大冷股份：独立董事意见函

　　大连冷冻机股份有限公司

　　独立董事意见函

　　受大连冰山集团有限公司的书面委托，大连冷冻机股份有限公司（以下简称"公司"）董

　　事会制定了公司的股权分置改革方案（以下简称"改革方案"），根据《关于在上市公司建立

　　独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《上市公司股权分置改革管理办法》等有关规

　　定，我们作为上市公司的独立董事，认真审阅改革方案及相关材料后，对改革方案发表如下

　　意见：

　　公司积极响应、支持国家关于上市公司

股权分置改革的方针政策，充分考虑了公司及非

　　流通股股东自身的特点和广大流通股股东的要求，符合公司及全体股东的长远利益。改革方

　　案遵循了公开、公平和公正的原则，符合相关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的规

　　定。改革方案的实施将进一步优化公司治理结构，巩固全体股东的共同利益基础。改革方案

　　在设计、表决、实施等程序上充分保护了相关流通股股东的合法权益。

　　基于上述，独立董事同意将改革方案提交相关股东会议审议、批准。

　　独立董事：吕中立、王栋、张贵乐

　　二00五年十一月十七日