关房产管理部门；其他地区的维修基金由公司先代交到有关房产管理部门，公司代交时计入“其他应收款”，待收到业主交纳维修基金时，冲减“其他应收款”。

　　15 质量保证金的核算方法

　　施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。

　　16 收入确认原则

　　(a) 销售商品房

　　在商品房完工并验收合格，签定了销售合同，商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

　　二 主要会计政策、会计估计(续)

　　(b) 提供劳务

　　在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经济利益能够流入时确认劳务收入。

　　(c) 让渡资产使用权

　　在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时确认收入。

　　17 所得税的会计处理方法

　　公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。

　　三 税项

　　公司适用的主要税种及其税率列示如下：

　　税种 税率 计税基础

　　企业所得税 33% 应纳税所得额

　　营业税 5% 按建筑业收入、服务业及销售无形资产、不动产收入 城市维护建设税 7% 以应交流转税额为计税依据(嘉善公司税率为5%)

　　教育费附加 4% 以应交流转税额为计税依据

　　土地增值税 按预收房款的1%预交(扬州公司商铺按2%预交)，待开发项目全部竣工办理清算时，对土地增值税进行汇算清缴

　　四 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

　　1 会计政策的变更

　　公司本期无应披露的重大会计政策变更事项

　　2 会计估计的变更

　　本期经公司董事会决议，根据实际情况对固定资产中电子设备的折旧年限由11年改为5 年，上述会计估计变更对本期损益影响数为87,970.84 元。对本期利润情况无重大影响。

　　3 重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响

　　根据2005 年1 月26 日浙江省嘉善县地方税务局下发的善地税罚字【2005】

　　第1 号《税务行政处罚决定书》、《纳税评估报告》和嘉善县审计局出具的审计调整建议书，控股子公司-嘉善莱茵达置业有限公司2003 年度发生的相关费用未按税法有关规定进行纳税调整，应补缴的企业所得税共计1,292,803.63元。其中： 2003 年度支付关联企业借款利息超过税法允许列支标准2,362,586.40 元，代付的物业维修基金误入成本728,371.60 元，不允许税前列支的预提费用271,551.67 元，其他未进行纳税调整的事项555,077.09 元，以上涉税事项共计应调整应纳税所得额3,917,586.76 元，应补缴的企业所得税共计1,292,803.63 元。

　　上述会计差错已采用追溯调整法，调整了资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年数。此项会计差错累计影响数为1,145,010.32 元，其中：调减2004 年年初留存收益 1,145,010.32 元，其中未分配利润调减了1,145,010.32 元，调整年初少数股东权益147,793.31 元； 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,145,010.32 元，调增2005 年年初应交税金1,292,803.63 元。同时，调减年初母公司长期股权投资1,145,010.32 元，调减年初母公司未分配利润1,145,010.32 元。

　　五 合并会计报表的编制方法

　　1 合并会计报表范围的确定原则

　　五 合并会计报表的编制方法(续)

　　本公司将直接投资比例达50%以上的子公司纳入合并范围；将直接投资比例虽没有超过50%，但通过子公司间接投资或与子公司合并投资比例达50%以上的子公司也纳入合并范围；虽然直接或间接投资比例均未达到50%以上，但通过其他方式能够实际控制其生产、经营的被投资单位也纳入合并范围。

　　2 合并会计报表编制依据及编制方法

　　合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》(财会字[1995]11 号)的要求编制，对公司内部之间的重大交易、资金往来均在合并时予以抵消。

　　3 本期纳入合并报表子公司的基本情况

　　拥有权益比例%

　　公司名称 注册资本 直接 间接 主营业务

　　是否合

　　并

　　沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000 万元 87.5 12.5 房地产开发 是

　　沈阳莱茵达商业有限公司 500 万元 80 20 房产经纪与代理 是

　　沈阳莱茵达物业有限公司 200 万元 95 5 房屋租赁经营服务 是

　　扬州莱茵达置业有限公司 2000 万元 51.84 房地产开发 是

　　浙江南方莱茵达置业有限公司 2000 万元 90 10 房地产开发 是

　　嘉善莱茵达置业有限公司 1000 万元 80 10.37 房地产开发 是

　　仪征莱茵达置业有限公司 5000 万元 51 房地产开发 是

　　4 本期合并报表范围的变更及理由

　　2004年公司以3210万元的价格受让了浙江省二轻集团公司持有的仪征莱茵达置业有限公司51%的股权。截止2005 年10 月31 日，公司以控股股东垫付的方式支付上述股权受让款(未支付现金)，工商登记变更手续已完成，取得对仪征莱茵达置业有限公司的实质控制权，将2005 年10 月31 日确定为股权购买日。本期对仪征莱茵达置业有限公司11-12 月份的会计报表纳入了合并范围。

　　5 购买子公司仪征莱茵达置业有限公司在购买日取得的现金为2,036,127.85 元。

　　被购买的子公司仪征莱茵达置业有限公司在购买日的资产和负债金额：

　　项目 余额

　　流动资产 56,679,363.25

　　固定资产 593,445.67

　　无形资产 16,268,227.53

　　资产合计 73,541,036.45

　　流动负债 27,655,569.81

　　负债合计 27,655,569.81

　　被购买子公司仪征莱茵达置业有限公司的经营成果：

　　报告期始至购买日 购买日至报告期末

　　主营业务收入

　　主营业务利润

　　净利润 -3,071,530.50 -514,126.94

　　六 合并会计报表主要项目注释

　　1 货币资金

　　年初余额 年末余额

　　项目

　　原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币

　　现金 72,700.74 259,512.81

　　银行存款 43,270,303.94 24,632,189.67

　　其他货币资金

　　合计

　　43,343,004.68

　　24,891,702.48

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　银行存款期末余额中有银行承兑汇票保证金1,180,000.00 元，按揭保证金3,638,196.19 元。

　　列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：

　　年初金额 年末金额

　　货币资金 43,343,004.68 24,891,702.48

　　短期国债投资

　　减：变现受限制的银行存款 1,392,225.16 4,818,196.59

　　现金及现金等价物 41,950,779.52 20,073,505.89

　　2 应收账款

　　应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

　　年初余额 年末余额

　　应收账款 比例(%) 坏账准备 应收账款 比例(%) 坏账准备

　　一年以内 7,339,930.93 85.98 366,996.55 7,539,782.86 80.17 376,989.15

　　一至二年 1,056,667.00 12.38 105,666.70 1,725,000.00 18.34 172,500.00

　　二至三年

　　三年以上 139,712.50 1.64 126,212.50 139,712.50 1.49 126,212.50

　　合计 8,536,310.43 100.00 598,875.75 9,404,495.36 100.00 675,701.65

　　(1) 本项目期末余额中欠款前五名合计金额为4,074,782.00 元，占期末应收账款总额

　　的43.33%。

　　(2) 本项目期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

　　3 其他应收款

　　其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

　　年初余额 年末余额

　　其他应收款 比例(%) 坏账准备 其他应收款 比例(%) 坏账准备

　　一年以内 5,821,585.19 25.58 290,994.72 13,021,853.68 38.09 647,555.17

　　一至二年 1,207,281.85 5.31 120,728.18 4,977,166.34 14.56 497,547.53

　　二至三年 1,332,967.50 5.86 421,710.25 1,195,098.92 3.50 358,529.67

　　三年以上 14,394,258.62 63.25 11,220,056.40 14,995,725.00 43.85 11,440,804.59

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　合计 22,756,093.16 100.00 12,053,489.55 34,189,843.94 100.00 12,944,436.96

　　(1) 项目期末余额中欠款前五名合计金额为10,320,903.91 元，占期末其他应收款总额的30.19%

　　(2) 本项目期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

　　4 预付账款

　　年初余额 年末余额

　　金额 比例(%) 金额 比例(%)

　　一年以内 5,564,943.89 100.00

　　一至二年

　　二至三年

　　三年以上

　　5,564,943.89 100.00

　　预付账款本期期末余额主要为嘉善公司预付格林春天四期工程款。

　　5 存货

　　(1) 年初余额 年末余额

　　金额 跌价准备 金额 跌价准备

　　超过

　　3 年的存货

　　开发成本 272,276,673.57 305,984,217.05

　　开发产品 89,414,899.54 78,782,092.75

　　低值易耗品 1,211.00 1,211.00

　　原材料

　　合计 361,692,784.11 384,767,520.80

　　(2) 开发成本

　　项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 年末余额

　　莱茵南郡二期 2003.10 2.0 亿元 45,226,225.41 39,318,398.06

　　扬州莱茵苑 2003.10 2006 年12 月 4.68亿元 190,101,692.15 196,709,412.61

　　格林春天四期 2005.4 2006 年3 月 0.3亿元 24,361,521.90 14,812,380.66

　　都市枫林 2005.6 2008 年12 月 1.6亿元 12,587,234.11 55,144,025.72

　　合 计 272,276,673.57 305,984,217.05

　　(3) 开发产品

　　项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 年末数

　　莱茵南郡一期 2003.11 58,733,324.03 20,627,059.21 51,613,091.27 27,747,291.97

　　莱茵小镇商铺 2005.8 53,306,443.42 23,221,637.19 30,084,806.23

　　莱茵小镇车位 2005.8 8,609,109.22 8,609,109.22

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　格林春天一期 2003.5 15,029,313.88 3,683,379.21 11,345,934.67

　　格林春天二期 2003.12 2,690,016.44 2,520,516.44 169,500.00

　　格林春天三期 2005.3 12,962,245.19 24,667,714.67 36,804,509.20 825,450.66

　　合计 89,414,899.54 107,210,326.52 101,490,572.04 78,782,092.75

　　本公司及控股子公司以土地使用权87,617,010.87 元及部分开发项目为本公司贷款提供抵押保证。其中：截止本报告期末，以开发项目抵押取得长期贷款18,465,303.32 元已逾期，尚未办理展期。

　　6 待摊费用

　　项目 年初余额 本期增加 本期摊销 年末余额

　　预收房款预提税金 4,278,642.49 4,278,642.49

　　保险费

　　其他

　　合计 4,278,642.49 4,278,642.49

　　7 长期投资

　　年初余额 年末余额

　　长期股权投资 4,361,603.31 4,208,976.00

　　其中：对子公司的投资

　　对其他企业投资 4,361,603.31 4,208,976.00

　　长期债权投资 4,080.00 4,080.00

　　其中：国债投资

　　其他长期投资 930,000.00 930,000.00

　　股权投资差额 7,714,739.56 14,397,224.71

　　减：减值准备 3,128,976.00 3,128,976.00

　　合计 9,881,446.87 16,411,304.71

　　(1) 长期股权投资

　　股权

　　比例% 年初余额

　　本期

　　应计损益

　　本期

　　收回投资 年末余额 备注

　　一、成本法核算的

　　长期股权投资

　　北京中大房地产信息咨

　　询有限责任公司 15 1,200,000.00 120,000.00 1,080,000.00

　　沈阳航空工业学院

　　学生宿舍

　　24.07 3,128,976.00 3,128,976.00

　　小计 4,328,976.00 120,000.00 4,208,976.00

　　二、权益法核算的

　　长期股权投资

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　嘉善莱茵达物业管理有限公司 25 32,627.31 -32,627.31

　　小计 32,627.31 -32,627.31

　　合计 4,361,603.31 -32,627.31 120,000.00 4,208,976.00

　　(2) 股权投资差额

　　纳入合并范围子公司的股权投资差额(合并价差)

　　被投资单位 原始金额 年初余额 本期摊销 累计摊销 年末余额

　　剩余摊 销年限 嘉善莱茵达置业有限公司

　　8,221,161.55 5,889,787.38 1,472,446.84 3,803,821.01 4,417,340.54 3 年

　　浙江南方莱茵达置业公司

　　516,081.34 374,158.99 51,608.12 193,530.47 322,550.87 6 年3 个月

　　扬州莱茵达置业有限公司

　　2,055,290.39 1,450,793.19 362,738.32 967,235.52 1,088,054.87 3 年

　　仪征莱茵达置业有限公司

　　8,698,412.01 129,133.58 129,133.58 8,569,278.43 7 年10 个月

　　合计 19,490,945.29 7,714,739.56 2,015,926.86 5,093,720.58 14,397,224.71

　　(3) 长期债券投资

　　债券种类 面值 年利率

　　初始

　　投资成本 到期日 本期利息

　　累计应收

　　或已收利息 年末余额

　　沈海债券 3,000.00 12% 3,000.00 93 年 1,080.00 4,080.00

　　(4) 其他长期投资

　　系对大连北大科技股份有限公司的股票投资,股份类别法人股，股票数量1,140,750 股，投资金额930,000.00 元，占被投资公司比例0.58%。

　　(5) 长期投资减值准备

　　本期转回(减少)数

　　项 目 年初余额 本期增加数 价值回升转回 其他原因转出 合计 年末余额

　　沈阳航空工业学院学生宿舍

　　3,128,976.00

　　3,128,976.00

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　8 固定资产及累计折旧

　　固定资产类别 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

　　固定资产原值

　　房屋、建筑物 255,635,885.49 14,961,507.00 7,568,253.50 263,029,138.99

　　机器设备 1,318,124.92 1,318,124.92

　　运输设备 3,555,379.13 3,547,130.13 2,270,227.13 4,832,282.13

　　电子设备 3,881,226.49 872,917.77 332,334.77 4,421,809.49

　　其他

　　合计 264,390,616.03 19,381,554.90 10,170,815.40 273,601,355.53

　　累计折旧

　　固定资产原值

　　房屋、建筑物 17,469,575.01 5,121,651.47 247,391.35 22,343,835.13

　　机器设备 210,488.54 105,450.00 315,938.54

　　运输设备 1,084,328.24 897,788.06 478,100.95 1,504,015.35

　　电子设备 851,646.26 507,869.74 141,603.11 1,217,912.89

　　其他

　　合计 19,616,038.05 6,632,759.27 867,095.41 25,381,701.91

　　固定资产净值 244,774,577.98 248,219,653.62

　　(1) 期末固定资产中用于抵押的固定资产原值127,730,442.75 元、净值116,682,220.86

　　元；

　　(2) 固定资产减值准备

　　本期转回(减少)数

　　项 目 年初余额 本期增加数

　　价值回升转

　　回 其他原因转出 合计 年末余额

　　运输设备 410,157.13 410,157.13

　　电子设备 70,073.75 70,073.75

　　其他 1,570.76 1,570.76

　　合 计 481,801.64 481,801.64

　　9 无形资产

　　年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　本年摊销 本年转出

　　档口使用权 29,409,990.54 584,124.92 28,825,865.62

　　莱茵达置业股份有限公司2005 年年度报告 备查文件

　　46

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　财务软件 45,816.77 11,899.92 33,916.85

　　土地使用权 8,052,148.00 115,030.68 7,937,117.32

　　其他

　　合计 29,455,807.31 8,052,148.00 711,055.52 36,796,899.79

　　取得方式 原始金额 摊销期限 累计摊销额 剩余摊销期限

　　档口使用权 资产置换 31,940,907.08 50 年 3,115,041.46 43 年零9 个月

　　财务软件 购入 50,000.00 5 年 20,833.25 2 年零11 个月

　　预算软件 购入 9,500.00 5 年 4,749.90 2 年零6 个月

　　土地使用权 购入 8,052,148.00 70 年 115,030.68 69 年

　　合计 40,050,555.08 3,255,655.29

　　(1) 截止2005年12月31日，用于抵押的土地使用权7,937,117.32元。

　　(2) 截止2005年12月31日，无形资产计提无形资产减值准备情况。

　　种类 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

　　档口使用权 3,270,400.04 3,270,400.04

　　10 长期待摊费用

　　年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　本年摊销 本年转出

　　装修费 445,354.98 222,677.47 222,677.51

　　广场道路 865,729.20 112,921.20 752,808.00

　　合 计 865,729.20 445,354.98 335,598.67 975,485.51

　　原始金额 摊销期限 累计摊销额

　　剩余摊

　　销期限

　　装修费 445,354.98 222,677.47 1 年

　　广场道路 1,129,212.00 376,404.00 6 年零8 月

　　合 计 1,574,566.98 599,081.47

　　11 短期借款

　　年初余额 年末余额

　　信用借款 700,000.00

　　抵押借款 49,760,000.00 109,760,000.00

　　保证借款 46,720,000.00 4,320,000.00

　　质押借款

　　合计 97,180,000.00 114,080,000.00

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　截止2005 年12 月31 日，短期借款中逾期借款情况。

　　贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途

　　未按期偿还的原因

　　及预计还款期

　　建设银行沈中支行 4,000,000.00 6.264% 流动资金 资金紧张

　　贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途

　　未按期偿还的原因

　　及预计还款期

　　建设银行沈中支行 4,000,000.00 6.264% 流动资金 资金紧张

　　工商银行市府路支

　　行 8,760,000.00

　　6.903% 流动资金 资金紧张

　　市建行营业部 19,000,000.00 5.864% 流动资金 资金紧张

　　农行大潘乡信用社 700,000.00 7.970% 流动资金 资金紧张

　　合 计 32,460,000.00

　　除农行大潘乡信用社借款为保证借款外，其余短期借款为抵押借款，抵押物为开发产品或

　　土地使用权。

　　12 应付票据

　　年初余额 年末余额

　　银行承兑汇票 1,180,000.00

　　1,180,000.00

　　13 应付账款

　　项目 年初余额 年末余额

　　应付工程款 100,708,773.89 62,175,269.71

　　合 计 100,708,773.89 62,175,269.71

　　本项目期末余额中欠款前五名合计金额为26,857,660.11 元，占期末其他应收款总额的43.2%。

　　14 预收账款

　　年初余额 年末余额

　　账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

　　1 年以内 85,328,051.24 100.00% 180,367,766.68 68.08%

　　1 至2 年 84,565,860.29 31.92%

　　2 至3 年

　　3 年以上

　　合计 85,328,051.24 100.00% 264,933,626.97 100.00%

　　一年以上预收账款未结转收入是因预售房产尚未验收交付，不具备收入确认条件，待验收后结转销售收入。

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　15 其他应付款

　　其他应付款 年初余额 年末余额

　　85,162,082.23 68,495,668.85

　　合 计 85,162,082.23 68,495,668.85

　　本项目期末余额中欠款前五名合计金额为34,383,690.66 元，占期末其他应收款总额的50.1%。

　　16 应交税金

　　项目 年初余额 年末余额

　　增值税 93,396.22 93,396.22

　　消费税

　　营业税 13,886,535.41 -592,763.00

　　城市维护建设税 58,756.25 -489,338.68

　　企业所得税 6,305,801.35 9,160,587.47

　　资源税

　　房产税 4,093,378.34 3,149,340.98

　　土地增值税 140,037.25 -722,871.14

　　车船使用税

　　代扣代缴个人所得税 57,122.16 23,710.91

　　其他

　　合计 24,635,026.98 10,622,062.76

　　17 预提费用

　　项目 年初余额 年末余额

　　借款利息 14,500.00 2,140,965.72

　　水电费

　　加工费

　　其他

　　合计 14,500.00 2,140,965.72

　　18 一年内到期的长期借款

　　年初余额 年末余额

　　抵押借款 127,369,357.82 38,465,303.32

　　保证借款 28,000,000.00

　　155,369,357.82 38,465,303.32

　　截止2005 年12 月31 日，一年内到期的长期借款中逾期借款情况。

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途

　　未按期偿还的原因

　　及预计还款期

　　建行沈中支行 18,465,303.32 项目开发 资金紧张

　　19 股本

　　本次变动增减(+，-)

　　2004年

　　12月31日 配股 送股 公积金转股 其他 小 计

　　2005年

　　12月31日

　　一、尚未流通股份

　　1、发起人股份 66,660,000.00 66,660,000.00

　　其中：

　　国家拥有股份

　　境内法人持有股份 66,660,000.00 66,660,000.00

　　外资法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　尚未流通股份合计 66,660,000.00 66,660,000.00

　　二、已流通股份

　　1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 50,504,373.00

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已流通股份合计 50,504,373.00 50,504,373.00

　　三、股份总数 117,164,373.00 117,164,373.00

　　20 资本公积

　　年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额

　　资本溢价 41,114,959.97 41,114,959.97

　　接受现金捐赠

　　接受非现金资产捐赠准备

　　资产评估增值准备

　　股权投资准备 1,628,873.54 1,628,873.54

　　关联交易差价

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　其他资本公积 9,383,066.93 1,241,092.54 10,624,159.47

　　52,126,900.44 1,241,092.54 53,367,992.98

　　资本公积本期变动系债务重组收益形成，详见本附注十二、债务重组。

　　21 未分配利润

　　项目 金额

　　2004 年年末余额 -22,916,857.26

　　加：年初未分配利润调整数 -1,145,010.32

　　其中：重大会计差错 -1,145,010.32

　　本年年初余额 -24,061,867.58

　　本年增加数 2,405,465.81

　　其中：本年净利润转入 2,405,465.81

　　其他增加

　　本年减少数

　　其中：本年提取盈余公积数

　　本年分配现金股利数

　　本年分配股票股利数

　　其他减少

　　本年年末余额 -21,656,401.77

　　对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、变动原因、依据和影响

　　见本附注四、重大会计差错更正说明。

　　22 主营业务收入及主营业务成本

　　主营业务收入 主营业务成本

　　业务 本年数 上年数 本年数 上年数

　　房地产开发 159,360,446.20 197,916,797.29 98,987,326.03 138,082,833.41

　　物业管理 806,817.70 213,682.67 426,269.91 140,283.70

　　合计 160,167,263.90 198,130,479.96 99,413,595.94 138,223,117.11

　　主营业务收入 主营业务成本

　　地区分布 本年数 上年数 本年数 上年数

　　沈阳地区 48,017,610.12 129,240,710.21 33,183,553.90 90,618,971.43

　　扬州地区 39,867,939.23 23,221,637.19

　　嘉善地区 72,281,714.55 68,889,769.75 43,008,404.85 47,604,145.68

　　合计 160,167,263.90 198,130,479.96 99,413,595.94 138,223,117.11

　　23 财务费用

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　费用项目 本年数 上年数

　　利息支出 3,156,823.99 4,043,923.65

　　减：利息收入 203,421.19 344,620.12

　　汇兑净损益

　　银行手续费

　　其他 40,465.29 35,322.71

　　2,993,868.09 3,734,626.24

　　24 投资收益

　　项目 本年数 上年数

　　年末调整的被投资单位所有者权益净增减的

　　金额

　　-32,627.31 -425,629.94

　　股权投资差额摊销 -2,015,926.86 -1,886,753.28

　　合计 -2,048,554.17 -2,312,383.22

　　25 营业外收入

　　主要项目类别 本年数 上年数

　　处理固定资产净收益 72,251.00 153,404.20

　　固定资产盘盈

　　罚款净收入 283,685.79 20,700.00

　　合计 355,936.79 174,104.20

　　26 营业外支出

　　主要项目类别 本年数 上年数

　　处理固定资产净损失 6,960.66

　　罚没支出 140,500.00 292,701.75

　　捐赠支出 73,600.00

　　非常损失 1,788,405.85 2,304.45

　　合计 2,009,466.51 295,006.20

　　本期营业外支出-非常损失主要是因为沈阳市供暖集团公司担保涉诉赔偿款，本公司已积极向沈阳市供暖集团公司追索，目前已胜诉并进入执行阶段。

　　27 收到的其他与经营活动有关的现金49,089,908.14 元

　　主要项目为收到下列款项：

　　莱茵达集团 11,930,000.00

　　嘉兴市嘉合北京城购物广场有限公司 5,870,000.00

　　嘉善锦都房产开发有限公司 4,500,000.00

　　莱茵达置业股份有限公司2005 年年度报告 备查文件

　　52

　　六 合并会计报表主要项目注释(续)

　　28 支付的其他与经营活动有关的现金139,131,437.10 元

　　主要项目为支付下列款项：

　　莱茵达集团 57,951,300.00

　　杭州环宇建筑公司 6,050,000.00

　　嘉善锦都房产开发有限公司 4,500,000.00

　　广告宣传费 3,951,874.00

　　浙江建工集团 2,085,000.00

　　嘉兴华能建筑工程公司 2,050,000.00

　　29 投资所支付的现金-2,036,127.85 元

　　系本期收购仪征莱茵达置业有限公司购并日仪征莱茵达公司现金及现金等价物余额。

　　七 母公司主要会计报表项目附注

　　1 应收账款

　　应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

　　年初余额 年末余额

　　应收账款 比例(%) 坏账准备 应收账款 比例(%) 坏账准备

　　一年以内 1,200,000.00 93.81 60,000.00 4,561,366.10 70.98 228,068.31

　　一至二年 1,725,000.00 26.84 172,500.00

　　二至三年

　　三年以上 79,232.50 6.19 65,732.50 139,712.50 2.18 126,212.50

　　1,279,232.50 100.00 125,732.50 6,426,078.60 100.00 526,780.81

　　2 其他应收款

　　其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

　　年初余额 年末余额

　　其他应收款 比例(%) 坏账准备 其他应收款 比例(%) 坏账准备

　　一年以内 148,350.76 1.28 7,417.54 7,006,104.61 34.10 62,277.74

　　一至二年 47,691.90 0.41 4,769.19 344,947.57 1.68 34,494.76

　　二至三年 936,302.63 8.11 280,890.79 150,128.04 0.73 45,038.41

　　三年以上 10,416,775.45 90.20 7,494,168.56 13,045,919.38 63.49 9,564,355.72

　　11,549,120.74 100.00 7,787,246.08 20,547,099.60 100.00 9,706,166.63

　　3 长期投资

　　七 母公司主要会计报表项目附注(续)

　　年初余额 年末余额

　　长期股权投资 123,270,107.69 105,053,837.78

　　其中：对子公司的投资 118,941,131.69 100,844,861.78

　　对其他企业投资 4,328,976.00 4,208,976.00

　　长期债权投资 4,080.00 4,080.00

　　其中：国债投资

　　其他长期投资 930,000.00 930,000.00

　　股权投资差额 6,263,946.37 13,309,169.84

　　减：减值准备 3,128,976.00 3,128,976.00

　　合计 127,339,158.06 116,168,111.62

　　(1) 长期股权投资

　　股权

　　比例% 年初余额

　　本期追加

　　投资

　　本期

　　应计损益

　　本期

　　收回投资 年末余额

　　一、成本法

　　北京中大房地产信息咨询有限

　　责任公司 15 1,200,000.00 120,000.00 1,080,000.00

　　沈阳航空工业学院

　　学生宿舍 24.07 3,128,976.00 3,128,976.00

　　小 计 4,328,976.00 120,000.00 4,208,976.00

　　二、权益法

　　沈阳莱茵达房产开发有限公司 87.5

　　72,284,405.51

　　5,176,312.84

　　48,341,995.54

　　29,118,722.81

　　沈阳莱茵达物业管理有限公司 95

　　1,571,076.47

　　20,289.21

　　1,591,365.68

　　沈阳莱茵达商业有限公司 80

　　11,294,920.24

　　-280,179.63

　　12,000,000.00

　　-985,259.39

　　浙江南方莱茵达置业有限公司 90

　　16,090,474.71

　　3,827,314.80

　　51,608.12

　　19,866,181.39

　　嘉善莱茵达置业有限公司 80

　　23,964,201.13

　　10,362,605.16

　　1,472,446.84

　　32,854,359.45

　　仪征莱茵达置业有限公司 51

　　-

　　31,970,866.42

　　-262,204.74

　　31,708,661.68

　　小 计 125,205,078.06 31,970,866.42 18,844,137.64 61,866,050.50 114,154,031.62

　　合 计 129,534,054.06 31,970,866.42 18,844,137.64 61,986,050.50 118,363,007.62

　　(2) 股权投资差额

　　纳入合并范围子公司的股权投资差额(合并价差)

　　被投资单位 原始金额 年初余额 本期摊销 累计摊销 年末余额

　　剩余摊

　　销年限

　　嘉善莱茵达置业

　　有限公司

　　8,221,161.55 5,889,787.38 1,472,446.84 3,803,821.01 4,417,340.54 3 年

　　浙江南方莱茵达

　　置业公司

　　516,081.34 374,158.99 51,608.12 193,530.47 322,550.87 6 年3 个月

　　仪征莱茵达置业

　　有限公司

　　8,698,412.01 129,133.58 129,133.58 8,569,278.43 7 年10 个月

　　合计 17,435,654.90 6,263,946.37 1,653,188.54 4,126,485.06 13,309,169.84

　　七 母公司主要会计报表项目附注(续)

　　(3) 长期债券投资

　　债券种类 面值 年利率

　　初始

　　投资成本 到期日 本期利息

　　累计应收

　　或已收利息 年末余额

　　沈海债券 3,000.00 12% 3,000.00 93 年 1,080.00 4,080.00

　　(4) 其他长期投资

　　同本附注六、7、(4)。

　　(5) 长期投资减值准备

　　本期转回(减少)数

　　项 目 年初余额 本期增加数 价值回升转回 其他原因转出 合计 年末余额

　　沈阳航空工业

　　学院学生宿舍

　　3,128,976.00 3,128,976.00

　　4 投资收益

　　项目 本年数 上年数

　　年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金

　　额

　　18,844,137.64 25,317,269.38

　　股权投资差额摊销 -1,653,188.54 -1,524,054.96

　　合计 17,190,949.10 23,793,214.42

　　八 关联方关系及其交易的说明

　　(一) 关联方关系

　　1 存在控制关系的关联方

　　企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系

　　经济性质

　　或类型

　　法定

　　代表人

　　莱茵达集团有限公司 杭州市 实业投资等 第一大股东 有限责任 高继胜

　　沈阳莱茵达房产开发有限公司 沈阳市 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜

　　沈阳莱茵达商业有限公司 沈阳市 房产经纪代理 控股子公司 有限责任 黄国梁

　　沈阳莱茵达物业有限公司 沈阳市 房屋租赁、服务 控股子公司 有限责任 夏建炳

　　扬州莱茵达置业有限公司 扬州市 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜

　　浙江南方莱茵达置业有限公司 杭州市 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜

　　嘉善莱茵达置业有限公司 嘉善县 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜

　　仪征莱茵达置业有限公司 仪征市 房地产开发 控股子公司 有限责任 高继胜

　　2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　　企业名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额

　　莱茵达集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

　　沈阳莱茵达房产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　沈阳莱茵达商业有限公司 20,000,000.00 15,000,000.00 5,000,000.00

　　沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

　　扬州莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　浙江南方莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

　　仪征莱茵达置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

　　八 关联方关系及其交易的说明(续)

　　3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:

　　年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

　　莱茵达集团有限公司 34,486,750.00 29.43 34,486,750.00 29.43

　　沈阳莱茵达房产有限公司 17,500,000.00 87.50 17,500,000.00 87.50

　　沈阳莱茵达商业有限公司 16,000,000.00 80 12,000,000.00 4,000,000.00 80

　　沈阳莱茵达物业有限公司 1,900,000.00 95 1,900,000.00 95

　　扬州莱茵达置业有限公司 10,368,000.00 51.84 10,368,000.00 51.84

　　浙江南方莱茵达有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90

　　嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80 8,000,000.00 80

　　仪征莱茵达置业有限公司 25,500,000.00 51 25,500,000.00 51

　　4 不存在控制关系的关联方的性质：

　　关联企业名称 与本公司的关系

　　南京莱茵达置业有限公司 第一大股东之控股子公司

　　(二) 关联交易

　　八 关联方关系及其交易的说明(续)

　　1 提供资金

　　根据莱茵达集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由莱茵达集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额33,110,986.30 元，本报告期内共借入资金84,804,179.30 元，共偿还资金116,612,004.30 元，截至本报告期末，本公司及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计1,303,161.30 元。

　　2 关联方往来余额

　　往来科目及关联方名称 年初数 年末数

　　金额

　　占该项目的

　　比例% 金额

　　占该项目

　　的比例%

　　其他应付款：

　　南京莱茵达置业有限公司 5,763,386.30 6.77

　　莱茵达集团有限公司 27,347,600.00 32.11 1,303,161.30 1.90

　　合 计 33,110,986.30 38.88 1,303,161.30 1.90

　　九 或有事项

　　1 担保事项

　　(1) 公司内部提供担保的情况

　　需承担偿付责任金额

　　总笔数 总金额

　　逾期

　　笔数 逾期金额 法院已裁

　　法院已立案

　　而尚未裁定

　　母公司 2 29,200,000.00 无 无

　　子公司

　　沈阳莱茵达房产开发

　　有限公司 2 3,120,000.00 2 3,120,000.00 无 无

　　(2) 对公司外单位担保情况：

　　担保单位 被担保单位

　　被担保

　　单位性质 担保总额 笔数 逾期金额

　　被担保

　　单位现状

　　仪征莱茵达

　　置业有限公司

　　仪征海天铝

　　业有限公司

　　有限公司 4,000,000.00 1 持续经营

　　合 计 4,000,000.00

　　2 本年度涉及诉讼案件的情况

　　原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况

　　莱茵达置业股

　　份有限公司

　　沈阳供暖工程

　　集团公司

　　借款纠纷 沈阳市中法

　　3,000,000.00

　　胜诉

　　莱茵达置业股

　　份有限公司

　　沈阳供暖工程

　　集团公司

　　借款纠纷

　　沈阳市和平区

　　法院

　　1,100,000.00

　　胜诉

　　莱茵达置业股

　　份有限公司

　　河南省滑县建

　　筑工程公司

　　合同纠纷

　　内蒙古呼伦贝

　　尔盟中法

　　166,397.08

　　等待裁决

　　3 截止2005 年12 月31 日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。

　　十 资产负债表日后事项

　　公司无应披露的资产负债表日后事项。

　　十一 非货币性交易和债务重组的说明

　　本报告期内，公司作为债务人以非现金资产清偿债务3,985,381.00 元，发生债务重组收益1,241,092.54 元。

　　十二 非经常性损益

　　本年数 上年数

　　净利润 2,405,465.81 12,200,221.96

　　加(减)：非经常性损益项目

　　- 营业外收入 -355,936.79 -174,104.20

　　- 营业外支出 2,009,466.51 295,006.20

　　- 债务重组损失(减:收益)

　　- 其他非经常性损益项目

　　非经常性损益的所得税影响数 -71,220.70

　　扣除非经常性损益后的净利润 4,058,995.53 12,249,903.26

　　十三 承诺事项

　　于资产负债表日已签约而尚未履行的承诺支出：

　　年初余额 年末余额

　　收购仪征公司股权 32,100,000.00

　　开发项目施工合同 1,928,250.00

　　32,100,000.00 1,928,250.00

　　十四 变动幅度超过30%，且占资产总额5%或净利润10%以上的项目变动原因项目变动幅度 占资产或利润比例 原因说明应付账款 -38.26% 8.31% 应付工程款增加所致预收账款 211.39% 35.41% 扬州公司预收房款增加所致一年内到期的长期负债 -75.24%.14% 扬州、嘉善、沈阳开发归还贷款营业外支出 581.16% 84% 担保涉诉赔偿款所致所得税 84.43% 369% 部分公司利润增长所致

　　十五 其他重大事项

　　公司本年度无应披露的其他重要事项。

　　十六 会计报表之批准

　　公司本年度会计报表于2006 年2 月14 日已经公司董事会批准。

　　十一节 备查文件

　　在公司办公地点备有以下备查文件：

　　(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

　　(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；

　　(三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

　　莱茵达置业股份有限公司

　　董事长:

　　二OO 六年二月二十四日

　　资 产 负 债 表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　期末数 年初数

　　资 产

　　行

　　次 合并数 母公司数 合并数 母公司数

　　流动资产:

　　货币资金 1 24,891,702.48 2,551,365.34 43,343,004.68 637,299.63

　　短期投资 2

　　应收票据 3

　　应收股利 4

　　应收利息 5

　　应收账款 6 8,728,793.71 5,899,297.79 7,937,434.68 1,153,500.00

　　其他应收款 7 21,245,406.98 10,840,932.97 10,702,603.61 3,761,874.66

　　预付账款 8 5,564,943.89

　　应收补贴款 9

　　存货 10 384,767,520.80 361,692,784.11

　　待摊费用 11 4,278,642.49

　　一年内到期的长期债权投资 21

　　其他流动资产 24

　　流动资产合计 31 449,477,010.35 19,291,596.10 423,675,827.08 5,552,674.29

　　长期投资:

　　长期股权投资 32 16,407,224.71 116,164,031.62 9,877,366.87 127,335,078.06

　　长期债权投资 34 4,080.00 4,080.00 4,080.00 4,080.00

　　长期投资合计 38 16,411,304.71 116,168,111.62 9,881,446.87 127,339,158.06

　　合并价差

　　固定资产: 273,601,355.53 264,059,447.73 264,390,616.03 260,938,146.83

　　固定资产原价 39 25,381,701.91 24,618,477.17 19,616,038.05 18,943,425.78

　　减：累计折旧 40 248,219,653.62 239,440,970.56 244,774,577.98 241,994,721.05

　　固定资产净值 41 481,801.64 455,472.87 481,801.64 71,614.50

　　减：固定资产减值准备 42 247,737,851.98 238,985,497.69 244,292,776.34 241,923,106.55

　　固定资产净额 43

　　工程物资 44

　　在建工程 45

　　固定资产清理 46 247,737,851.98 238,985,497.69 244,292,776.34 241,923,106.55

　　固定资产合计 50

　　无形资产及其他资产： 33,526,499.75 25,589,382.43 26,185,407.27 26,139,590.50

　　无形资产 51 975,485.51 752,808.00 865,729.20 865,729.20

　　长期待摊费用 52

　　其他长期资产 53 34,501,985.26 26,342,190.43 27,051,136.47 27,005,319.70

　　无形及其他资产合计 60

　　递延税项：

　　递延税款借项 61

　　资 产 总 计 67 748,128,152.30 400,787,395.84 704,901,186.76 401,820,258.60

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　莱茵达置业股份有限公司2005 年年度报告 资产负债表

　　61

　　资 产 负 债 表 续 表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　期末数 年初数

　　负债和股东权益 行次

　　合并数 母公司数 合并数 母公司数

　　流动负债:

　　短期借款 68 114,080,000.00 51,880,000.00 97,180,000.00 52,880,000.00

　　应付票据 69 1,180,000.00

　　应付账款 70 62,175,269.71 7,414,383.75 100,708,773.89 2,459,238.89

　　预收账款 71 264,933,626.97 100,349.00 85,328,051.24

　　应付工资 72

　　应付福利费 73 881,743.61 407,962.23 991,519.91 480,586.16

　　应付股利 74 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08

　　应交税金 75 10,622,062.76 13,446,486.84 24,635,026.98 17,989,609.37

　　其他应交款 80 1,248,404.72 1,126,198.26 1,322,036.61 1,068,247.41

　　其他应付款 81 68,495,668.85 175,018,446.97 85,162,082.23 180,521,848.83

　　预提费用 82 2,140,965.72 1,340,782.50 14,500.00 14,500.00

　　预计负债 83

　　一年内到期的长期负债 86 38,465,303.32 155,369,357.82

　　其他流动负债 90

　　流动负债合计 100 565,399,867.74 251,911,431.63 551,888,170.76 256,590,852.74

　　长期负债:

　　长期借款 101

　　应付债券 102

　　长期应付款 103

　　专项应付款 106

　　其他长期负债 108

　　长期负债合计 110

　　递延税项:

　　递延税款贷项 111

　　负债合计 114 565,399,867.74 251,911,431.63 551,888,170.76 256,590,852.74

　　少数股东权益 33,852,320.35 7,783,610.14

　　股东权益:

　　股本 115 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00

　　减：已归还投资 116

　　股本净额 117 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00

　　资本公积 118 53,367,992.98 53,367,992.98 52,126,900.44 52,126,900.44

　　盈余公积 119

　　其中：法定公益金 120

　　未分配利润 121 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　股东权益合计 122 148,875,964.21 148,875,964.21 145,229,405.86 148,875,964.21

　　负债和股东权益总计 135 748,128,152.30 400,787,395.84 704,901,186.76 401,820,258.60

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　资产减值准备明细表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　项目 期初余额 本期增加数 本年转回数据 其末余额

　　一、坏帐准备合计 12,652,365.30 967,773.31 13,620,138.61

　　其中：应收帐款 598,875.75 76,825.90 675,701.65

　　其他应收款 12,053,489.55 890,947.41 12,944,436.96

　　二、短期投资跌价准备会计

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　三、存货跌价准备合计

　　其中：库存商品

　　原材料

　　四、长期投资减备合计 3,128,976.00 3,128,976.00

　　其中：长期股权投资 3,128,976.00 3,128,976.00

　　长期股权投资

　　五、固定资产减值准备合计 481,801.64 481,801.64

　　其中：房屋、建筑物

　　其他设备 1,570.76 1,570.76

　　运输设备 410,157.13 410,157.13

　　仪器仪表 70,073.75 70,073.75

　　机器设备

　　六、无形资产减值准备 3,270,400.04 3,270,400.04

　　其中：专利权

　　商标权

　　档口使用权 3,270,400.04 3,270,400.04

　　七、在建工程减值准备

　　八、委托贷款减值准备

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　股本权益增减变动表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　项 目 行次本年数 上年数

　　一、股本:

　　年初余额 1 117,164,373.00 117,164,373.00

　　本年增加数 2

　　其中：资本公积转入 3

　　盈余公积转入 4

　　利润分配转入 5

　　新增股本 6

　　本年减少数 10

　　年末余额 15 117,164,373.00 117,164,373.00

　　二、资本公积:

　　年初余额 16 52,126,900.44 51,755,688.03

　　本年增加数 17 1,241,092.54 371,212.41

　　其中：股本溢价 18

　　接受捐赠非现金资产准备 19

　　接受现金捐赠 20

　　股权投资准备 21

　　拨款转入 22

　　外币资本折算差额 23

　　其他资本公积 30 1,241,092.54 371,212.41

　　本年减少数 40

　　其中：转增股本 41

　　年末余额 45 53,367,992.98 52,126,900.44

　　三、法定和任意盈余公积：

　　年初余额 46

　　本年增加数 47

　　其中：从净利润中提取数 48

　　其中：法定盈余公积 49

　　任意盈余公积 50

　　储备基金 51

　　企业发展基金 52

　　法定公益金转入数 53

　　本年减少数 54

　　其中：弥补亏损 55

　　转增股本 56

　　分派现金股利或利润 57

　　分派股票股利 58

　　年末余额 62

　　其中：法定盈余公积 63

　　储备基金 64

　　企业发展基金 65

　　四、法定公益金：

　　年初余额 66

　　本年增加数 67

　　其中：从净利润中提取数 68

　　本年减少数 70

　　其中：集体福利支出 71

　　年末余额 75

　　五、未分配利润：

　　年初未分配利润 76 -24,061,867.58 -36,262,089.54

　　本年净利润 77 2,405,465.81 12,200,221.96

　　本年利润分配 78

　　年末未分配利润 80 -21,656,401.77 -24,061,867.58

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　利 润 表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　本年累计数 上年同期数

　　项 目 行次

　　合并数 母公司数 合并数 母公司数

　　一、主营业务收入 1 160,167,263.90 198,130,479.96

　　减：主营业务成本 4 99,413,595.94 138,223,117.11

　　主营业务税金及附加 5 10,166,204.04 12,216,713.34

　　二、主营业务利润(亏损以“-”

　　号填列)

　　10 50,587,463.92 47,690,649.51

　　加：其他业务利润(亏损

　　以“-”号填列)

　　11 909,918.20 896,066.60

　　减：营业费用 14 11,118,664.64 10,565,475.19

　　管理费用 15 17,898,725.27 10,163,120.27 15,700,473.95 10,577,147.45

　　财务费用 16 2,993,868.09 3,079,163.02 3,734,626.24 2,064,334.37

　　三、营业利润(亏损以“-”

　　号填列)

　　18 18,576,205.92 -13,242,283.29 18,599,992.33 -11,745,415.22

　　加：投资收益(损失以“-”

　　号填列)

　　19 -2,048,554.17 17,190,949.10 -2,312,383.22 23,793,214.42

　　补贴收入 22

　　营业外收入 23 355,936.79 72,251.00 174,104.20 153,404.20

　　减：营业外支出 25 2,009,466.51 1,615,451.00 295,006.20 981.44

　　四、利润总额 (亏损总额以

　　“-”号填列)

　　27 14,874,122.03 2,405,465.81 16,166,707.11 12,200,221.96

　　减：所得税 28 8,883,824.66 4,816,875.15

　　少数股东本期损益 29 3,584,831.56 -850,390.00

　　五、净利润(净亏损以“-”

　　号填列)

　　30 2,405,465.81 2,405,465.81 12,200,221.96 12,200,221.96

　　补充资料：

　　本年累计数 上年同期数

　　项 目

　　合并数 母公司数 合并数 母公司数

　　1.出售、处置部门或被投资单位

　　所得收益

　　2.自然灾害发生的损失

　　3.会计政策变更增加(或减少)

　　利润总额

　　4.会计估计变更增加(或减少)

　　利润总额

　　5.债务重组损失

　　6.其他

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　利润分配表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　本年累计数 上年同期数

　　项 目 行次

　　合并数 母公司数 合并数 母公司数

　　一、净利润(净亏损以“-”号填列) 1 2,405,465.81 2,405,465.81 12,200,221.96 12,200,221.96

　　加：年初未分配利润 2 -24,061,867.58 -24,061,867.58 -36,262,089.54 -36,262,089.54

　　其他转入 4

　　二、可供分配的利润 8 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　减：提取法定盈余公积 9

　　提取法定公益金 10

　　提取职工奖励及福利基金 11

　　提取储备基金 12

　　提取企业发展基金 13

　　利润归还投资 14

　　三、可供股东分配的利润 16 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　减：应付优先股股利 17

　　提取任意盈余公积 18

　　应付普通股股利 19

　　转作股本的普通股股利 20

　　四、未分配利润 25 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　补充资料

　　指标 净资产收益率(%) 每股收益(元)

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期

　　利润

　　金额

　　2005.1-12 2005.1-12 2005.1-12 2005.1-12

　　主营业务利润 50,587,463.92 33.98 34.55 0.43 0.43

　　营业利润 18,576,205.92 12.48 12.69 0.16 0.16

　　净利润 2,405,465.81 1.62 1.64 0.02 0.02

　　扣除非经常性损

　　益后的净利润 4,058,995.53 2.73 2.77 0.03 0.03

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　现金流量表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　项 目 合并数 母公司数

　　一、 经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金 325,337,072.25

　　收到的税费返还

　　收到的其他与经营活动有关的现金 49,089,908.14 26,151,804.90

　　现金流入小计 374,426,980.39 26,151,804.90

　　购买商品、接受劳务支付的现金 111,822,100.33

　　支付给职工以及为职工支付的现金 3,950,275.77 1,248,170.21

　　支付的各项税费 38,750,729.58 4,727,314.66

　　支付的其他与经营活动有关的现金 139,131,437.10 15,273,809.36

　　现金流出小计 293,654,542.78 21,249,294.23

　　经营活动产生的现金流量净额 80,772,437.61 4,902,510.67

　　二 、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金 120,000.00 120,000.00

　　取得投资收益所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收

　　回的现金净额

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计 120,000.00 120,000.00

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支

　　付的现金 1,030,972.00 355,219.00

　　投资所支付的现金 -2,036,127.85

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计 -1,005,155.85 355,219.00

　　投资活动产生的现金流量净额 1,125,155.85 -235,219.00

　　三、 筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　借款所收到的现金 100,560,129.03 2,420,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计 100,560,129.03 2,420,000.00

　　偿还债务所支付的现金 200,932,316.86 3,420,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,402,679.26 1,753,225.96

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流出小计 204,334,996.12 5,173,225.96

　　筹资活动产生的现金流量净额 -103,774,867.09 -2,753,225.96

　　四、 汇率变动对现金的影响

　　五、 现金及现金等价物净增加额 -21,877,273.63 1,914,065.71

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　现金流量表

　　编制单位：莱茵达置业股份有限公司

　　单位：(人民币)元

　　补充资料 合并数 母公司数

　　1. 将净利润调节为经营活动现金流量:

　　净利润 2,405,465.81 2,405,465.81

　　加: 少数股东本期损益 3,584,831.56

　　计提的资产减值准备 442,689.45 130,976.69

　　固定资产折旧 5,577,461.81 5,061,166.33

　　无形资产摊销 615,196.62 585,116.58

　　长期待摊费用摊销 150,034.12 112,921.20

　　待摊费用减少(减：增加) -3,749,796.63

　　预提费用增加(减：减少)

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 6,960.66

　　固定资产报废损失

　　财务费用 4,390,441.76 3,079,508.46

　　投资损失(减：收益) 2,048,554.17 -17,190,949.10

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) 13,107,588.60

　　经营性应收项目的减少(减：增加) -57,450,902.02 -11,955,832.79

　　经营性应付项目的增加(减：减少) 109,643,911.70 22,674,137.49

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 80,772,437.61 4,902,510.67

　　2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3. 现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额 20,073,505.89 2,551,365.34

　　减：现金的期初余额 41,950,779.52 637,299.63

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -21,877,273.63 1,914,065.71

　　企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：