雅戈尔、雅戈转债2005年年度报告 | |||||||||
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| http://finance.sina.com.cn 2006年03月07日 08:53 上海证券交易所 | |||||||||
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0 雅戈尔集团股份有限公司
600177 2005 年年度报告
1 目录 一、重要提示...........................................................................1 二、公司基本情况简介...................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要.............................................................3 四、股本变动及股东情况.................................................................5 五、董事、监事和高级管理人员...........................................................9 六、公司治理结构......................................................................12 七、股东大会情况简介..................................................................14 八、董事会报告........................................................................15 九、监事会报告........................................................................20 十、重要事项..........................................................................21 十一、财务报告........................................................................25 十二、备查文件目录....................................................................75
1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 独立董事包季鸣，因出差在外未出席董事会，委托独立董事张乐鸣代为表决。 3、公司负责人李如成、主管会计工作负责人吴幼光声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。
2 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：雅戈尔集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：雅戈尔 公司英文名称：Youngor 公司英文名称缩写：YOUNGOR 2、公司法定代表人：李如成 3、公司董事会秘书：刘新宇 联系地址：浙江宁波鄞县大道西段2 号公司证券部 电话：0574-87425136 传真：0574-87425390 E-mail：ir@youngor.com.cn 公司证券事务代表：金松 联系地址：浙江宁波鄞县大道西段2 号公司证券部 电话：0574-87425136 传真：0574-87425390 E-mail：ir@youngor.com.cn 4、公司注册地址：浙江宁波雅戈尔大道1 号 公司办公地址：浙江宁波鄞县大道西段2号 邮政编码：315153 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.YOUNGOR.COM 公司电子信箱：ir@youngor.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：雅戈尔 公司A 股代码：600177 公司其他股票种类：可转换公司债券 公司其他股票上市交易所：上海证券交易所 公司其他股票简称：雅戈转债 公司其他股票代码：100177 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年6 月25 日 公司首次注册登记地点：浙江省宁波市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年6 月6 日 公司变更注册登记地点：浙江省宁波市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3302001000611 公司税务登记号码：330227704800698 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海南京东路61 号新黄浦金融大厦四楼
3 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 814,013,403.07 净利润 564,790,935.70 扣除非经常性损益后的净利润 536,777,132.14 主营业务利润 1,642,691,945.21 其他业务利润 27,542,442.15 营业利润 722,603,970.19 投资收益 4,805,840.25 补贴收入 81,007,176.20 营业外收支净额 5,596,416.43 经营活动产生的现金流量净额 1,119,057,456.97 现金及现金等价物净增加额 268,761,837.64 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 长期资产产生的损益 -265,084.27 各种形式的政府补贴 25,745,486.59 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入、支出 -249,216.35 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,782,617.59 合计 28,013,803.56 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年 增减(%) 2003 年 主营业务收入 4,628,151,622.29 4,155,210,902.92 11.38 2,703,068,207.91 利润总额 814,013,403.07 755,272,381.96 7.78 515,309,768.73 净利润 564,790,935.70 557,863,203.14 1.24 400,183,522.35 扣除非经常性损益的净利润 536,777,132.14 494,573,658.94 8.53 340,311,993.23 每股收益 0.3435 0.5178 -33.66 0.7044 最新每股收益 净资产收益率(%) 14.86 16.31 减少1.45 个 百分点 15.71 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率(%) 14.12 14.46 减少0.34 个 百分点 13.36 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 的加权平均净资产收益率(%) 15.01 16.45 减少1.44 个 百分点 16.68 经营活动产生的现金流量净额 1,119,057,456.97 1,900,735,815.08 -41.13 333,143,285.97 每股经营活动产生的现金流量净额 0.6806 1.7644 -61.43 0.5864
4 2005 年末 2004 年末 本年末比上 年末增减(%) 2003 年末 总资产 11,744,547,093.32 10,642,112,210.04 10.36 7,431,993,345.87 股东权益(不含少数股东权益) 3,800,645,036.92 3,420,920,575.95 11.10 2,547,159,754.41 每股净资产 2.3112 3.1756 -27.22 4.4836 调整后的每股净资产 2.2748 3.1258 -27.23 4.3920 因公司实施资本公积金转增股本和可转换公司债券转股，2005 年末公司总股本较上年末增加 52.65%，引起每股收益和每股净资产等指标同比下降。 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,077,268,326 740,952,527.47 720,927,365.18 200,407,111.11 881,772,357.30 3,420,920,575.95 本期增加 567,143,876 76,373,995.68 125,114,042.93 0 564,790,935.70 1,333,422,850.31 本期减少 0 543,937,101.23 0 0 409,761,288.11 953,698,389.34 期末数 1,644,412,202 273,389,421.92 846,041,408.11 200,407,111.11 1,036,802,004.89 3,800,645,036.92 1)、股本变动原因：资本公积金转增股本和可转换公司债券转股 2)、资本公积变动原因：增加的主要原因系可转债转股引起的股本溢价，减少的主要原因系资本 公积金转增股本 3)、盈余公积变动原因：增加的原因系提取盈余公积 4)、未分配利润变动原因：本年利润和分配所致 (五)主要业务数据和指标 业务指标 2005 2004 2003 2002 西服 12.4% (第一名) 12.7% (第一名) 11.7% (第一名) 12.6% (第一名) 平均相对综合市场 占有率 衬衫 11.8% (第一名) 11.0% (第一名) 12.4% (第一名) 14.9% (第一名) 主营业务收入较上年增长 11.38% 53.72% 9.38% 41.09% 净利润较上年增长百分比 1.24% 39.40% 0.33% 14.89% 注：平均相对综合市场占有率资料来源于中华全国商业信息中心，均为按月平均计算。
5 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(＋，-) 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积金转股其他 小计 数量 比例 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 433,353,161 40.23 216,676,581 216,676,581 650,029,742 39.53 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 433,353,161 40.23 216,676,581 216,676,581 650,029,742 39.53 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 149,761,279 13.90 74,880,639 74,880,639 224,641,918 13.66 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 583,114,440 54.13 291,557,220 291,557,220 874,671,660 53.19 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 494,153,886 45.87 251,888,955 23,697,701 275,586,656 769,740,542 46.81 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 494,153,886 45.87 251,888,955 23,697,701 275,586,656 769,740,542 46.81 三、股份总数 1,077,268,326 100 543,446,175 23,697,701 567,143,876 1,644,412,202 100 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响： 因公司实施资本公积金转增股本和可转换公司债券转股，2005 年末公司总股本较上年末增加 52.65%，引起每股收益和每股净资产等指标同比下降。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格(元) 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止日 期 可转换公司债券 2003-04-03 100 11,900,000 2003-04-21 11,900,000 2006-04-03 (2)公司股份总数及结构的变动情况 1、因可转债转股，使公司流通股增加23,697,701 股，总股本也相应增加23,697,701 股。 2、因公司实施2004 年度资本公积金转增股本，使公司法人股增加291,557,220 股，流通股增加 251,888,955 股，总股本增加543,446,175 股。
6 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 122,645 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 年度内增减 股份类别 持有非流通股 数量 质押或 冻结的 股份数 量 宁波盛达发展公司 其 他 26.13 429,674,123 143,224,708 未流通 429,674,123 无 宁波青春服装厂 其 他 14.44 237,436,869 81,943,123 部分流通， 部分未流通 220,355,619 无 宁波青春投资控股有限公司 其 他 13.66 224,641,918 74,880,639 未流通 224,641,918 无 中国工商银行-上证50 交易型开放 式指数证券投资基金 其 他 0.92 15,155,778 15,155,778 已流通 无 中国建设银行-华宝兴业多策略增长 证券投资基金 其 他 0.58 9,574,328 -6,357,754 已流通 无 华泰证券有限责任公司 其 他 0.52 8,500,000 3,934,447 已流通 无 湘财-汇丰-CALYONS.A. 其 他 0.46 7,562,730 不详已流通 无 兴和证券投资基金 其 他 0.46 7,525,230 7,166,800 已流通 无 中国银行-华夏大盘精选证券投资基 金 其 他 0.36 5,999,913 不详已流通 无 兴华证券投资基金 其 他 0.35 5,708,762 3,266,725 已流通 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 宁波青春服装厂 17,081,250 人民币普通股 中国工商银行-上证50 交易型开放式指数证 券投资基金 15,155,778 人民币普通股 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资 基金 9,574,328 人民币普通股 华泰证券有限责任公司 8,500,000 人民币普通股 湘财-汇丰-CALYONS.A. 7,562,730 人民币普通股 兴和证券投资基金 7,525,230 人民币普通股 中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 5,999,913 人民币普通股 兴华证券投资基金 5,708,762 人民币普通股 招商证券股份有限公司 5,000,055 人民币普通股 申银万国-花旗-UBS LIMITED 4,825,200 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动关系的说明 上证50 交易型开放式指数证券投资基金、兴和证券投资基金、华夏大盘精选证券投资基金和兴 华证券投资基金同属华夏基金管理有限公司，其他流通股股东未知其有无关联关系或是否属于一致行 动人。 前3 名法人股股东之间无关联关系且不属于一致行动人；7 户流通股股东中，上证50 交易型开 放式指数证券投资基金、兴和证券投资基金、华夏大盘精选证券投资基金和兴华证券投资基金同属华 夏基金管理有限公司，其他流通股股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。
7 2、控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 公司名称：宁波盛达发展公司 法人代表：李如成 注册资本：42,967.41 万元人民币 成立日期：1992 年11 月20 日 主要经营业务或管理活动：投资、与投资相关业务、技术咨询服务 (2)自然人实际控制人情况 自然人姓名：李如成 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业管理 最近五年内职务：本公司董事长和宁波盛达发展公司董事长 宁波盛达发展公司为自然人持股的股份合作制企业，控股股东为李如成先生，持股比例为23.09 %，其他股东持股均低于5%，因此李如成先生通过该企业对本公司形成实际控制，为本公司的实际 控制人。 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5.39% 23.09% 87.21% 流通股 0.06% 26.13% 14.44% 13.66% 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 宁波青春服装厂 陈友福 1,000 1981-11-21 项目投资、贸易、技术咨询 宁波青春投资控股有限公司 蒋群 28,000 2004-09-08 投资及与投资相关的业务 雅戈尔集团股份有限公司 宁波盛达发展公司 李如成先生 宁波青春服装厂(集体企业) 宁波青春投资控股有限公司 宁波市鄞州青春职工投资中心 蒋群先生
8 (三)可转换公司债券情况 1、转债发行情况 2003 年4 月3 日公司获准公开发行可转换公司债券(以下简称可转债)，可转债发行价格为每 张100 元，按面值发行，发行总额为1,190,000,000 元，可转债期限为3 年，将于2006 年4 月3 日 到期。可转债成功发行后，于2003 年4 月21 日上市交易。 2、本报告期转债持有人情况 公司期末转债持有人数： 2,343 公司前十名转债持有人情况如下： 转债持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%) 宁波青春服装厂 184,604,000 38.67 中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 30,700,000 6.43 中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 24,146,000 5.06 银丰证券投资基金 20,069,000 4.20 中国工商银行-融通债券投资基金 19,790,000 4.15 中国建设银行-宝康债券投资基金 18,500,000 3.88 中国银行-招商先锋证券投资基金 18,304,000 3.83 招商银行股份有限公司-招商债券投资基金 17,222,000 3.61 广发证券股份有限公司 13,536,000 2.84 全国社保基金六零四组合 12,577,000 2.63 3、本报告期转债变动情况 本次变动增减 本次变动前 转股 赎回 回售 本次变动后 可转换公司债券 575,379,000 97,962,000 477,417,000 4、本报告期转债累计转股情况 截止本报告期末, 已有97,962,000 元人民币的本公司发行的可转换债券转成公司股票，转股数 为23,697,701 股,累计转股数为99,286,556 股,占转股前公司已发行股份总数的6.04%；尚有 477,417,000 元人民币元的转债未转股，占转债发行总量的40.12%。 5、转股价格历次调整情况 1)、实施2002 年度分红，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2003 年5 月16 日调 整转股价格,调整后的转股价格为9.48 元人民币。(详见2003 年5 月13 日，《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》)。 2)、实施2003 年度资本公积金转增股本和现金分红，根据募集说明书转股价格调整的有关规定, 公司于2004 年4 月16 日调整转股价格,调整后的转股价格为5.28 元人民币。(详见2004 年4 月12 日，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。 3)、实施2004 年度资本公积金转增股本和现金分红，根据募集说明书转股价格调整的有关规定, 公司于2005 年4 月29 日调整转股价格,调整后的转股价格为3.35 元人民币。(详见2005 年4 月25 日，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。 截止本报告期末, 转债的最新转股价格为3.35 元人民币。 6、转债的担保人 本公司转债的担保人是中国银行宁波市分行、中国农业银行宁波市分行、广东发展银行杭州分 行、宁波市商业银行，
9 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日 期 年初持 股数 年末持股 数 股份增 减数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元) 李如成 董事长 男 55 2005-04-06 2008-04-06 634,358 951,537 317,179 转增股本 124.30 李如刚 副董事长 男 52 2005-04-06 2008-04-06 317,179 475,769 158,590 转增股本 114.70 蒋群 副董事长、 总经理 男 43 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 114.70 楼添成 董事 男 49 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 42.00 张飞猛 董事、常务 副总经理 男 50 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 35.00 徐磊 董事 男 38 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 60.00 石亦群 董事 男 51 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 35.00 许奇刚 董事 男 31 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 40.00 李聪 董事 男 44 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 45.00 荆朝晖 董事 男 37 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 45.00 王才楠 独立董事 男 72 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 3.00 冯宝荣 独立董事 男 65 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 3.00 张乐鸣 独立董事 男 50 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 3.00 王德兴 独立董事 男 64 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 3.00 包季鸣 独立董事 男 54 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 3.00 钟雷鸣 监事长 男 47 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 21.30 王梦玮 监事 男 43 2005-04-06 2008-04-06 25,500 38,250 12,750 转增股本 11.30 刘建艇 监事 男 34 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 11.30 胡一敏 监事 女 33 2005-04-06 2008-04-06 9,517 14,276 4,759 转增股本 5.10 张静 监事 女 27 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 6.70 吴幼光 副总经理、 财务负责人 男 45 2005-04-06 2008-04-06 0 0 0 26.30 刘新宇 董事会秘书 女 32 2005-04-06 2008-04-06 9,517 14,276 4,759 转增股本 11.30 合计 / / / / / 996,071 1,494,108 498,037 / 764.00 董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历： (1)李如成，任公司董事长。 (2)李如刚，任公司副董事长、宁波雅戈尔服饰有限公司董事长。 (3)蒋群，任公司副董事长、总经理，宁波雅戈尔置业有限公司董事长、苏州雅戈尔富宫投资有 限公司董事长。 (4)楼添成，任公司董事、宁波雅戈尔服饰有限公司总经理。 (5)张飞猛，任公司董事、常务副总经理。 (6)徐磊，历任广东溢达公司总经理，香港溢达集团执行董事，现任公司董事、宁波雅戈尔日中 纺织印染有限公司执行董事长。 (7)石亦群，任公司董事、宁波雅戈尔钱湖投资有限公司总经理。 (8)许奇刚，任公司董事、重庆雅戈尔服饰有限公司总经理。
10 (9)李聪，任公司董事、苏州雅戈尔富宫投资有限公司总经理。 (10)荆朝晖，历任无锡太极实业股份有限公司总经理、董事长，现任公司董事、宁波雅戈尔毛纺 织染整有限公司执行董事长。 (11)王才楠，任公司独立董事。 (12)冯宝荣，任公司独立董事。 (13)张乐鸣，历任宁波市第二医院主治医师、主任医师、院长，现任宁波市第一医院院长，兼任 公司独立董事。 (14)王德兴，历任宁波市中级人民法院副院长，现任公司独立董事。 (15)包季鸣，任上海实业(集团)有限公司副总裁，兼任公司独立董事、上海海外公司总裁。 (16)钟雷鸣，任公司监事长，党委副书记，办公室主任。 (17)王梦玮，任公司监事、公司审计部经理。 (18)刘建艇，任公司监事、宁波雅戈尔服饰有限公司审计部经理。 (19)胡一敏，任公司监事，宁波雅戈尔服饰有限公司办公室副主任。 (20)张静，任公司监事、办公室副主任。 (21)吴幼光，任公司副总经理、财务负责人。 (22)刘新宇，任公司董事会秘书、证券部经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 李如成 宁波盛达发展公司 董事长 2001-04-23 2006-04-23 否 蒋群 宁波青春投资控股有限公司 董事长 2004-09-08 2007-09-08 否 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 李如成 中信证券股份有限公司 董事 2003-07-07 2006-06-30 是 李如成 宁波市商业银行股份有限公司 董事 2005-01-15 2008-01-15 是 张飞猛 宁波宜科科技实业股份有限公司 董事 2004-06-26 2007-06-25 否 吴幼光 中信证券股份有限公司 董事 2003-07-07 2006-06-30 是 吴幼光 宁波宜科科技实业股份有限公司 董事 2004-06-26 2007-06-25 否 王梦玮 宁波宜科科技实业股份有限公司 监事 2005-04-16 2007-06-25 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴， 独立董事津贴标准为每年3 万元(税后)，由公司2004 年度股东大会决议通过；其他董事、监事均 未在公司领取董事、监事津贴。在公司领取报酬的董事(不包括独立董事)、监事、高级管理人员的 收入均是其作为公司行政管理人员的收入。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司对高级管理人员实行年度考核，每年年初根 据公司的总体发展战略和年度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年末，根据指标的完成情况 确定报酬。 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李国宏 董事 提名方股权转让 周巨乐 董事 任期届满 (五)公司员工情况
11 截止报告期末，公司在职员工为17,131 人，需承担费用的离退休职工为0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 13,020 销售人员 2,158 技术人员 550 财务人员 380 管理人员 603 后勤人员 420 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 1,208 中专、中技及高中 4,092
12 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规章和《上海证券交 易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作，已制订了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《信息披露管理制度》、《独立董事工作细则》、《投资者关系管理制度》等规章制度。公司当前的 治理情况主要表现为： 1、关于股东和股东大会:公司的治理结构能确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和充 分行使权利；公司在网站上开通了投资者关系专栏，申请了专用电子信箱，保持与股东的有效沟通， 认真接待股东来访和来电咨询，使股东能无障碍地了解公司的经营情况；公司制订了《股东大会议事 规则》，按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求召 集召开股东大会，使尽可能多的股东参加会议；公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未 损害公司和股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其 他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务 方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公司的重大决策能按照 规范的程序作出。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事，制订了《董事会议事 规则》，公司董事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律、法 规，了解作为董事的权利和义务，履行忠实、诚信和勤勉的职责；根据中国证监会发布的《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，独立董事在董事会中的比例已达到三分之一。公司已 制订了《独立董事工作细则》，使独立董事能更好地行使职权，确保公司的规范运作。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求； 公司监事会已制订了监事会议事规则；公司监事能够本着对全体股东负责的精神，认真履行自己的职 责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的 绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司充分尊重债权银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利 益相关者的合法权利，与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确、完整、及 时地披露信息，公司制订了信息披露制度，使信息披露更加规范，确保所有股东有平等的机会获得信 息；公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定，及时披露公 司大股东的详细资料和股份的变化情况；公司自1999 年起向提出需要的股东、投资者免费寄送年度 报告全文的印刷文本。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 王才楠 7 7 0 0 冯宝荣 7 7 0 0 张乐鸣 7 6 0 1 王德兴 7 7 0 0 包季鸣 7 4 2 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
13 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营活动均由公司自主 决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产和销售系统，业务机构完 整。 2)、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、副总经理、董事会秘书等 高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰，商标等无形资 产均由公司拥有。 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、 监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门(财务部)，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出财务决策。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可持续发展和维护 股东的长期利益，公司内部已初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，在精神 上和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相联系，并取得了一定的效果。
14 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 公司于2005 年4 月6 日 召开2004 年度年度股东大会 ，决议公告刊登在2005 年4 月7 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
15 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司根据既定的发展目标，突出主业，协同发展其他产业，实施科学管理，缓解了宏 观调控中的许多矛盾，各板块主要经济指标呈现较快增长，保持了持续、稳定、健康的发展态势。报 告期内，公司实现主营业务收入462,815.16 万元，比上年增长11.38%，主营业务利润164,269.19 万元，比上年增长18.64%。 报告期内，公司国内服装销售明显增长。依托公司的品牌和营销网络的优势，通过对销售公司布 局的调整、进一步优化营销网络、加快信息化建设和加强内部管理等措施，同时不断开发适销对路的 新产品，使公司的服装内销明显回升。 报告期内，公司纺织业务高速发展。色织布项目二期建成投产，企业规模不断扩大，整合优势明 显，品质稳步提高，产品供不应求，收入、利润均大幅增加，目前已开始筹办三期项目。毛纺项目顺 利建成投产，还引入具有国际竞争力的合作伙伴，发展后劲看好。 报告期内，房地产业务面对国家政策宏观调控和市场疲软的不利因素，审时度势，依托已有的品 牌优势，加强调研力度、提升楼盘品质、创新产品结构、细分市场需求、调整销售思路、降低管理成 本、引进专业人才、优化服务质量，不断提高企业的核心竞争力，在成功开发东湖花园和西湖花园的 基础上，找准市场消费需求，新开发的海景花园和东湖馨园，创造了新的市场热点，雅戈尔房产的品 牌影响力得到进一步提升。 报告期内，外贸业务继续高速成长。公司依靠科学整合和产品革新，打破贸易壁垒、特保、汇率 调整等不利因素的束缚，外销业务整体取得可喜业绩。实现出口收入134,176.76 万元，较上年增长 41.78%。公司在积极巩固传统外销市场的基础上，调整经营战略，拓展国际新市场；在不断提升产 品档次和工艺的同时，调整传统外贸模式，由OEM 加工逐渐向ODM 加工转变，自主知识产权价值在产 品价格中显现，扩展了外销利润的空间，随着与NEXT、Springfield、Selected、CK、PVH、耐克等 知名服装品牌合作进一步加强，公司外贸业务未来仍将保持快速增长。 2、主要产品情况 报告期内，公司的“雅戈尔”夹克和领带被中国名牌战略推进委员会授予“中国名牌产品”称 号，至此，公司已拥有衬衫、西服、西裤、夹克和领带五项名牌产品，在国内同行中优势明显。 根据中华全国商业信息中心的统计，2005 年“雅戈尔”衬衫平均相对综合市场占有率为11.8%， 已连续十一年居同行业第一位；2005 年“雅戈尔”西服平均相对综合市场占有率为12.4%，已连续六 年居同行业第一位。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)宁波雅戈尔西服厂是公司的全资企业，注册资本6,500 万元，主要从事西服的设计与加 工，主要产品为“雅戈尔”西服。2005 年末，该公司总资产84,906.77 万元，报告期实现净利润 9,192.89 万元。 (2)宁波雅戈尔衬衫有限公司，注册资本8,000 万港元，公司控股75%，主要从事衬衫的生 产、加工，主要产品为“雅戈尔”衬衫。2005 年末，该公司总资产为21,129.71 万元，报告期实现 净利润3,457.00 万元。 (3)宁波雅戈尔置业有限公司是公司的全资企业，注册资本12,800.00 万元 ，主要从事公寓、 别墅、住宅、写字楼及其配套的商业服务设施的开发、销售和出租等。2005 年末，该公司总资产 416,907.10 万元，报告期实现净利润27,281.07 万元。 (4)宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司，注册资本3,750 万美元，公司控股63%，主要从事纺 织品制造、高档织物的印染及后整理加工。2005 年末，该公司总资产108,898.59 万元，报告期实现 净利润8,112.42 万元。 4、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的9.36%； 前五名客户销售额合计占公司销售总额的14.57%。
16 5、公司未来发展展望 (1)行业发展趋势及公司面临的竞争格局 服装行业。公司所处的男装行业是竞争性的消费品行业，从内销市场的情况来看，国内的服装企 业不断涌现，国外的品牌也陆续进入，随着人民生活水平的不断提高，对于服装的消费需求也将稳步 增长；从国际市场来看，服装产业是我国最具国际竞争力的行业，欧美的特保设限虽然对于中国部分 服装产品的出口起到了一定的抑制作用，但是国际贸易自由化的趋势是不可逆转的，服装出口长期的 增长趋势仍将保持。 纺织行业。纺织行业是我国在国际上另一个具有很强比较优势的行业，我国已经承接了部分国外 纺织生产向国内的转移，国际服装行业的巨头纷纷向我国的面料企业采购面料，而且随着我国服装行 业的快速发展，国内对面料的需求也将进一步增加，因此该行业在未来几年还有较大的发展空间。 房地产行业。房地产行业是国民经济的一个支柱产业，国家的宏观调控政策已经比较有效地抑制 了房地产的投机行为，预计房地产行业将在未来几年进入一个平稳健康的发展时期，随着经济的发 展、城市化的推进以及居民收入和消费水提高，房地产行业具有长期的发展机遇。 (2)公司未来的发展战略 公司以“创国际品牌、建百年企业”为自己的长远发展目标。在总体上，公司要不断加强和提高 内部管理，坚持诚信经营，引进和培养优秀的人才，建立起具有国际竞争力的企业机制。 在服装行业，公司要通过长期努力，争取成为世界上最大的服装企业之一。在内销方面，公司要 坚持品牌经营，不断开发创新，开发适应市场需求的高附加值的产品，在保持传统男士正装优势的前 提下，增加休闲类产品的开发。在外销方面，公司要大力开拓国际市场，通过为国际品牌加工逐步积 累经验，最终实现公司自有品牌产品的出口。 在纺织方面，公司要通过与国际巨头合作，开发、生产和销售中高档面料，逐步树立雅戈尔纺织 的品牌，成为国内最优秀的纺织企业之一，同时发挥公司产业链一体化的优势，增强公司的综合竞争 能力。 在房地产方面，公司要依托土地储备和资金的优势，专注于精品楼盘的开发和配套服务的提供， 打响雅戈尔置业的品牌，在保持宁波房地产优势地位的情况下，努力成为国内一流的房地产开发企 业。 (3)公司2006 年的经营计划 2006 年，公司将按照既定的长期战略目标稳步推进，力争主营业务收入、净利润等主要指标均 比2005 年有较快的增长。 (4)公司可能面临的经营风险 若未来人民币继续升值,可能对公司的外销业务造成一定的困难，对此，公司将通过自主创新、 开发新产品、提高产品的附加值和扩大市场份额等手段来抵消其不利影响。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率(%) 主营业务收 入比上年增 减(%) 主营业务 成本比上 年增减 (%) 主营业务利润率比上 年增减(%) 行业 服装 210,414.12 117,466.17 44.17 12.55 8.53 增加2.06 个百分点 房地产 133,069.95 76,135.20 42.79 -16.24 -26.44 增加7.94 个百分点 纺织 80,678.45 65,257.18 19.11 130.91 134.16 减少1.13 个百分点 产品 西服 83,571.91 41,941.51 49.81 24.52 27.37 减少1.13 个百分点 衬衫 64,666.05 32,403.70 49.89 9.36 7.71 增加0.77 个百分点
17 2、主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 境内 328,638.40 2.42 境外 134,176.76 41.78 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为65,607.83 万元人民币，比上年减少64,249.62 万元人民币，减少的比例 为49.48%。 1、募集资金使用情况 1)、公司于2003 年年通过发行可转债募集资金116,366 万元人民币，已累计使用110,029 万元 人民币，其中本年度已使用2,694 万元人民币，尚未使用6,337 万元人民币，尚未使用募集资金暂存 银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金 额 是否 变更 项目 实际投入 金额 预计收益 产生收益 情况 是否符 合计划 进度 是否符 合预计 收益 建立MC 大规模定制生产系统项目 10,000 否 3,663 否 是 引进欧洲全电脑控制制衣生产悬 挂系统技改项目 4,700 否 4,700 否 是 引进CAM 自动裁剪系统技改项目 4,600 否 4,600 否 是 特殊缝纫及立体整烫设备技改项 目 4,800 否 4,800 否 是 合计 24,100 / 17,763 / / 1)、建立MC 大规模定制生产系统项目 项目拟投入10,000 万元人民币，实际投入3,663 万元人民币，项目尚未未完成，因项目实施方 案的调整，实际进度慢于计划进度。 2)、引进欧洲全电脑控制制衣生产悬挂系统技改项目 项目拟投入4,700 万元人民币，实际投入4,700 万元人民币，项目已完成。 3)、引进CAM 自动裁剪系统技改项目 项目拟投入4,600 万元人民币，实际投入4,600 万元人民币，项目已完成。 4)、特殊缝纫及立体整烫设备技改项目 项目拟投入4,800 万元人民币，实际投入4,800 万元人民币，项目已完成。 3、非募集资金项目情况 1)、出资设立宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司 公司出资10,000 万元人民币投资该项目，出资已完成，尚未产生收益。 2)、收购宁波雅新衬衫有限公司25%的股权 公司出资578.58 万元人民币投资该项目，收购已完成，亏损25.66 万元。 3)、收购宁波雅戈尔中基裤业有限公司75%的股权 公司出资1,241.10 万元人民币投资该项目，收购已完成，亏损36.98 万元。 4)、出资设立宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 公司出资200 万元人民币投资该项目，出资已完成，盈利1288.47 万元。 5)、增资宁波建国物业管理有限公司 公司出资180 万元人民币投资该项目，增资已完成，亏损0.07 万元。
18 6)、增资雅戈尔(美国)有限责任公司 公司出资557.06 万元人民币投资该项目，增资已完成，尚未产生收益。 7)、收购宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司3%的股权 公司出资1,087.98 万元人民币投资该项目，收购已完成，盈利243.37 万元。 8)、增资宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 公司出资2,572 万元人民币投资该项目，增资已完成，尚未产生收益。 9)、收购宁波市商业银行1700 万股股份 公司出资1,955 万元人民币投资该项目，收购已完成，尚未产生收益。 10)、出资设立雅戈尔香港(实业)有限公司 公司出资2,470.09 万元人民币投资该项目，出资已完成，盈利23.67 万元。 11)、出资设立宁波雅戈尔纺织有限公司 公司出资6,200 万元人民币投资该项目，出资已完成，尚未产生收益。 12)、收购宁波英伦服装辅料有限公司10%的股权 公司出资106.06 万元人民币投资该项目，收购已完成，盈利1.20 万元。 13)、收购宁波雅戈尔商标辅料有限公司10%的股权 公司出资105.41 万元人民币投资该项目，收购已完成，盈利18.52 万元。 14)、设立新疆雅戈尔棉纺织有限公司 公司出资850 万元人民币投资该项目，出资已完成，盈利1622.79 万元。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于2005 年2 月24 日召开四届二十二次董事会会议，决议公告刊登在2005 年3 月1 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2)、公司于2005 年4 月6 日召开五届一次董事会会议，决议公告刊登在2005 年4 月7 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 3)、公司于2005 年4 月26 日召开五届二次董事会会议，审议并一致通过了公司2005 年第一季 度报告 4)、公司于2005 年8 月24 日召开五届三次董事会会议，审议并通过了公司2005 年半年度报告 及报告摘要 5)、公司于2005 年10 月15 日召开五届四次董事会会议，决议公告刊登在2005 年10 月18 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 6)、公司于2005 年10 月23 日召开五届五次董事会会议，审议并一致通过了公司2005 年第三季 度报告 7)、公司于2005 年11 月25 日召开五届六次董事会会议，决议公告刊登在2005 年11 月26 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施2004 年度利润分配和资本公积金转增股本方案。公司董事会于2005 年4 月25 日在《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了《雅戈尔集团股份有限公司2004 年度利润分配 及资本公积金转增股本实施公告》，根据公司2004 年度股东大会决议，以股权登记日股份总数 1,086,892,349 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.50 元(含税)并按10：5 的比例进行 资本公积金转增股本。股权登记日为2005 年4 月28 日，除息日为2005 年4 月29 日，现金红利发放 日为2005 年5 月12 日。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司2005 年度按母公司实现的净利润 587,939,736.76 元进行分配，提取10%的法定公积金58,793,973.68 元，加上年初未分配利润 1,243,473,094.96 元，可供股东分配的利润为1,772,618,858.04 元，减去2004 年度分红 271,723,087.25，未分配利润为1,500,895,770.79。
19 公司董事会提出以下利润分配方案：以公司2005 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基 数，向全体股东每10 股派发现金红利2.50 元(含税)，由于公司可转换公司债券处于转股期，现金 红利的金额目前无法确定，剩余利润结转下年度。 (六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 公司发行的可转换公司债券将于2006 年4 月3 日到期，公司已做好了现金安排，确保到期偿还 未转股可转债的本息。
20 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第五届监事会第一次会议于2005 年4 月6 日在公司召开，选举钟雷鸣先生为公司监事长。 2、第五届监事会第二次会议于2005 年8 月24 日以通讯方式召开，审议通过了公司2005 年半年 度报告及报告摘要。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司2005 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作，决策程序合法。 公司建立了完善的内部控制制度，并通过审计部独立行使审计职能，保护公司股东的利益。 公司董事、高级管理人员在履行职务时，没有违反法律、法规、公司章程，也没有损害公司或股 东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司2005 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，上海立信长江会计师事务所 有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司的可转换公司债券募集资金大部分已按计划完成投入，募集资金项目进展顺利，对公司完善 产业链、提升核心竞争力起到了重要作用。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理。没有任何高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕 交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易主要是公司控股子公司与公司联营企业之间产品供销，关联交易程序合法，按市场价格 定价，定价依据充分，价格公平合理，未损害公司和股东的利益。
21 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年4 月27 日，本公司向Kellwood Asia Ltd.购买宁波雅新衬衫有限公司25%的股 权，该资产的帐面价值为538.09 万元人民币，实际购买金额为578.58 万元人民币，本次收购价格的 确定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状况 和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润 为-25.66 万元人民币。 2)、2005 年4 月4 日，本公司向母公司的控股子公司中基宁波对外贸易股份有限公司购买宁波 雅戈尔中基裤业有限公司65%的股权，该资产的帐面价值为986.02 万元人民币，实际购买金额为 1,075.10 万元人民币，本次收购价格的确定依据是协商，该事项已于2005 年3 月1 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不 大，此次收购对公司财务状况和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至 年末为上市公司贡献的净利润为-32.04 万元人民币。 3)、2005 年4 月4 日，本公司向宁波盛吉资产管理中心购买宁波雅戈尔中基裤业有限公司10% 的股权，该资产的帐面价值为151.69 万元人民币，实际购买金额为166 万元人民币，本次收购价格 的确定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状 况和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利 润为-4.93 万元人民币。 4)、2005 年10 月12 日，本公司向新达香港有限公司购买宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司3% 的股权，该资产的帐面价值为1,087.98 万元人民币，实际购买金额为1,087.98 万元人民币，本次收 购价格的确定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司 财务状况和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献 的净利润为243.37 万元人民币。 5)、2005 年11 月9 日，本公司向新达香港有限公司购买宁波雅戈尔针织服装有限公司0.9%的 股权，该资产的帐面价值为39.48 万元人民币，实际购买金额为39.48 万元人民币，本次收购价格的 确定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状况 和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润 为1.64 万元人民币。 6)、2005 年11 月9 日，本公司向松永株式会社购买宁波雅戈尔针织服装有限公司4%的股权， 该资产的帐面价值为175.45 万元人民币，实际购买金额为175.45 万元人民币，本次收购价格的确定 依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状况和经 营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 7.28 万元人民币。 7)、2005 年11 月9 日，本公司向新达香港有限公司购买宁波雅戈尔针织内衣有限公司0.9%的 股权，该资产的帐面价值为27.08 万元人民币，实际购买金额为27.08 万元人民币，本次收购价格的 确定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状况 和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润 为12.03 万元人民币。 8)、2005 年11 月9 日，本公司向松永株式会社购买宁波雅戈尔针织内衣有限公司4%的股权， 该资产的帐面价值为120.36 万元人民币，实际购买金额为120.36 万元人民币，本次收购价格的确定 依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状况和经 营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 53.47 万元人民币。
22 9)、2006 年7 月8 日，本公司向伊藤忠商事株式会社购买宁波英伦服装辅料有限公司10%的股 权，该资产的帐面价值为106.06 万元人民币，实际购买金额为106.06 万元人民币，本次收购价格的 确定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状况 和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润 为1.20 万元人民币。 10)、2006 年7 月8 日，本公司向伊藤忠商事株式会社购买宁波雅戈尔商标辅料有限公司10%的 股权，该资产的帐面价值为105.41 万元人民币，实际购买金额为105.41 万元人民币，本次收购价格 的确定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状 况和经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利 润为18.52 万元人民币。 11)、2005 年8 月24 日，本公司向宁波三星集团股份有限公司购买宁波商业银行1700 万股股 权，该资产的帐面价值为1,700 万元人民币，实际购买金额为1,955 万元人民币，本次收购价格的确 定依据是协商，此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次收购对公司财务状况和 经营成果的影响不大，资产收购的手续已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币。 2、出售资产情况 1)、2005 年4 月4 日，本公司向公司母公司的控股子公司中基宁波对外贸易股份有限公司转让 宁波正新源进出口有限公司30%的股权，该资产的帐面价值为771.71 万元人民币，年初起至出售日 该资产为上市公司贡献的净利润为-44.11 万元人民币。实际出售金额为771.71 万元人民币，本次资 产出售没有产生损益，本次出售价格的确定依据是交易双方协商，该事项已于2005 年3 月1 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。此项出售对公司业务连续性、管理层稳定性 的影响不大，此次出售对公司财务状况和经营成果的影响不大，资产出售的手续已完成。 2)、2005 年8 月2 日，本公司向宁波盛华投资有限公司转让宁波雅戈尔针织染整有限公司10.1 %的股权，该资产的帐面价值为1,288.00 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净 利润为-48.24 万元人民币。实际出售金额为1,272.56 万元人民币，产生损益-15.44 万元人民币，本 次出售价格的确定依据是交易双方协商，此项出售对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此 次出售对公司财务状况和经营成果的影响不大，资产出售的手续已完成。 3)、2005 年12 月9 日，本公司向宁波盛吉资产管理中心转让宁波雅戈尔针织服装有限公司15% 的股权，该资产的帐面价值为664.42 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 为25.03 万元人民币。实际出售金额为643.77 万元人民币，产生损益-20.65 万元人民币，本次出售 价格的确定依据是交易双方协商，此项出售对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次出售 对公司财务状况和经营成果的影响不大，资产出售的手续已完成。 4)、2005 年12 月9 日，本公司向宁波盛吉资产管理中心转让宁波雅戈尔针织内衣有限公司15% 的股权，该资产的帐面价值为546.30 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 为183.79 万元人民币。实际出售金额为441.63 万元人民币，产生损益-104.67 万元人民币，本次出 售价格的确定依据是交易双方协商，此项出售对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次出 售对公司财务状况和经营成果的影响不大，资产出售的手续已完成。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价 原则 关联交易 金额 占同类交易额 的比重(%) 结算 方式 对公司利 润的影响 宁波宜科科技实业股份有限公司 采购服装辅料 市场价 1,687.62 0.66 现金 不大 宁波宜科科技实业股份有限公司是国内服装辅料行业的优势企业，公司向关联方采购服装辅料是 为了保证公司服装生产的需要而进行的。
23 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价原则 关联交 易金额 占同类交易额 的比重(%) 结算 方式 对公司利 润的影响 宁波宜科科技实业股份有限公司 销售货物 市场价 11.03 0 现金 不大 中基宁波对外贸易股份有限公司 销售货物 市场价 170.82 0.04 现金 不大 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向母公司的控股子公司中基宁波对外贸易股份有限公司转让宁波正新源进出口有限公 司30%的股权，交易的金额为771.71 万元人民币，该交易没有产生损益，定价的原则是以净资产为 基础协商确定，资产的帐面价值为771.71 万元人民币，该事项已于2005 年3 月1 日刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2)、本公司向母公司的控股子公司中基宁波对外贸易股份有限公司收购宁波雅戈尔中基裤业有限 公司65%的股权，交易的金额为1,075.10 万元人民币，该交易没有产生损益，定价的原则是以净资 产为基础协商确定，资产的帐面价值为1,075.10 万元人民币，该事项已于2005 年3 月1 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司未发生违规担保。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 雅戈尔置业通过公开挂牌竞得江北实验小学以东、日湖公园以西地块的国有土地使用权，面积为 53,214 平方米,并已签订国有土地使用权出让合同，出让总金额为404,639,256 元。(具体内容详见 公司董事会于2005 年11 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》发布的公告) (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共150 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了2 年审计服务。
24 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 (十三)其它重大事项 1)、公司收购宁波雅新衬衫有限公司25%的股权后，该公司更名为宁波雅戈尔制衣有限公司。 2)、公司收购宁波中基裤业有限公司65%股权后，该公司更名为宁波雅戈尔裤业有限公司。 3)、公司持股75%的宁波中雅软件公司实施了清算注销。 4)、宁波雅戈尔领带有限公司更名为宁波雅戈尔南方服饰有限公司。 5)、公司完成对上海中宝银楼有限公司的收购后，该公司更名为上海雅戈尔商业广场有限公司。 6)、公司参股的中信证券股份有限公司已成功完成股权分置改革。 7)、公司参股的宁波宜科科技实业股份有限公司已成功完成股权分置改革。 8)、公司获准发行待偿还额不超过7.5 亿元的短期融资券。 9)、截至2005 年12 月31 日止，公司的子公司宁波雅戈尔置业有限公司和宁波甬城房地产有限 公司为商品房承购人向银行提供的抵押贷款担保未结清余额为人民币368,731,000.00 元。 10)、公司于2003 年4 月3 日发行可转换公司债券，中国银行宁波市分行、中国农业银行宁波市 分行、广东发展银行杭州分行和宁波市商业银行联合提供连带责任保证担保，公司以苏州雅戈尔富宫 投资有限公司股权帐面价值人民币110,157,745.54 元、固定资产账面价值人民币457,279,278.82 元 及土地使用权摊余价值人民币36,517,688.03 元提供反担保。 (十四)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况没有发生重大变化
25 十一、财务报告 (一)审计报告。 公司财务会计报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保 留意见的审计报告。
26 审 计 报 告 信长会师报字(2006)第10308 号 雅戈尔集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的雅戈尔集团股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2005 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利 润分配表和合并利润及利润分配表，以及2005 年度现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005 年12 月31 日的财务 状况以及2005 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕秋萍 李海兵 地址：中国·上海 二OO 六年三月三日
27 雅戈尔集团股份有限公司 2005 年度会计报表附注 一、公司简介 公司系1993 年经宁波市体改委以“甬体改(1993)28 号”文批准，由宁波盛达发 展公司和宁波青春服装厂等发起并以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总 股本为2,600 万股，经1997 年1 月至1998 年1 月的两次派送红股和转增股本，公司总 股本扩大至14,352 万股。1998 年10 月12 日，经中国证券监督管理委员会以“证监发 字(1998)253 号”文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票 5,500 万股并上市交易。1999 年至2004 年间几经资本公积金转增股本、配股以及发行可 转换公司债券转股，截至2004 年年末公司股本增至107,726.8326 万股。公司于2005 年 6 月换领了新的企业法人营业执照。 公司法定代表人：李如成。 公司经济性质：股份有限公司；所属行业：制造业。 经营范围：服装制造、技术咨询、房地产开发、项目投资、仓储运输、针纺织品、 进出口业务、电力电量及热量的销售。 公司主要产品为“雅戈尔”系列衬衫、西服以及其他服饰；雅戈尔东湖花园等房地 产项目。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关补充规定。 (二)会计年度 自公历1 月1 日至12 月31 日止。 (三)记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 (四)记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
28 (五)外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作 为折算汇率，折合成人民币记帐，月末外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)折合成 人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，属于筹建期间的 计入长期待摊费用，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 算差额，均计入财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性 强、易于转换为已知现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七)短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值 为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备，并按单项投资 为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 (八)坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核 销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
29 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 坏帐准备的计提范围为除内部关联往来款以外的应收账款和其他应收款，对已有证 据表明无法收回的应收款项全额计提坏帐准备。 坏帐准备的具体计提比例如下： 应收款项帐龄 计提比例 (%) 1 年以内(含1 年) 5 1-2 年(含2 年) 10 2-3 年(含3 年) 30 3-4 年(含4 年) 50 4-5 年(含5 年) 80 5 年以上 100 (九)存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品(包括产成品、外购商品、 自制半成品等)、在产品、发出商品、委托加工物资、开发产品和开发成本。 2、取得和发出的计价方法 取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按存货类别计提。 6、宁波雅戈尔置业有限公司、宁波甬城房地产有限公司、苏州雅戈尔置业有限公 司和宁波雅戈尔钱湖投资有限公司存货的核算方法
30 购入的土地使用权在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊 销；将土地投入商品房开发时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本。 期末对开发产品和开发成本按账面成本与可变现净值孰低计价，差额提取存货跌价 准备计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前计入开 发成本，开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 (十)长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性 交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额，若金额较小一次摊销计入损益；若金额较大如有合同规定投资期 限的按投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。初始投资成本低于 应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积(股权投资准备)。2003 年以前发 生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 3、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。自2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 (2004)3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 (十一)固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。
31 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本原则计价。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 20-30 4-10 3-4.8 机器设备 10 4-10 9-9.6 电子设备及家具 5 4-10 18-19.2 运输设备 5 4-10 18-19.2 其他设备 5-10 4-10 9-19.2 5、固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 (十二)在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。
32 (十三)无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 (十四)长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 可转换公司债券发行费用在债券的存续期间内(3 年)于计提利息时平均摊销。 (十五)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
33 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当季末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 (十六) 应付债券的核算方法 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 可转换公司债券在发行以及转换为股票之前，按一般债券进行处理，当可转换公司 债券持有人行使转换权利时，按可转换的股数与股票面值计算的总额转换为股本，按债 券的账面价值与转换为股本之间的差额计入“资本公积-股本溢价”，不确认转换损 益。可转换公司债券发行费用扣除发行期间冻结资金所产生的利息收入后的差额，在债 券的存续期间内(3 年)于计提利息时平均摊销。 (十七)收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 2、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 3、宁波雅戈尔置业有限公司及宁波甬城房地产有限公司收入的确认方法 (1)房地产销售收入的确认原则及方法： A、转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算账单提交买 方，并且符合前述 “商品销售收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。 B、对土地和商品房采用分期收款销售办法的，按合同规定的收款时间分次确认收 入。
34 (2)出租收入的确认原则及方法：出租收入在出租合同规定日期收取租金后确认收 入实现。 (十八)所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 (十九)合并会计报表的编制方法 1、按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合 财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定， 则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 (一)公司主要税种和税率为 税 种 税率(%) 备 注 增值税 17 增值税应纳税额 13 增值税应纳税额 营业税 5 应税营业额 所得税 33 应纳税所得额 (二)税负减免 根据《外商投资企业和外国企业所得税法》规定，如下子公司适用26.40%所得税税 率： 公司名称 免税期 税收减半期 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 --- --- 宁波雅戈尔服饰有限公司 --- --- 宁波雅戈尔针织服装有限公司 --- --- 宁波英伦服装辅料有限公司 --- --- 宁波雅戈尔时装有限公司 2001 年-2002 年 2003年-2005 年 宁波雅戈尔衬衫有限公司 2002 年-2003 年 2004年-2006 年 宁波雅戈尔英成制服有限公司 2002 年-2003 年 2004年-2006 年 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 2002 年-2003 年 2004年-2006 年 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司自获利年度起两免三减半 ---
35 宁波雅戈尔休闲服有限公司 2003 年-2004 年 2005年-2007 年 宁波雅戈尔职业制服有限公司 2004 年-2005 年 2006年-2008 年 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2004 年-2005 年 2006年-2008 年 宁波雅戈尔针织染整有限公司 自获利年度起两免三减半 --- 宁波雅戈尔商标辅料有限公司 2003 年-2004 年 2005年-2007 年 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 2004 年-2005 年 2006年-2008 年 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 2005 年-2006 年 2007年-2009 年 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 自获利年度起两免三减半 --- 宁波雅戈尔裤业有限公司 自获利年度起两免三减半 --- 宁波雅戈尔童装有限公司 自获利年度起两免三减半 --- 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 2004 年-2005 年 2006年-2008 年 重庆雅戈尔服饰有限公司 2005 年-2006 年 2007年-2009 年 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 自获利年度起两免三减半 --- 宁波长丰热电有限公司 --- --- 宁波雅戈尔纺织有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔制衣有限公司 自获利年度起两免三减半 四、控股子公司及合营企业 (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 本公司持股比例 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 直接持股 比例(%) 间接持股比例 (%) 实际持股比例 (%) 是否合并报 表 是否权益法核算 宁波雅戈尔西服厂 服装制造 6,500 万6,500 万100 --- 100 是 是 宁波雅戈尔服饰有限公司 服装制造 1,300 万美元975 万美元75 --- 75 是 是 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 国际贸易、转口贸易 125 万--- --- 100 100 是 是 宁波雅戈尔针织服装有限公司 服装制造 400 万美元240 万美元60 --- 60 是 是 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 服装制造 100 万美元65 万美元65 --- 65 是 是 宁波市鄞州英华服饰有限公司 服装制造 1,000 万900 万90 10 100 是 是 宁波英伦服装辅料有限公司 服装辅料制造 84万美元63 万美元75 --- 75 是 是 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 服饰整理加工 6,225 万5,602.5 万90 10 100 是 是 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 (原宁波雅戈尔领带有限公司) 服饰制造、加工 500 万港元375 万港元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔英成制服有限公司 服装制造 1,000 万美元750 万美元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔衬衫有限公司 服装制造 8,000 万港元6,000 万港元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔时装有限公司 服装制造 2,716 万港元2,037 万港元75 --- 75 是 是
36 宁波雅戈尔进出口有限公司 进出口业务 8,000 万7,866.4 万98.33 1.67 100 是 是 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 服装印染、整理加工 100 万美元75 万美元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔休闲服有限公司 休闲服装的制造加工 200 万美元150 万美元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔职业制服有限公司 职业服装的设计制造 200 万美元150 万美元75 --- 75 是 是 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 实业投资 9,000 万8,100 万90 10 100 是 是 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 纺织品制造 3,750 万美元2,362.5 万美元63 --- 63 是 是 宁波雅戈尔针织染整有限公司 针织品制造加工 1,600 万美元960 万美元60 --- 60 是 是 宁波雅戈尔置业有限公司 公寓别墅住宅开发、销售、出租 12,800 万11,875.84 万92.78 7.22 100 是 是 宁波中雅软件有限公司 软件开发 1,600 万1,200 万75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 公寓别墅住宅开发、销售、出租 2,600 万1,820 万70 30 100 是 是 宁波锦生毛纺织有限公司 毛纺织品、棉纺织品制造加工 300 万285 万95 5 100 是 是 宁波雅戈尔商标辅料有限公司 服装丝织商标等设计制造加工 115.08 万美元86.31 万美元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 毛纺织品的制造加工设计 2,000 万美元1,500 万美元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 服装服饰的设计制造加工 1,000 万美元750 万美元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 服装服饰的设计制造加工 120 万美元--- --- 75 75 是 是 宁波雅戈尔童装有限公司 童装及其他服装制造加工 200 万美元130 万美元65 --- 65 是 是 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 针织品服装制造加工 200 万美元120 万美元60 --- 60 是 是 重庆雅戈尔服饰有限公司 服装服饰的设计制造加工 500 万美元375 万美元75 --- 75 是 是 杭州雅戈尔服饰有限公司 加工销售雅戈尔系列服饰产品 1,000 万元--- --- 75 75 是 是 宁波雅戈尔钱湖投资有限公司 实业投资、房地产开发等 2,600 万元2,340 万元90 10 100 是 是 宁波建国物业管理有限公司 小区及楼宇的物业管理等 500万元--- --- 90 90 否 是 宁波长丰热电有限公司 电力电量、热量生产及咨询服务 1,200 万美元600 万美元50 --- 50 是 是 宁波雅戈尔动物园有限公司 动物展览、游乐、餐饮等服务 5,000 万元4,500 万元90 10 100 是 是 宁波甬城房地产有限公司 商品房住宅出售、出租，房屋建设 3,000 万元1,800 万元60 --- 60 是 是 宁波市鄞州甬城物业有限公司 小区内物业管理、房屋租赁 70万元--- --- 92.86 92.86 否 是 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 服饰、皮革制品等的设计生产等 1,000 万美元750 万美元75 --- 75 是 是 苏州雅戈尔置业有限公司 房地产开发经营 25,000 万元9,000 万元36 64 100 是 是 雅戈尔(美国)有限责任公司 贸易、海外定牌生产代理等 100 万美元87.8 万美元--- 100 100 否 是 上海雅戈尔商业广场有限公司 服饰、皮革制品等的生产销售、自 有房屋出租等 8,000 万元--- --- 100 100 是 是 雅戈尔(香港)实业有限公司 298 万美元298 万美元100 100 否 是 宁波雅戈尔纺织有限公司 高档织物面料的生产、销售 1,200 万美元756 万美元63 63 是 是 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 棉纱、棉布的生产及销售 1,000 万元--- --- 85 85 是 是
37 宁波雅戈尔裤业有限公司 (原宁波雅戈尔中基裤业有限公司) 服装、牛仔休闲服饰制造加工 200 万美元150 万美元75 --- 75 是 是 宁波雅戈尔制衣有限公司 服装的制造、加工 300 万美元225 万美元75 75 是 是 宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 房地产经纪、房屋租赁和出售代理 等 200 万元180 万元90 10 100 是 是 宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司 旅游项目的投资开发等 10,000 万元6,000 万元60 40 100 是 是 (二)未纳入合并会计报表范围的子公司 子公司宁波建国物业管理有限公司、宁波市鄞州甬城物业有限公司、雅戈尔(美 国)有限公司、雅戈尔(香港)实业有限公司的资产总额、产品销售收入和利润总额均 未达到合并报表相应指标的10%而未予以合并。 (三)本年度合并报表范围的变更情况 与上年相比本年新增合并单位7 家，原因为： 1、公司本年因投资新设而增加了宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司、宁波雅 戈尔纺织有限公司、新疆雅戈尔棉纺织有限公司、宁波市宁盛房地产投资咨询有限公 司。 2、公司本年因收购而增加了上海雅戈尔商业广场有限公司和宁波雅戈尔中基裤业有 限公司(后更名为宁波雅戈尔裤业有限公司)，因增加股权份额而增加了宁波雅新衬衫 有限公司(后更名为宁波雅戈尔制衣有限公司)。 本年合并资产负债表减少合并单位1 家，原因为： 因子公司宁波中雅软件有限公司注销，公司合并报表范围减少了宁波中雅软件有限 公司，本年合并该公司1-6 月损益和现金流量。 (四)报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况 购买子公司名称 购买日 流动资产 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 上海雅戈尔商业广场有限公司 2005.3.31 73,903,944.69 93,897.50 2,331,796.64 宁波雅戈尔裤业有限公司 2005.3.31 12,248,193.38 10,838,873.93 7,917,583.21 宁波雅戈尔制衣有限公司 2005.3.31 9,514,081.74 11,786,636.23 -222,786.34
38 购买子公司名称 购买日至年末主营业务收入主营业务利润利润总额 净利润 上海雅戈尔商业广场有限公司 --- --- -335,768.24 -335,768.24 宁波雅戈尔裤业有限公司 --- 27,153,405.69 3,426,804.21 -492,925.54 -492,925.54 宁波雅戈尔制衣有限公司 --- --- -646,897.11 -1,026,230.64 -1,026,230.64 五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未注明年初数的均为年末数) (一)货币资金 项 目 年初数年末数 现 金 2,389,516.39 1,829,582.54 银行存款 357,600,802.56 569,998,371.84 其他货币资金 132,098,834.30 189,023,036.51 合 计 492,089,153.25 760,850,990.89 其中美元：外币金额 3,074,319.52 1,039,475.32 折算汇率 8.2765 8.0702 折合人民币 25,444,605.49 8,388,773.72 日元：外币金额 111,880.00 350,716.00 折算汇率 0.079701 0.068716 折合人民币 8,916.84 24,099.80 港币：外币金额 267.14 2,061,846.64 折算汇率 1.0637 1.0403 折合人民币 284.14 2,144,939.08 欧元：外币金额 1,395,340.26 23,288.61 折算汇率 11.2627 9.5797 折合人民币 15,715,298.76 223,097.90 瑞士法郎：外币金额 0.20 折算汇率 7.3158 折合人民币 1.46 (二)应收票据 种 类 年初数 年末数 银行承兑汇票 11,608,808.60 5,118,970.94 商业承兑汇票 60,000.00 合计 11,608,808.60 5,178,970.94
39 (三)应收帐款 1、帐龄分析 年 初 数 年 末 数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 占总额 比例 (%) 计提比例 (%) 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 (%) 计提比例 (%) 坏帐准备 1年以内 221,875,215.81 99.30 5 10,141,322.93 310,798,303.41 98.49 5 14,606,911.68 1-2年 722,789.93 0.32 10 72,279.00 4,145,406.54 1.31 10 414,540.66 2-3年 238,987.19 0.11 30 211,781.48 209,437.82 0.07 30 62,831.35 3-4年 288,568.29 0.13 50 144,284.14 300,643.11 0.10 50 150,321.56 4-5年 317,332.11 0.14 80 253,865.69 100,189.09 0.03 80 80,151.27 合 计 223,442,893.33 100.00 10,823,533.24 315,553,979.97 100.00 15,314,756.52 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为103,035,787.80 元，占应收 帐款总金额的32.65%。 3、对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备的说明 欠款人名称 欠款金额 帐 龄 不计提的理由 宁波市热力有限公司 12,228,120.00 1 年以内 已于2006 年1 月17 日收回 宁波市电业局 6,431,950.00 1 年以内 已于2006 年1 月25 日收回 4、本年度无实际核销的应收帐款。 5、年末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (四)其他应收款 1、帐龄分析 年 初 数 年 末 数 帐 龄 帐面余额 占总额 比 例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 坏帐准备 帐面余额 占总额 比 例 (%) 坏帐准备 计提比例 (%) 坏帐准备 1年以内 131,749,330.16 82.37 5 994,666.51 38,943,112.69 55.57 5 1,947,155.63 1-2年 17,068,451.33 10.67 10 624,683.87 7,022,612.67 10.02 10 702,261.27 2-3年 2,093,728.82 1.31 30 628,118.65 12,991,576.00 18.54 30 632,572.80
40 3-4年 8,679,848.76 5.43 50 4,339,924.38 2,100,406.82 3.00 50 1,050,203.41 4-5年 354.001.38 0.22 80 300,251.78 8,638,848.76 12.33 80 6,911,079.01 5年以上 11,000.00 --- 100 11,000.00 382,753.38 0.54 100 332,753.38 合 计 159,956,360.45 100.00 6,898,645.19 70,079,310.32 100.00 11,576,025.50 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为36,914,819.93 元，占其他 应收款总金额的比例为52.68%。 3、年末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备的说明 欠款人名称 欠款金额 帐 龄 不计提或低比例计提的理由 宁波市鄞州区土地储备中心 10,883,000.00 2-3 年 转让土地款 4、年末金额较大的其他应收款 欠款人名称 金 额 性质或内容 宁波华平房地产开发有限公司 12,848,597.08 往来款 宁波市鄞州区土地储备中心 10,883,000.00 转让土地款 新疆棉花产业(集团)喀什纺织有限责任公司 5,745,107.34 往来款 5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (五)预付帐款 1、帐龄分析 年 初 数 年 末 数 帐 龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%) 1 年以内 2,132,019,591.87 99.51 661,703,547.92 53.67 1-2 年 10,456,517.98 0.49 564,049,252.55 45.75 2-3 年 --- --- 7,095,459.39 0.58 3 年以上 36,000.00 --- 3,571.88 --- 合 计 2,142,512,109.85 100.00% 1,232,851,831.74 100.00 2、年末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 3、年末预付帐款中金额较大的主要为宁波雅戈尔置业有限公司预付土地款及工程款 人民币1,161,064,857.96 元。 (六)应收补贴款 项 目 金 额 应收出口退税 19,698,760.44
41 (七)存货及存货跌价准备 年初数 年末数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 155,366,648.69 --- 193,956,639.96 604,462.05 包装物 216,330.73 --- 330,774.11 低值易耗品 542,217.59 --- 50,056.48 库存商品 444,289,294.65 50,491,522.35 537,564,859.12 62,168,892.23 在产品 64,600,644.98 --- 150,474,621.32 2,779,084.92 发出商品 10,115,237.00 --- 11,508,901.12 --- 委托加工物资 35,636,570.01 --- 10,185,864.16 --- 开发产品 439,133,422.33 175,486.77 165,852,256.98 175,486.77 开发成本 1,519,290,253.66 --- 2,933,867,736.77 --- 合 计 2,669,190,619.64 50,667,009.12 4,003,791,710.02 65,727,925.97 1、上述存货年末余额中作为抵押物向银行贷款的存货帐面价值为人民币 315,375,177.85 元，详见附注九、(五)披露。 2、其中房地产开发企业存货： (1)开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(亿) 年初数 年末数 东湖花园(二期) 2003.04 2004.12-2005.12 17.2 204,773,159.99 海景花园 2004.03 2006.12 6.2 201,756,927.49 228,428,950.21 雅戈尔东湖馨园 2004.07 2007.06 6.1 166,262,274.78 206,635,310.99 雅戈尔都市森林 2004.07 2007.12 11.05 366,735,225.44 430,055,015.09 西湖花园 2004.03 2006.03 6.8 316,153,350.68 331,606,869.86 甬城金大第 2003.01 2005.12 1.98 94,034,134.59 135,486,467.25 溪林春天 2003.10 2005.12 3.6 167,177,898.89 173,275,038.01 苏州房产 2005.12 2007.07 7 640,000.00 1,419,986,284.56 东钱湖 2005.10 2008年上半年 5.3 1,757,281.80 4,782,000.80 潘火地块 2005.12 2008年下半年 9.3 3,611,800.00 合 计 --- 1,519,290,253.66 2,933,867,736.77 (2)开发产品： 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 莱茵堡 1995.12 1,531,221.19 1,531,221.19 雅戈尔新村 1996.11 80,537.18 80,537.18 雅戈尔雅源望江花园 2001.06 479,535.37 479,535.37 雅戈尔滨江大厦 2002.03 14,744,000.00 14,744,000.00
42 雅戈尔东海花园 2002.06 1,888,816.07 53,085.00 292,229.28 1,649,671.79 东湖花园(一期) 2003.11 11,278,272.52 1,160,072.98 8,729,618.04 3,708,727.46 东湖花园(二期) 2004.12- 2005.10 404,747,569.00 369,006,030.73 668,713,401.26 105,040,198.47 樱花园 1999.12 4,383,471.00 3,061,986.00 1,321,485.00 溪林春天一期 2005.10 121,083,271.59 83,786,391.07 37,296,880.52 合 计 439,133,422.33 491,302,460.30 764,583,625.65 165,852,256.98 (3)存货跌价准备： 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 雅戈尔雅源望江花园 175,486.77 --- --- 175,486.77 (八)待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 租赁费 2,726,392.09 7,423,513.80 7,331,511.36 2,818,394.53 按受益期分摊 保险费 271,730.93 3,962,601.07 3,440,162.04 794,169.96 按受益期分摊 修理费 --- 1,435,092.10 115,938.29 1,319,153.81 --- 营销策划费 8,229,074.00 4,349,684.39 5,550,000.00 7,028,758.39 房屋尚未销售 可转债发行费用* 1,695,944.06 1,695,944.06 其 他 107,782.07 288,713.90 209,193.48 187,302.49 --- 合 计 11,334,979.09 19,155,549.32 16,646,805.17 13,843,723.24 *公司发行的三年期可转换公司债券将于2006 年4 月到期，发行可转换公司债券产 生的发行费用本年从长期待摊费用结转而来。 (九)长期投资 年初数 年末数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 883,950,385.21 --- 955,422,888.86 --- 1、长期股权投资 ： (1)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 (股) 占被投资公司 注册资本比例 (%) 初始投资 成 本 年初帐面 余 额 年末帐面余 额 上海百联集团股份有限公司 法人股 70,702 <5 133,541.90 133,541.90 133,541.90 上海第九百货股份有限公司 法人股 60,480 <5 61,400.00 61,400.00 61,400.00 西安唐城百货股份有限公司 法人股 60,000 <5 102,000.00 102,000.00 102,000.00 南京商厦股份有限公司 法人股 33,000 <5 84,000.00 84,000.00 84,000.00 小 计 380,941.90 380,941.90 380,941.90
43 (2)其他股权投资 A、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限(年) 占被投资单位 注册资本比例 (%) 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 浙江广博集团股份有限公司 10 20 9,832,000.00 9,832,000.00 上海艺鼎经济贸易有限公司 --- <5 10,000.00 10,000.00 上海东雅艺术设计工程有限公司 10 45 450,000.00 450,000.00 中信证券股份有限公司 --- 7.40 320,000,000.00 320,000,000.00 天一证券有限责任公司 7 14.97 150,000,000.00 150,000,000.00 深圳市中信联合创业投资有限公司 15 9.61 6,725,919.00 6,725,919.00 宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 30 3.51 48,600,000.00 25,720,000.00 74,320,000.00 宁波联合通信投资有限公司 13 15.00 4,558,908.00 4,558,908.00 宁波市商业银行 --- 9.00 162,000,000.00 19,550,000.00 181,550,000.00 交通银行宁波市分行 --- <5 849,376.60 849,376.60 嵊州雅戈尔巴贝领带有限公司* --- 50 --- 827,660.00 827,660.00 宁波东南商报经营有限公司 9 4,500,000.00 4,500,000.00 --- 合 计 703,026,203.60 50,597,660.00 753,623,863.60 *由于公司对该公司的投资按定额回报分得利润，故采用成本法核算。
44 B. 权益法核算的对子公司股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中： 投资单位名称 投资期限(年) 占被投资单位 注册资本比例 (%) 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益 股权投资准备差额摊销分得利润 初始投资 累计增减 合计 雅戈尔(美国)有限责任公司 --- 100 1,652,820.00 81,148.87 5,570,632.20 -5,489,483.33 --- --- --- 1,652,820.00 81,148.87 1,733,968.87 宁波建国物业管理有限公司 15 90 2,983,671.57 1,798,185.70 1,800,000.00 -1,814.30 --- --- 2,700,000.00 2,081,857.27 4,781,857.27 宁波市鄞州甬城物业有限公司 9 92.86 917,919.01 45,713.77 45,713.77 --- --- --- 650,000.00 313,632.78 963,632.78 雅戈尔(香港)实业有限公司 100 24,937,635.09 24,700,922.00 236,713.09 24,700,922.00 236,713.09 24,937,635.09 小 计 5,554,410.58 26,862,683.43 32,071,554.20 -5,208,870.77 29,703,742.00 2,713,352.01 32,417,094.01 C.权益法核算的对合营企业股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中 被投资单位名称 投资期 限 (年) 占被投资单位 注册资本比例(%) 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益差额摊销其他 初始投资 累计增减 合计 宁波雅新衬衫有限公司* 10 50 10,797,630.00 -10,797,630.00 -12,416,100.00 --- --- 1,618,470.00 嵊州雅戈尔巴贝领带有 限公司 --- 50 1,006,829.68 -1,006,829.68 -827,660.00 --- -179,169.68 小 计 11,804,459.68 -11,804,459.68 -13,243,760.00 --- 1,439,300.32 *2005 年3 月31 日公司收购该公司25%的股权，持股比例上升为75%，2005 年度 合并该公司会计报表，公司名称变更为宁波雅戈尔制衣有限公司。 D.权益法核算的对联营企业股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中 被投资单位名称 投资期限 (年) 占被投资单位 注册资本比例 (%) 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益 差额摊销分得利润 其他 初始投资 累计增减 合计 宁波宜科科技实业股份有限公司*1 --- 12.84 48,603,166.57 -9,689,872.07 --- 2,757,991.99 -1,996,125.00 -10,451,739.06 18,901,304.21 20,011,990.29 38,913,294.50 中基宁波对外贸易股份有限公司 --- 20 50,471,282.98 2,539,762.43 --- 7,286,987.39 52,775.04 -4,800,000.00 --- 30,072,249.74 22,938,795.67 53,011,045.41 宁波正新源进出口有限公司 5 30 8,698,185.62 -8,698,185.62 -5,529,675.75 --- -540,000.00 -2,628,509.87 宁波东南商报经营有限公司*2 --- 45 4,500,000.00 -4,500,000.00 -4,500,000.00 --- --- --- --- 小 计 112,272,635.17 -20,348,295.26 -10,029,675.75 10,044,979.38 52,775.04 -7,336,125.00 -13,080,248.93 48,973,553.95 42,950,785.96 91,924,339.91 *1：因宁波宜科科技实业股份有限公司于2004 年8 月向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股，2005 年该公司实施股权分置，公司的投资比例由原先的25%降至12.84%， 但公司在宁波宜科科技实业股份有限公司有2 名董事，对其有重大影响，故长期投资仍 按权益法核算。 *2：公司该公司的持股比例降低为9%，2005 年度起采用成本法核算。
45 2、构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末余额 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 4,525,878.26 收购 10年 452,587.84 1,508,626.01 宁波雅戈尔置业有限公司 45,959,650.25 收购 10年 4,595,965.04 29,107,778.44 宁波锦生毛纺织有限公司 8,289,832.65 收购 10年 828,983.32 5,526,554.96 宁波长丰热电有限公司 9,526,327.15 收购 10年 952,632.72 7,938,605.95 上海雅戈尔商业广场有限公司 35,670,361.17 收购 10年 2,675,277.09 32,995,084.08 宁波雅戈尔裤业有限公司 987,269.71 收购 1年 987,269.71 宁波雅戈尔制衣有限公司 404,950.19 收购 1年 404,950.19 宁波英伦服装辅料有限公司 792.70 收购 1年 792.70 合 计 10,898,458.61 77,076,649.44 (十)固定资产原值及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 2,622,491,355.31 340,298,368.07 18,902,644.56 2,943,887,078.82 机器设备 1,197,438,441.27 414,541,233.00 38,607,261.81 1,573,372,412.46 电子设备及家具 81,186,125.41 19,014,225.63 2,907,400.00 97,292,951.04 运输设备 63,598,424.14 10,977,362.74 5,080,136.78 69,495,650.10 其他设备 27,433,302.68 10,799,958.41 1,495,074.59 36,738,186.50 合 计 3,992,147,648.81 795,631,147.85 66,992,517.74 4,720,786,278.92 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为596,487,587.24 元。 年末固定资产余额中有原值为人民币350,947,913.02 元的房屋及建筑物尚未 办妥房屋所有权证。 年末抵押或担保的固定资产帐面净值为人民币482,134,417.20 元，详见附 注八、(三)及九、(五)披露。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 280,408,781.11 132,904,201.74 6,245,559.57 407,067,423.28 机器设备 301,257,798.41 129,743,656.56 26,332,159.52 404,669,295.45 电子设备及家具 46,629,933.90 13,551,045.79 2,220,199.44 57,960,780.25 运输设备 34,040,793.59 9,097,287.45 4,781,886.23 38,356,194.81 其他设备 6,112,677.57 5,884,173.81 905,508.99 11,091,342.39 合 计 668,449,984.58 291,180,365.35 40,485,313.75 919,145,036.18
46 3、固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 --- 3,284,440.00 --- 3,284,440.00 机器设备 --- --- --- --- 电子设备及家具 33,067.47 --- --- 33,067.47 运输设备 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合 计 33,067.47 3,284,440.00 --- 3,317,507.47 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 帐面原值 房屋及建筑物 --- 机器设备 41,126,185.09 电子设备及家具 25,313,598.83 运输设备 19,448,481.40 其他设备 1,501,264.40 合 计 87,389,529.72 (十一)在建工程 本年减少 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末数 资金来源 占预算比例 雅戈尔纺织城 13亿元 302,387,787.64 162,489,953.64 417,915,567.36 2,829,174.62 44,132,999.30 募集资金、其他来 源 90% 新厂房工程 --- --- 2,687,000.00 2,687,000.00 --- --- 预付购房款 --- 52,420,062.46 48,738,600.88 95,788,990.18 3,659,129.96 1,710,543.20 募集资金、其他来 源 --- 设备安装工程 --- 36,365.42 494,180.00 494,180.00 36,365.42 --- --- 热电工程 --- 76,237.96 2,558,972.28 2,558,972.28 76,237.96 --- --- 重庆生产基地 --- 19,077,784.88 51,333,546.88 70,411,331.76 其他来源 --- 新疆纺织生产 基地 13,455,345.66 6,631,545.66 6,823,800.00 其他来源 纺织城宿舍 5000 万 元 34,529,376.70 34,529,376.70 其他来源 70% 合 计 373,998,238.36 316,286,976.04 596,487,587.24 6,488,304.58 87,309,322.58 本年度在建工程中无利息资本化金额。
47 (十二)无形资产 类 别 取得方式 原始金额年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销本年转出 年末数 剩余摊销 年限(年) 土地使用权(股份) 购入 19,856,668.68 17,130,724.14 --- 389,334.60 3,115,279.14 --- 16,741,389.54 45.00 土地使用权(西服) 购入 5,007,240.00 4,399,750.32 --- 100,144.80 707,634.48 --- 4,299,605.52 43.90 土地使用权(服饰) 购入 3,122,265.60 2,352,827.91 --- 52,577.16 822,014.85 --- 2,300,250.75 38.50 土地使用权(英伦) 购入 1,548,155.23 1,083,708.67 --- 116,111.64 580,558.20 --- 967,597.03 8.33 土地使用权(松永) 购入 6,168,327.51 5,232,797.46 --- 123,366.60 1,058,896.65 --- 5,109,430.86 41.40 土地使用权(衬衫) 购入 6,315,809.73 5,789,492.13 --- 131,579.40 657,897.00 --- 5,657,912.73 45.00 土地使用权(休闲服) 购入 6,133,424.22 5,772,634.56 --- 131,196.24 491,985.90 --- 5,641,438.32 41.20 土地使用权(英成) 购入 4,371,956.40 4,274,649.12 --- 97,307.28 194,614.56 --- 4,177,341.84 43 土地使用权*(钱湖投资) 购入 250,033,093.00 246,409,429.00 3,623,664.00 7,247,328.00 --- 242,785,765.00 66.92 土地使用权(动物园) 购入 44,678,070.00 43,532,478.00 1,145,592.00 2,291,184.00 --- 42,386,886.00 37 土地使用权(长丰热电) 购入 20,224,128.00 12,916,186.76 1,000,571.28 8,308,512.52 --- 11,915,615.48 10.42-41 土地使用权(达蓬山) 购入 178,156,760.00 178,156,760.00 1,571,451.98 1,571,451.98 176,585,308.02 39.42-69.42 专有技术 投资 4,000,000.00 2,900,000.11 --- 99,999.99 1,199,999.88 2,800,000.12 电脑软件 购入 4,425,585.73 1,332,841.72 2,921,029.73 1,908,297.82 2,080,012.10 --- 2,345,573.63 --- 合 计 554,041,484.10 353,127,519.90 181,077,789.73 10,491,194.79 30,327,369.26 2,800,000.12 520,914,114.72 *其中351 亩土地使用权用作抵押向银行贷款，抵押的土地使用权摊余价值人民币 170,435,607.03 元，详见附注九、(五)披露。 年末无形资产余额中作为反担保抵押的土地使用权摊余价值为人民币36,517,688.03 元，详见附 注八、(三)披露。 (十三)长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 本年转出 年末数 剩余年限 装修费 1,099,295.71 636,340.63 175,009.00 312,721.24 600,667.32 498,628.39 2.9-4.4年 开办费*1 --- 23,707,780.31 14,881,496.63 590,140.20 --- 37,999,136.74 --- 租赁费*2 5,500,000.00 4,858,333.29 --- 275,000.04 916,666.75 4,583,333.25 16.67年 可转换公司债券发行 用 20,351,328.51 8,479,720.22 --- 6,783,776.16 18,655,384.45 1,695,944.06 0.25年 合 计 37,682,174.45 15,056,505.63 7,961,637.64 20,172,718.52 1,695,944.06 43,081,098.38
48 *1 系宁波雅戈尔童装有限公司、宁波雅戈尔运动服制造有限公司、宁波雅戈尔钱湖置地有限公 司、宁波雅戈尔钱湖投资有限公司、雅戈尔苏州置业有限公司、宁波雅戈尔环球服饰有限公司、宁波 雅戈尔纺织有限公司和宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司的开办费，这些公司尚处筹建期。 *2 公司发行的三年期可转换公司债券将于2006 年4 月到期，发行可转换公司债券 产生的费用本年从长期待摊费用转入待摊费用。 (十四)其他长期资产 类别 年初数 年末数 股权分置流通权 10,203,295.89 公司投资的子公司宁波宜科科技实业股份有限公司于2005 年进行股权分置所产生的 股权分置流通权。 (十五)短期借款 借款类别 年初数 年末数 信用借款 400,000,000.00 980,000,000.00 质押借款 35,261,561.46 抵押借款 270,000,000.00 80,000,000.00 保证借款 2,094,791,827.20 1,604,817,802.00 应收票据贴现 236,400,000.00 合 计 2,800,053,388.66 2,901,217,802.00 其中：年末外币借款的外币金额为美元10,510,000.00 元，折算汇率8.0702，折合人民币 84,817,802.00 元。 (十六)应付票据 票据种类 年初数 年末数 银行承兑汇票 73,330,000.00 302,380,000.00 商业承兑汇票 222,134,334.64 10,000,000.00 合 计 295,464,334.64 312,380,000.00 (十七)应付帐款 年初数 年末数 395,075,005.34 300,979,613.84 年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
49 (十八)预收帐款 年初数 年末数 1,650,445,718.91 1,666,670,293.38 1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 2、其中房地产开发企业预收款： (1)预收账款账龄分析表： 年初数 年末数 账 龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%) 1年以内 1,598,791,694.53 99.94 1,512,881,271.24 93.92 1-2年 895,860.00 0.06 97,924,415.00 6.08 合 计 1,599,687,554.53 100.00 1,610,805,686.24 100.00 (2)预售房产收款： 项 目 年初数 年末数 (预计) 竣工时间 预售比例(%) (按面积计算) 雅戈尔雅源望江花园--- --- --- 雅戈尔东海花园 170,000.00 2002. 06 100 东湖花园一期 725,860.00 134,000.00 2003.11 100 东湖花园二期 1,010,237,517.58 33,997,129.00 2004.12-2005.12 98 西湖花园 403,722,230.95 790,542,243.04 2006.03 82 甬城金大第 96,969,420.00 206,985,420.00 2005.12 86.24 溪林春天一期 87,862,526.00 954,995.00 2005.10 79.7 溪林春天二期 22,068,671.10 16.8 海景花园 351,141,718.10 2006.12 56 东湖馨园 204,981,510.00 2007.06 88 合 计 1,599,687,554.53 1,610,805,686.24 (十九)应交税金 税 种 年初数 年末数 增值税 23,920,806.81 15,227,650.93 营业税 62,215,848.43 91,826,649.66 城建税 3,379,414.98 3,256,020.23 企业所得税 140,922,287.38 223,182,346.01 个人所得税 34,155,446.51 40,307,173.82
50 土地增值税 -550,997.45 -6,280,944.06 其 他 1,472.57 239,681.75 合 计 264,044,279.23 367,758,578.34 (二十)其他应付款 年初数 年末数 320,611,651.20 397,463,626.32 1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 未偿还原因 帐龄 上海鸿利投资有限公司 73,800,000.00 3-4 年 上海瑞康投资有限公司 73,800,000.00 股权转让款，股权转 让手续尚未办妥 3-4 年 (二十一)预提费用 类 别 年初数 年末数 结存原因 动力费 4,192,883.59 7,513,948.14 12 月水电费 借款费用 13,486,401.32 4,648,413.47 未支付 销售佣金 110,158.25 146,015.09 未支付 其 他 682,143.34 920,761.66 未支付 合 计 18,471,586.50 13,229,138.36 (二十二)一年内到期的长期负债 项目 年初数 年末数 保证借款 23,000,000.00 203,150,000.00 抵押借款 190,000,000.00 应付债券转入* 486,368,568.75 合计 23,000,000.00 879,518,568.75 *公司发行的三年期可转换公司债券将于2006 年4 月到期，2005 年由应付债券转 入。 (二十三)长期借款 借款条件 年初数 年末数 信用借款 4,696,969.67 4,242,424.17 抵押借款 18,000,000.00 105,000,000.00
51 保证借款 242,204,767.76 244,098,136.45 合 计 264,901,737.43 353,340,560.62 (二十四)应付债券 债券种类 面 值 发行日期 债券期限应计利息总额本年转出* 年末数 可转换公司债券 477,417,000.00 2003年4月3日3年 8,951,568.75 486,368,568.75 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]22 号文批准，公司于2003 年4 月3 日向社会公开 发行了11.9 亿元可转换公司债券。 转股条件：自发行之日起6 个月后至可转债到期日止(2003 年10 月3 日至2006 年4 月3 日) 为可转债的转股期，初始转股价格为9.68 元。因公司实施2002 年度分红、2003 年度和2004 年度分 红和资本公积转增股本，经调整后最新的转股价格为3.35 元。 赎回条件：在可转债转股期内，如公司A 股股票连续30 个交易日的收盘价高于当期转股价格的 130%，公司有权赎回未转股的公司可转债。当赎回条件首次满足时，公司有权按面值105%(含当期 利息)的价格赎回全部或部分在“赎回日”(在赎回公告中通知)之前未转股的公司可转债。 公司的可转换公司债券将于2006 年4 月到期，转入一年内到期的长期负债。 (二十五)股本 本年变动增减(＋、-) 年初数 比例(%) 配股 公积金转股 可转换公司债券转股 增发 *其他 小计 年末数 比例(%) 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 433,353,161.00 40.23 --- 216,676,581.00 --- --- 216,676,581.00 650,029,742.00 39.53 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 国有法人股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 433,353,161.00 40.23 --- 216,676,581.00 --- --- 216,676,581.00 650,029,742.00 39.53 (2)募集法人股份 149,761,279.00 13.90 --- 74,880,639.00 --- --- 74,880,639.00 224,641.918.00 13.66 (3)内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- (4)优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 583,114,440.00 54.13 --- 291,557,220.00 --- --- --- 291,557,220.00 874,671,660.00 53.19 2、已上市流通股份 人民币普通股 494,153,886.00 45.87 --- 251,888,955.00 23,697,701.00 --- --- 275,586,656.00 769,740,542.00 46.81 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 494,153,886.00 45.87 --- 251,888,955.00 23,697,701.00 --- --- 275,586,656.00 769,740,542.00 46.81 3、股份总数 1,077,268,326.00 100.00 --- 543,446,175.00 23,697,701.00 --- --- 567,143,876.00 1,644,412,202.00 100.00
52 年初股本1,077,268,326.00 元业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具“信长会师 报字(2005)第10263 号”验资报告，2005 年内股本变动尚未验证。 (二十六)资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 657,869,036.74 74,263,961.74 543,446,175.00 188,686,823.48 股权投资准备 80,659,345.69 1,807,613.55 490,926.23 81,976,033.01 其他资本公积 2,424,145.04 302,420.39 2,726,565.43 合 计 740,952,527.47 76,373,995.68 543,937,101.23 273,389,421.92 1、用资本公积转增股本、弥补亏损的法定程序及有关决议： 公司第四届董事会第二十二次会议决议并经公司2005 年4 月6 日2004 年度股东大会通过，有关 2004 年度利润分配决议如下：按2004 年度税后利润的10%、5%分别提取法定盈余公积和法定公益金 后，以2004 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数向全体股东每10 股派发现金红利2.50 元(含税)，以公司2004 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，以资本公积向全体股东 每10 股转增5 股，共计以资本公积转增股本543,446,175.00 元。 2、其他项目本年增加的说明： 公司发行的可转换公司债券在2005 年度共转股97,962,000.00 元，其中计入资本公积 74,263,961.74 元。 (二十七)盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 505,454,872.57 125,114,042.93 630,568,915.50 任意盈余公积 15,065,381.50 15,065,381.50 公益金 200,407,111.11 200,407,111.11 合 计 720,927,365.18 125,114,042.93 846,041,408.11 (二十八)未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 881,772,357.30 加：本年净利润 564,790,935.70 减：提取法定盈余公积 125,114,042.93 提取职工奖励及福利基金 12,924,157.93 应付普通股股利 271,723,087.25 年末未分配利润 1,036,802,004.89
53 (二十九)主营业务收入、主营业务成本 1、分部报表 主营业务收入 主营业务成本 项 目 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 (1)服装 1,869,597,997.18 2,104,141,234.55 1,082,344,167.50 1,174,661,657.43 (2)酒店旅游业 100,662,003.64 96,529,282.77 39,347,909.26 39,378,310.77 (3)贸易 132,208,000.79 94,014,694.92 124,401,872.83 90,126,210.42 (4)房地产业 1,588,588,106.00 1,330,699,504.00 1,035,019,832.09 761,352,015.68 (5)电力热力 114,760,068.09 195,982,424.23 106,434,071.22 178,605,003.00 (6)纺织业 349,394,727.22 806,784,481.82 278,691,866.80 652,571,779.14 业 务 分 部 合计 4,155,210,902.92 4,628,151,622.29 2,666,239,719.70 2,896,694,976.44 境 内 3,208,838,196.26 3,286,384,029.82 1,872,301,744.74 1,796,651,629.19 境 外 946,372,706.66 1,341,767,592.47 793,937,974.96 1,100,043,347.25 地 区 分 部 合计 4,155,210,902.92 4,628,151,622.29 2,666,239,719.70 2,896,694,976.44 公司向前五名客户销售总额为674,248,883.89 元，占公司本年全部主营业务收入的 14.57%。 2、其中房地产开发企业 项 目 上年收入金额 本年收入金额 雅戈尔雅源望江花园 226,927.00 8,706.00 雅戈尔海怡花园 14,184.00 雅戈尔东海花园 2,777,000.00 285,000.00 雅戈尔滨江大厦 1,264,000.00 雅戈尔东湖花园一期 84,576,569.00 13,801,344.00 雅戈尔东湖花园二期 1,499,729,426.00 1,186,611,865.00 溪林春天一期 129,992,589.00 合 计 1,588,588,106.00 1,330,699,504.00 (三十)主营业务税金及附加 项 目 上年发生数 本年发生数 营业税 84,002,182.69 71,871,896.53 城建税 8,213,916.57 7,355,236.64 土地增值税 11,191,054.05 8,091,637.35
54 教育费附加 1,418,255.87 1,445,930.12 其 他 22,914.36 合 计 104,848,323.54 88,764,700.64 (三十一)财务费用 类 别 上年发生数本年发生数 利息净支出 70,726,781.99 116,974,557.80 汇兑损失 13,595,124.03 1,261,357.22 减：汇兑收益 9,995,717.06 12,188,519.62 其 他* 14,582,514.00 16,032,779.26 合 计 88,908,702.96 122,080,174.66 *其中可转债发行费用摊销人民币6,783,776.16 元。 (三十二)投资收益 1、本年发生数： 类 别 股票投资收 益 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的股权 投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 处置收益 其他* 合 计 短期投资 --- --- --- --- 290,000.00 290,000.00 长期股权投资 15,346.80 13,237,295.32 4,836,108.61 -10,845,683.57 -2,727,226.91 4,515,840.25 合 计 15,346.80 13,237,295.32 4,836,108.61 -10,845,683.57 -2,727,226.91 290,000.00 4,805,840.25 *系公司的子公司宁波长丰热电有限公司取得的委托贷款利息收入。 2、上年发生数： 类 别 债权投资 收益 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的股 权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 处置收益 合 计 短期投资 68,863.00 --- --- --- --- 68,863.00 长期股权投资 --- 24,711,375.00 14,967,743.10 -7,827,011.75 4,445,894.68 36,298,001.03 合 计 68,863.00 24,711,375.00 14,967,743.10 -7,827,011.75 4,445,894.68 36,366,864.03 (三十三)补贴收入 上年数 本年数 依 据 增值税退税 44,907,853.80 54,379,613.19 鄞州区民政局、鄞州区国家税务局、鄞州 区地方税务局(鄞民[2001]77号) 出口贴息 2,259,963.51 技改补助 8,593,000.00 3,000,000.00 宁波市经济委员会、宁波市财政局(甬经 投资[2005] 246号) 高新技术补贴 11,000,000.00 9,910,000.00 宁波保税区财政局高新技术产业专项资金
55 技改贴息 1,640,800.00 5,603,760.00 宁波市经济委员会宁波市财政局(甬经投 资[2004] 448号) 财政补贴 6,702,400.00 1,978,000.00 信息化示范补助 1,452,000.00 外贸发展基金 5,760,000.00 22,190.00 土地征用补偿 2,500,236.60 --- 电力燃料差价补贴 及超发电补贴 3,479,000.00 宁波市人民政府三电办公室(甬三电 [2004]2号)；宁波市经济委员会、宁波市 财政局(甬经资源[2005]50号、[2005]295 号) 示范企业财政补助 740,000.00 宁波市经济委员会、宁波市科学技术局、 宁波市财政局(甬经技装[2004] 433号、 甬财政工[2004]712号) 名牌企业表彰奖励 440,000.00 甬经经运[2005]43号、鄞经[2005]23号 其 他 466,000.00 1,454,613.01 合 计 85,282,253.91 81,007,176.20 (三十四)营业外收入 类 别 上年发生数本年发生数 固定资产清理净收益 39,917,239.33 8,922,822.51 赔偿及罚款收入 478,051.90 590,842.47 其 他 1,497,618.86 1,895,352.37 合 计 41,892,910.09 11,409,017.35 (三十五)营业外支出 类 别 上年发生数本年发生数 固定资产清理损失 4,505,769.08 3,010,666.98 捐 赠 4,222,300.00 1,220,800.00 罚款支出 211,321.04 384,649.69 其 他 2,105,862.15 1,196,484.25 合 计 11,045,252.27 5,812,600.92 (三十六)收到的其他与经营活动有关的现金128,845,451.67 元 其中主要为： 项 目 金 额 技改补助、技改贴息、财政补贴等 26,627,563.01 工程押金及保证金 57,231,110.66
56 (三十七)支付的其他与经营活动有关的现金557,353,730.87 元 其中主要为： 项 目 金 额 广告费 62,260,277.07 租赁费 47,329,630.66 装修费 24,985,093.34 营销策划费及佣金 16,206,742.31 运费 14,916,816.63 (三十八)收到的其他与筹资活动有关的现金131,004,462.66 元 其中主要为： 项 目 金 额 应收票据贴现 128,594,592.66 (三十九)支付的其他与筹资活动有关的现金3,851,081.19 元 其中主要为： 项 目 金 额 收购的子公司偿还借款 3,000,000.00 送股手续费 851,081.19 六、母公司会计报表主要项目注释：(以下金额单位若未特别注明者均为人 民币元，凡未注明年初数的均为年末数) (一)其他应收款 1、帐龄分析 年 初 数 年 末 数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 占总额 比例 (%) 计提比例 (%) 坏帐准备帐面余额 占总额 比例 (%) 计提比 例 (%) 坏帐准备 1 年以内 1,986,915,596.04 100 5 5,799.13 1,519,381,153.65 100 5 9,528.23
57 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,470,761,687.06 元，占 其他应收款总金额的比例为96.80%。 3、对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为5 %及以下的说明： 欠款人名称 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 宁波雅戈尔置业有限公司 852,102,083.09 子公司 宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 456,000,000.00 子公司 宁波雅戈尔服饰有限公司 79,000,000.00 子公司 宁波甬城房地产有限公司 48,000,000,00 子公司 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 35,659,603.97 子公司 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 宁波雅戈尔置业有限公司 852,102,083.09 往来款 宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 456,000,000.00 往来款 宁波雅戈尔服饰有限公司 79,000,000.00 往来款 5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (二)长期投资 年初数 年末数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 3,476,208,070.59 --- 4,055,537,822.32 --- 1、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 (%) 初始投资 成本 帐面余额 上海百联集团股份有限公司 法人股 70,702 <5 133,541.90 133,541.90 上海第九百货股份有限公司 法人股 60,480 <5 61,400.00 61,400.00 西安唐城百货股份有限公司 法人股 60,000 <5 102,000.00 102,000.00 合 计 296,941.90
58 2、其他股权投资 (1)成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限(年) 占被投资单位注册资 本比例(%) 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 浙江广博集团股份有限公司 10 20 9,832,000.00 9,832,000.00 上海艺鼎经济贸易有限公司 --- <5 10,000.00 10,000.00 上海东雅艺术设计工程有限公司 10 45 450,000.00 450,000.00 中信证券股份有限公司 --- 7.40 320,000,000.00 320,000,000.00 天一证券有限责任公司 7 14.97 150,000,000.00 150,000,000.00 深圳市中信联合创业投资有限公司 15 9.61 6,725,919.00 6,725,919.00 宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 30 3.51 48,600,000.00 25,720,000.00 74,320,000.00 宁波联合通信投资有限公司 13 15.00 4,558,908.00 4,558,908.00 宁波市商业银行 --- 9.00 162,000,000.00 19,550,000.00 181,550,000.00 交通银行宁波市分行 --- <5 849,376.60 849,376.60 合 计 703,026,203.60 45,270,000.00 748,296,203.60 (2)权益法核算的对子公司股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中 投资单位名称 投资期限 (年) 占被投资单位注册 资本比例(%) 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益 投资准备 差额摊销 分得利润 其他 初始投资 累计增减 合计 宁波雅戈尔服饰有限公 司 10 75 115,255,059.61 4,873,797.17 --- 4,873,797.17 --- --- 80,728,346.55 39,400,510.23 120,128,856.78 宁波雅戈尔西服厂 --- 100 334,909,550.47 52,455,456.58 --- 91,928,940.63 421,604.38 --- -39,895,088.43 65,000,000.00 322,365,007.05 387,365,007.05 宁波英伦服装辅料有限 公司 15 75 9,219,028.35 -1,183,401.67 1,060,572.11 82,128.57 --- -792.70 -2,325,309.65 4,754,373.31 3,281,253.37 8,035,626.68 宁波雅戈尔松永制衣有 限公司 10 65 34,520,331.81 2,036,176.70 --- 6,853,797.35 834,967.19 -452,587.84 -5,200,000.00 13,435,329.24 23,121,179.27 36,556,508.51 宁波雅戈尔针织服装有 限公司 10 60 32,556,943.44 -5,753,254.69 -3,231,320.88 1,210,470.34 -163.41 -2,453,500.00 -1,278,740.74 24,692,638.92 2,111,049.83 26,803,688.75 宁波市鄞州英华服饰有 限公司 15 90 41,856,000.10 6,886,475.28 --- 3,092,035.90 3,794,439.38 --- --- 9,000,000.00 39,742,475.38 48,742,475.38 宁波市鄞州英达纺织后 整理有限公司 15 90 109,578,935.99 9,651,589.06 --- 24,123,498.56 ---- --- -14,471,909.50 56,025,000.00 63,205,525.05 119,230,525.05
59 宁波雅戈尔南方有限公 司(原宁波雅戈尔领带 有限公司) 10 75 5,990,281.26 -269,929.27 --- -269,929.27 --- --- 3,941,707.22 1,778,644.77 5,720,351.99 宁波雅戈尔英成制服有 限公司 10 75 69,095,832.21 22,301,877.69 --- 27,480,365.86 9,569.70 --- -5,188,057.87 62,078,250.00 29,319,459.90 91,397,709.90 宁波雅戈尔衬衫有限公 司 10 75 82,819,997.15 10,384,544.77 --- 24,631,127.35 --- --- -14,246,582.58 63,732,000.00 29,472,541.92 93,204,541.92 宁波雅戈尔时装有限公 司 15 75 30,211,482.79 834,072.08 --- 2,502,308.97 945.00 --- -1,669,181.89 21,777,142.22 9,268,412.65 31,045,554.87 宁波雅戈尔进出口有限 公司 10 98.33 141,675,769.14 -32,408,052.41 --- 20,497,645.41 226,372.38 --- -53,132,070.20 84,685,319.66 24,582,397.07 109,267,716.73 苏州雅戈尔富宫投资有 限公司 --- 90 96,688,019.92 2,453,951.07 --- 14,834,500.29 --- --- -12,380,549.22 81,000,000.00 18,141,970.99 99,141,970.99 宁波雅戈尔晃立服装水 洗有限责任公司 10 75 4,413,894.49 10,420.83 --- 10,420.49 0.34 --- 6,207,450.00 -1,783,134.68 4,424,315.32 宁波雅戈尔休闲服有限 公司 10 75 24,288,829.97 -3,183,747.36 --- 6,356,116.07 --- --- -9,539,863.43 12,415,200.00 8,689,882.61 21,105,082.61 宁波雅戈尔职业制服有 限公司 10 75 35,452,145.56 -5,278,924.77 --- 12,123,901.19 --- --- -17,402,825.96 12,415,200.00 17,758,020.79 30,173,220.79 宁波雅戈尔日中纺织印 染有限公司 30 63 210,505,070.68 46,054,058.62 11,264,983.46 47,192,929.32 --- --- -12,403,854.16 186,217,473.30 70,341,656.00 256,559,129.30 宁波雅戈尔针织染整有 限公司 30 60 89,394,981.51 -17,793,128.16 -13,375,308.80 -4,913109.43 --- --- --- 495,290.07 92,832,588.80 -21,230,735.45 71,601,853.35 宁波雅戈尔置业有限公 司 20 92.78 574,491,157.24 248,849,595.12 253,113,731.48 --- -4,264,136.36 178,141,821.66 645,198,930.70 823,340,752.36 宁波中雅软件公司 10 75 5,753,427.22 -5,753,427.22 -12,000,000.00 -501,678.30 --- --- --- 6,748,251.08 宁波雅戈尔钱湖置地有 限公司 20 70 18,200,000.00 --- --- --- --- --- 18,200,000.00 --- 18,200,000.00 宁波锦生毛纺织有限公 司 20 95 43,145,028.65 2,201,855.16 --- 2,989,389.28 --- -787,534.12 --- 16,150,000.00 29,196,883.81 45,346,883.81 宁波雅戈尔商标辅料有 限公司 15 75 7,992,103.71 1,163,957.36 1,113,594.05 1,190,755.53 --- --- -1,140,392.22 6,191,425.63 2,964,635.44 9,156,061.07
60 宁波雅戈尔毛纺织染整 有限公司 10 75 123,899,487.63 -617,276.08 -617,276.08 --- --- --- 37,247,400.00 86,034,811.55 123,282,211.55 宁波雅戈尔北方服饰有 限公司 10 75 62,074,380.00 19,145,787.82 19,145,787.82 --- --- --- 7,449,480.00 73,770,687.82 81,220,167.82 宁波雅戈尔童装有限公 司 10 65 10,760,367.74 --- --- --- --- 10,760,367.74 --- 10,760,367.74 重庆雅戈尔服饰有限公 司 10 75 26,170,896.48 7,666,664.38 7,666,664.38 --- --- --- 31,125,000.00 2,712,560.86 33,837,560.86 宁波雅戈尔针织内衣有 限公司 30 60 21,148,368.02 971,980.32 -919,107.68 8,888,879.50 --- --- -4,206,000.00 -2,791,791.50 11,603,933.40 10,516,414.94 22,120,348.34 宁波雅戈尔钱湖投资开 发有限公司 20 90 23,400,000.00 --- --- --- --- 23,400,000.00 --- 23,400,000.00 宁波雅戈尔环球服饰有 限公司 10 75 62,076,000.00 -454,970.39 -454,970.39 --- --- --- 62,076,000.00 -454,970.39 61,621,029.61 宁波长丰热电有限公司 16 50 66,839,099.83 -1,401,118.46 3,472,257.16 --- -952,632.72 -3,920,742.90 63,800,468.59 1,637,512.78 65,437,981.37 宁波雅戈尔动物园有限 公司 20 90 42,158,100.28 1,216,516.26 1,216,516.26 --- --- --- 45,000,000.00 -1,625,383.46 43,374,616.54 宁波甬城房地产有限公 司 15 60 13,100,676.71 8,068,481.91 8,068,481.91 --- --- 18,000,000.00 3,169,158.62 21,169,158.62 宁波雅戈尔制衣有限公 司 10 75 15,137,586.28 18,201,926.27 -1,040,919.80 -404,950.19 -1,618,470.00 17,796,976.08 -2,659,389.80 15,137,586.28 宁波雅戈尔裤业有限公 司 10 75 11,003,448.23 12,411,000.00 -420,282.06 -987,269.71 11,423,730.29 -420,282.06 11,003,448.23 宁波市宁盛房地产投资 咨询有限公司 30 90 13,396,235.81 1,800,000.00 11,596,235.81 1,800,000.00 11,596,235.81 13,396,235.81 雅戈尔达蓬山旅游开发 有限公司 40 60 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 宁波雅戈尔纺织有限公 司 50 63 61,062,876.00 61,062,876.00 61,062,876.00 61,062,876.00 雅戈尔(香港)实业 有限公司 100 24,937,635.09 24,700,922.00 236,713.09 24,700,922.00 236,713.09 24,937,635.09 小计 2,569,641,247.96 558,667,809.11 162,090,136.53 597,161,230.36 5,287,734.96 -7,849,903.64 -199,575,928.01 1,554,538.91 1,586,868,420.61 1,541,440,636.46 3,128,309,057.07
61 (3)权益法核算的对合营企业股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中： 被投资单位名称 投资期 限 (年) 占被投资单位 注册资本比例(%) 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益 差额摊销其他 初始投资 累计增减合计 宁波雅新衬衫有限公司 10 50 10,797,630.00 -10,797,630.00 -12,416,100.00 --- --- 1,618,470.00 --- --- --- 小 计 10,797,630.00 -10,797,630.00 12,416,100.00 --- --- 1,618,470.00 --- --- --- (4)权益法核算的对联营企业股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中： 被投资单位名称 投资期 限 (年) 占被投资单位 注册资本比例 (%) 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益 投资准备 差额摊销分得利润 其他 初始投资 累计增减 合计 宁波宜科科技实业股 份有限公司 --- 10.27 38,878,578.53 -7,754,004.19 -1,756,458.23 2,205,964.00 -4,721,016.89 -1,596,900.00 -1,885,593.07 16,239,804.21 14,884,770.13 31,124,574.34 中基宁波对外贸易股 份有限公司 --- 20 50,471,282.98 2,539,762.43 --- 7,286,987.39 --- 52,775.04 -4,800,000.00 --- 30,072,249.74 22,938,795.67 53,011,045.41 宁波正新源进出口有 限公司 5 30 8,698,185.62 -8,698,185.62 -5,529,675.75 --- --- -540,000.00 -2,628,509.87 --- --- --- 宁波东南商报经营有 限公司 --- 45 4,500,000.00 --- --- --- --- --- 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 苏州雅戈尔置业有限 公司 --- 36 90,000,000.00 --- --- --- --- --- 90,000,000.00 --- 90,000,000.00 小计 192,548,047.13 -13,912,427.38 -7,286,133.98 9,492,951.39 -4,721,016.89 52,775.04 6,936,900.00 -4,514,102.94 140,812,053.95 37,823,565.80 178,635,619.75 (5)其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末余额 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 4,525,878.26 收购 10年 452,587.84 1,508,626.01 中基宁波对外贸易股份有限公司 -527,750.26 参股 10年 -52,775.04 -211,100.05 宁波雅戈尔置业有限公司 42,641,363.50 收购 10年 4,264,136.36 27,006,196.85 宁波锦生毛纺织有限公司 7,875,341.02 收购 10年 787,534.12 5,250,227.29 宁波长丰热电有限公司 9,626,327.15 收购 10年 952,632.72 7,938,605.95 宁波雅戈尔裤业有限公司 987,269.71 收购 1年 987,269.71 --- 宁波雅戈尔制衣有限公司 404,950.19 收购 1年 404,950.19 --- 宁波英伦服装辅料有限公司 792.70 收购 1年 792.70 --- 小 计 7,797,128.60 41,492,556.05 (6)被投资单位与公司会计政策不存在重大差异、投资变现汇回不存在重大限制。
62 (三)投资收益 1、本年发生数 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 收 益 合 计 短期投资 --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 13,316,465.00 606,654,181.75 -7,797,128.60 -2,898,190.17 609,275.327.98 合 计 --- --- 13,316,465.00 606,654,181.75 -7,797,128.60 -2,898,190.17 609,275.327.98 2、上年发生数 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 收 益 合 计 短期投资 --- 68,863.00 --- --- --- --- 68,863.00 长期股权投资 --- --- 24,711,375.00 548,043,317.09 -7,453,733.87 4,528,332.79 569,829,291.01 合 计 --- 68,863.00 24,711,375.00 548,043,317.09 -7,453,733.87 4,528,332.79 569,898,154.01 3、投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 (1)控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 宁波盛达发展公司 宁波市鄞州区石矸镇雅戈尔大道1号 投资及与投资相关业务、技术咨询服务第一大股东 股份合作制 李如成 (2)受本公司控制的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质或类型 法定代表人 宁波雅戈尔西服厂 宁波市鄞州区石矸镇石 矸村 西服生产、加工、销售 全资子公司 周志华 宁波雅戈尔服饰有限公司 宁波雅戈尔大道1 号 服饰及皮革制品的生产和销 售 控股子公司甬港合资 李如成 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 宁波雅戈尔大道1 号 国际贸易、转口贸易 控股子公司有限责任公司 吴永康 宁波雅戈尔针织服装有限公司 宁波市鄞州区石矸镇 针织品的生产、销售 控股子公司甬港日合资 李如成
63 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 宁波市鄞州区石矸镇 外贸服装的生产、加工及销 售 控股子公司甬港日合资 李如成 宁波英伦服装辅料有限公司 宁波雅戈尔大道1 号 服装、服饰辅料的生产、销 售 控股子公司甬日合资 李如成 宁波市鄞州英华服饰有限公司 宁波市鄞州区石矸镇石 矸村 服装制造加工 控股子公司有限责任公司 张飞猛 宁波雅戈尔衬衫有限公司 宁波雅戈尔大道1 号 服装制造加工 控股子公司甬港合资 李如成 宁波雅戈尔英成制服有限公司 宁波鄞县大道西段2 号服装制造加工 控股子公司甬港合资 李如成 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 宁波市鄞州区石矸镇石 矸村 服饰纺织品后整理加工 控股子公司有限责任公司 钟雷鸣 宁波雅戈尔时装有限公司 宁波雅戈尔大道2 号 时装制造、服装技术及信息 的咨询服务 控股子公司甬港合资 李如成 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 宁波雅戈尔大道2 号 领带、服饰及相关产品的生 产、加工 控股子公司甬港合资 李如刚 宁波雅戈尔进出口有限公司 宁波市鄞州区石矸镇 进出口业务、三来一补 控股子公司有限责任公司 李如成 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 浙江省宁波市鄞县大道 西段2 号 服装高档织物的印染、水洗 及后整理加工 控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔休闲服有限公司 浙江省宁波市鄞县大道 西段2 号 休闲服装的制造、加工 控股子公司甬港合资 李如成 宁波雅戈尔职业制服有限公司 浙江省宁波市鄞县大道 西段2 号 职业服装的制造、加工 控股子公司甬港合资 李如成 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 苏州市宫巷富宫大厦 实业投资、销售服装、化妆 品、皮革制品 控股子公司有限责任公司 蒋群 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波市鄞县大道西段 纺织品制造、染整、销售控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔针织染整有限公司 浙江省宁波市鄞县大道 西段 针织品制造、加工、织物染 整 控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔置业有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道 西段2 号 公寓别墅住宅开发、销售、 出租 控股子公司有限责任公司 蒋群 宁波中雅软件有限公司 浙江省宁波市鄞县大道 西段2 号 计算机信息技术咨询服务、 软件开发 控股子公司有限责任公司 李如成 宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 宁波市鄞州区东钱湖镇 梅湖农场学校 公寓别墅住宅开发、销售、 出租 控股子公司有限责任公司 蒋群 宁波锦生毛纺织有限公司 宁波市鄞州区钟公庙镇毛纺织品、棉纺织品的制造控股子公司有限责任公司 李如刚
64 长丰一村 加工 宁波雅戈尔商标辅料有限公司 浙江省宁波市鄞州区石 矸镇雅戈尔大道27 号 服装丝织商标等设计制造加 工 控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 浙江省宁波市鄞州区钟 公庙镇长丰一村 毛纺织品的制造、加工。设 计 控股子公司甬港合资 李如刚 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 浙江省宁波市鄞州区石 矸镇鄞县大道西段2 号 服装服饰的设计、制造、加 工 控股子公司甬港合资 李如刚 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 浙江省宁波市鄞州区石 矸镇鄞县大道西段2 号 服装服饰的设计、制造、加 工 控股子公司甬港合资 张飞猛 宁波雅戈尔童装有限公司 浙江省宁波市鄞州区石 矸镇 童装及其他服装制造加工控股子公司甬港日合资 李如成 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 浙江省宁波市鄞州区鄞 县大道西段 针织品服装制造加工 控股子公司甬港日合资 李如成 重庆雅戈尔服饰有限公司 重庆市南岸区茶园新城 区 服装服饰的设计制造加工控股子公司甬港合资 李如刚 杭州雅戈尔服饰有限公司 杭州市上城区庆春路 225 号406 室 加工销售雅戈尔系列服饰产 品 控股子公司有限责任公司 李如刚 宁波雅戈尔钱湖投资有限公司 宁波东钱湖旅游度假区 姜浪村 实业投资、房地产开发等控股子公司有限责任公司 李如成 宁波建国物业管理有限公司 宁波雅戈尔大道1 号 小区及楼宇的物业管理 控股子公司有限责任公司 李如成 宁波长丰热电有限公司 宁波市江东周宿渡长丰 村 电力电量、热量生产及咨询 服务 控股子公司甬港合资 李如成 宁波雅戈尔动物园有限公司 宁波东钱湖旅游度假区 高钱(动物园内) 动物展览、游乐、餐饮等服 务 控股子公司有限责任公司 李如成 宁波甬城房地产有限公司 宁波市中山东路651 号 商品房住宅出售、出租，房 屋建设 控股子公司有限责任公司 李如成 宁波市鄞州甬城物业有限公司 宁波市江东中山东路樱 花园小区内 小区内物业管理、房屋租赁控股子公司有限责任公司 水华良 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 浙江省宁波市鄞州区鄞 县大道西段2 号 服饰、皮革制品等的设计生 产等 控股子公司甬港合资 李如刚 苏州雅戈尔置业有限公司 苏州工业园区娄葑镇东 区民营工业区 房地产开发经营 控股子公司有限责任公司 李如成 雅戈尔(美国)有限责任公司 贸易、海外定牌生产代理等控股子公司有限责任公司 张福洲
65 上海雅戈尔商业广场有限公司 上海市黄浦区南京东路 328 号 服饰、皮革制品等的生产销 售、自有房屋出租等 控股子公司有限责任公司 李如刚 雅戈尔(香港)实业有限公司 控股子公司有限责任公司 宁波雅戈尔纺织有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道 西段 高档织物面料的生产、销售控股子公司甬日合资 李如成 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 喀什市多来提巴格路35 号 棉纱、棉布的生产及销售控股子公司有限责任公司 徐磊 宁波雅戈尔裤业有限公司 (原宁波雅戈尔中基裤业有限公司) 浙江省宁波市鄞州区石 矸镇鄞县大道西段2 号 服装、牛仔休闲服饰制造加 工 控股子公司甬港合资 张飞猛 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道 西段2 号 服装的制造、加工 控股子公司甬港合资 李如成 宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道 西段2 号 房地产经纪、房屋租赁和出 售代理等 控股子公司有限责任公司 张飞猛 雅戈尔达蓬山旅游开发有限公司 慈溪三北镇下田央村 旅游项目的投资开发等 控股子公司有限责任公司 蒋群 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 宁波盛达发展公司 6,480.76 万36,486.65 万--- 42,967.41 万 宁波雅戈尔西服厂 6,500 万--- --- 6,500 万 宁波雅戈尔服饰有限公司 USD1,300 万--- --- USD1,300 万 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 125 万--- --- 125 万 宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD400 万--- --- USD400 万 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 USD100 万--- --- USD100 万 宁波英伦服装辅料有限公司 USD84 万--- --- USD84 万 宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000 万--- --- 1,000 万 宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD8,000 万--- --- HKD8,000 万 宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD1,000 万--- --- USD1,000 万 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 6,225 万--- --- 6,225 万 宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,716 万--- --- HKD2,716 万 宁波雅戈尔南方有限公司 HKD500 万--- --- HKD500 万 宁波雅戈尔进出口有限公司 8,000 万--- --- 8,000 万 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 USD100 万--- --- USD100 万 宁波雅戈尔休闲服有限公司 USD200 万--- --- USD200 万 宁波雅戈尔职业制服有限公司 USD200 万--- --- USD200 万
66 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 9,000 万--- --- 9,000 万 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD3,750 万--- --- USD3,750 万 宁波雅戈尔针织染整有限公司 USD1,600 万--- --- USD1,600 万 宁波雅戈尔置业有限公司 12,800 万-- --- 12,800 万 宁波中雅软件有限公司 1,600 万--- 1,600 万--- 宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 2,600 万--- --- 2,600 万 宁波锦生毛纺织有限公司 300 万--- --- 300 万 宁波雅戈尔商标辅料有限公司 USD115.08 万--- --- USD115.08 万 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 USD2,000 万--- --- USD2,000 万 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 USD1,000 万--- --- USD1,000 万 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 USD120 万--- --- USD120 万 宁波雅戈尔童装有限公司 USD200 万--- --- USD200 万 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 USD200 万--- --- USD200 万 重庆雅戈尔服饰有限公司 USD500 万--- --- USD500 万 杭州雅戈尔服饰有限公司 1,000 万--- --- 1,000 万 宁波雅戈尔钱湖投资有限公司 2,600 万--- --- 2,600 万 宁波建国物业管理有限公司 300 万200 万--- 500 万 宁波长丰热电有限公司 USD1,200 万--- --- USD1,200 万 宁波雅戈尔动物园有限公司 5,000 万--- --- 5,000 万 宁波甬城房地产有限公司 3,000 万--- --- 3,000 万 宁波市鄞州甬城物业有限公司 70万--- --- 70 万 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 USD1,000 万--- --- USD1,000 万 苏州雅戈尔置业有限公司 25,000 万--- --- 25,000 万 雅戈尔(美国)有限责任公司 USD100 万--- USD100 万 上海雅戈尔商业广场有限公司 8,000 万 8,000 万 雅戈尔(香港)实业有限公司 USD298 万 USD298 万 宁波雅戈尔纺织有限公司 USD 1,200 万 USD 1,200 万 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 1,000 万 1,000 万 宁波雅戈尔裤业有限公司 USD200 万 USD200 万 宁波雅戈尔制衣有限公司 USD 300 万 USD 300 万 宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 200 万 200 万 雅戈尔达蓬山旅游开发有限公司 10,000 万 10,000 万
67 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 年 初 数 本年增加数 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金 额 (%) 金 额 (%) 金 额 (%) 金 额 (%) 宁波盛达发展公司 286,449,415.00 26.59 143,224,708.00 -0.46 --- --- 429,674.123.00 26.13 宁波雅戈尔西服厂 6,500万 100 --- --- --- --- 6,500万100 宁波雅戈尔服饰有限公司 USD975万 75 --- --- --- --- USD975万75 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 125万 100 --- --- --- --- 125万100 宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD280.40万 70.1 --- --- USD40.4万10.1 USD240万60 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 USD65万 65 --- --- --- --- USD65万65 宁波英伦服装辅料有限公司 USD54.6万 65 USD8.4万10 --- --- USD63万75 宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000万 100 --- --- --- --- 1,000万100 宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD6,000万 75 --- --- --- --- HKD6,000万75 宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD750万 75 --- --- --- --- USD750万75 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 6,225万 100 --- --- --- --- 6,225万100 宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,037万 75 --- --- --- --- HKD2,037万75 宁波雅戈尔南方有限公司 HKD375万 75 --- --- --- --- HKD375万75 宁波雅戈尔进出口有限公司 8,000万 100 --- --- --- --- 8,000万100 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 USD75万 75 --- --- --- --- USD75万75 宁波雅戈尔休闲服有限公司 USD150万 75 --- --- --- --- USD150万75 宁波雅戈尔职业制服有限公司 USD150万 75 --- --- --- --- USD150万75 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 9,000万 100 --- --- --- --- 9,000万100 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD2,249.9万 60 USD112.5万3 --- --- USD2,362.4万63 宁波雅戈尔针织染整有限公司 USD1,121.6万 70.1 --- --- USD161.6万10.1 USD960万60 宁波雅戈尔置业有限公司 12,800万 100 --- --- --- --- 12,800万100 宁波中雅软件有限公司 1,200万 75 --- --- 1,200万75 --- --- 宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 2,600万 100 --- --- --- --- 2,600万100 宁波锦生毛纺织有限公司 300万 100 --- --- --- --- 300万100 宁波雅戈尔商标辅料有限公司 USD74.802万 65 USD11.508万10 --- --- USD86.310万75 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 USD1,500万 75 --- --- --- --- USD1,500万75 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 USD750万 75 --- --- --- --- USD750万75 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 USD90万 75 --- --- --- --- USD90万75 宁波雅戈尔童装有限公司 USD130万 65 --- --- --- --- USD130万65 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 USD140.2万 70.1 --- --- USD20.2万10.1 USD120万60
68 重庆雅戈尔服饰有限公司 USD375万 75 --- --- --- USD375万75 杭州雅戈尔服饰有限公司 1,000万 75 --- --- --- --- 1,000万75 宁波雅戈尔钱湖投资有限公司 2,600万 100 --- --- --- --- 2,600万100 宁波建国物业管理有限公司 270万 90 180万--- --- --- 450万90 宁波长丰热电有限公司 USD600万 50 --- --- --- --- USD600万50 宁波雅戈尔动物园有限公司 5,000万 100 --- --- --- --- 5,000万100 宁波甬城房地产有限公司 1,800万 60 --- --- --- --- 1,800万60 宁波市鄞州甬城物业有限公司 65.002万 92.86 --- --- --- --- 65.002万92.86 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 USD750万 75 --- --- --- --- USD750万75 苏州雅戈尔置业有限公司 25,000万 100 --- --- --- --- 25,000万100 雅戈尔(美国)有限责任公司 USD100万 100 --- USD100万100 上海雅戈尔商业广场有限公司 8,000万100 8,000万100 雅戈尔(香港)实业有限公司 USD298万100 USD298万100 宁波雅戈尔纺织有限公司 USD 756万63 USD 756万63 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 850万85 850万85 宁波雅戈尔裤业有限公司 USD150万75 USD150万75 宁波雅戈尔制衣有限公司 USD 225万75 USD 225万75 宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 200万100 200万100 雅戈尔达蓬山旅游开发有限公司 10,000万100 10,000万100 (二)不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 宁波宜科科技实业股份有限公司 联营企业 中基宁波对外贸易股份有限公司 联营企业 宁波市鄞州新华投资有限公司 公司第一大股东的控股子公司 (三)关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： (1)交易规模： 企业名称 上年度金额 本年度金额 宁波宜科科技实业股份有限公司11,937,174.17 16,876,216.42
69 (2)采购价格的确定依据：市场价。 3、关联方销售货物： 企业名称 上年度金额 本年度金额 宁波雅新衬衫有限公司 1,649,233.39 --- 宁波宜科科技实业股份有限公司 110,256.11 中基宁波对外贸易股份有限公司 1,708,189.48 4、关联方应收应付款项余额： 年末金额 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 项 目 上年末 本年末 上年末 本年末 预收帐款： 中基宁波对外贸易股份有限公司 953,900.00 0.06 应付帐款： 宁波宜科科技股份有限公司 1,994,264.84 2,190,684.89 0.51 0.73 其他应付款： 宁波建国物业管理有限公司 1,000,000.00 3,500,000.00 0.31 0.88 5、其他关联方交易事项： (1)公司于2005 年3 月31 日以协议价将其持有的宁波正新源进出口有限公司的 30%股权转让给中基宁波对外贸易股份有限公司，股权转让价为人民币771.71 万元，转 让款以现金结算。 (2)公司于2005 年3 月31 日以协议价向中基宁波对外贸易股份有限公司收购其持 有的宁波雅戈尔中基裤业65%的股权，股权转让价为美元130 万元折合人民币1075.10 万元，转让款以现金结算。 (3)公司与关联方担保事项 公司名称 担保人 担保金额 形成原因 雅戈尔集团股份有限公司 宁波盛达发展公司 520,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔西服厂 宁波盛达发展公司 90,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔衬衫有限公司 宁波盛达发展公司 50,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔针织染整有限公司 宁波盛达发展公司 73,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔针织染整有限公司 宁波盛达发展公司 美元 5,160,000.00 银行贷款
70 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波盛达发展公司 270,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 宁波盛达发展公司 166,212,575.00 银行贷款 宁波雅戈尔西服厂 宁波市鄞州新华投资有限公司44,000,000.00 银行贷款 宁波长丰热电有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司 美元 5,350,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔休闲服有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司67,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔针织染整有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司75,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司78,000,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司 美元 5,660,000.00 银行贷款 宁波雅戈尔置业有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司137,000,000.00 银行贷款 八、或有事项 (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 (二)截至2005 年12 月31 日止公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有 负债：无。 (三)其他或有负债： 1、截至2005 年12 月31 日止，公司的子公司宁波雅戈尔置业有限公司和宁波甬城 房地产有限公司为商品房承购人向银行提供的抵押贷款担保未结清余额为人民币 368,731,000.00 元。 2、公司于2003 年4 月3 日发行可转换公司债券，中国银行宁波市分行、中国农业 银行宁波市分行、广东发展银行杭州分行和宁波市商业银行联合提供连带责任保证担 保，公司以苏州雅戈尔富宫投资有限公司股权帐面价值人民币110,157,745.54 元、固定 资产账面价值人民币457,279,278.82 元及土地使用权摊余价值人民币36,517,688.03 元 提供反担保。
71 九、承诺事项 (一)对外经济担保事项详见附注八。 (二)已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。 (三)已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。 (四)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。 (五)其他重大财务承诺事项 抵押资产情况： 公司的子公司宁波雅戈尔钱湖投资有限公司、宁波雅戈尔置业有限公司以土地使用 权及存货作为抵押物向银行借款合计人民币3.65 亿元，土地使用权帐面价值为人民币 170,435,607.03 元、存货帐面价值为人民币315,375,177.85 元；公司的子公司重庆雅 戈尔服饰有限公司以宁波雅戈尔服饰有限公司的房产原值人民币30,311,144.30 元，净 值人民币24,855,138.38 元作为抵押物向银行借款人民币1,000 万元。 十、资产负债表日后事项 (一)中国人民银行2005 年12 月19 日以银发[2005]375 号“中国人民银行关于雅 戈尔集团股份有限公司发行短期融资券的通知”，核定公司待偿还短期融资券的最高余 额为人民币7.5 亿元，有效期至2006 年12 月底。2005 年12 月29 日交通银行股份有限 公司作为主承销人发行招标，发行总额7.5 亿元，票面价格96.58 元/百元。公司于 2006 年1 月5 日收到交通银行股份有限公司划入的短期融资券款人民币7.2435 亿元。 (二)公司于2006 年3 月2 日召开第五届董事会第七次会议。有关利润分配决议如 下：按2005 年税后利润的10%、提取法定盈余公积后，以2005 年度分红派息股权登记 日收市后的总股本为基数向全体股东每10 股派发现金红利2.5 元(含税)，由于公司可 转换公司债券处于转股期，现金红利的金额目前无法确定。
72 十一、其他事项说明 (一)非货币性交易：无。 (二)债务重组：无。 (三)资产置换：无。 (四)委托理财：无。 (五)其他需要披露的重要事项：无。 十二、本年度非经常性损益列示如下：(收益＋、损失-) 项 目 金 额 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 资产、其他长期资产产生的损益 -265,084.27 (二)各种形式的政府补贴 25,745,486.59 (三)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -249,216.35 (四)以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,782,617.59 合 计 28,013,803.56 注：上列数据已将所得税影响额剔除，并已扣除少数股东收益因素
73 (二)补充资料 1、利润表附表 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均全面摊薄加权平均 主营业务利润 43.22% 45.93% 0.9990 1.0045 营业利润 19.01% 20.20% 0.4394 0.4419 净利润 14.86% 15.79% 0.3435 0.3454 扣除非经常性损益后的净利润 14.12% 15.01% 0.3264 0.3282 2、合并资产减值准备明细表 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 17,722,178.43 9,168,603.59 26,890,782.02 其中：应收帐款 10,823,533.24 4,491,223.28 15,314,756.52 其他应收款 6,898,645.19 4,677,380.31 11,576,025.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 50,667,009.12 15,060,916.85 65,727,925.97 其中：库存商品 50,667,009.12 15,060,916.85 65,727,925.97 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 33,067.47 3,284,440.00 3,317,507.47 其中：房屋、建筑物 3,284,440.00 3,284,440.00 机器设备 33,067.47 33,067.47 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
74 3、母公司资产减值准备明细表 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5,779.13 3,749.10 9,528.23 其中：应收帐款 其他应收款 5,779.13 3,749.10 9,528.23 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备 合计 其中：长期股权投 资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑 物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
75 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 雅戈尔集团股份有限公司 董事长：李如成 2006 年3 月2 日
76 资产负债表 2005 年12 月31 日 编制单位:雅戈尔集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 760,850,990.89 492,089,153.25 174,619,082.43 111,113,167.20 短期投资 应收票据 5,178,970.94 11,608,808.60 应收股利 应收利息 应收账款 300,239,223.45 212,619,360.09 其他应收款 58,503,284.82 153,057,715.26 1,519,371,625.42 1,986,909,796.91 预付账款 1,232,851,831.74 2,142,512,109.85 12,054,343.24 11,754,680.50 应收补贴款 19,698,760.44 27,814,321.36 存货 3,938,063,784.05 2,618,523,610.52 待摊费用 13,843,723.24 11,334,979.09 1,695,944.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 6,329,230,569.57 5,669,560,058.02 1,707,740,995.15 2,109,777,644.61 长期投资： 长期股权投资 955,422,888.86 883,950,385.21 4,055,537,822.32 3,476,208,070.59 长期债权投资 长期投资合计 955,422,888.86 883,950,385.21 4,055,537,822.32 3,476,208,070.59 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 77,076,649.44 50,911,734.28 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 4,720,786,278.92 3,992,147,648.81 254,138,644.25 252,708,415.16 减：累计折旧 919,145,036.18 668,449,984.58 39,877,966.01 31,447,616.58 固定资产净值 3,801,641,242.74 3,323,697,664.23 214,260,678.24 221,260,798.58 减：固定资产减值准备 3,317,507.47 33,067.47 固定资产净额 3,798,323,735.27 3,323,664,596.76 214,260,678.24 221,260,798.58 工程物资 62,068.05 129,237.34 在建工程 87,309,322.58 373,998,238.36 34,529,376.70 固定资产清理 固定资产合计 3,885,695,125.90 3,697,792,072.46 248,790,054.94 221,260,798.58 无形资产及其他资产： 无形资产 520,914,114.72 353,127,519.90 16,741,389.54 17,130,724.14 长期待摊费用 43,081,098.38 37,682,174.45 8,479,720.22 其他长期资产 10,203,295.89 8,164,352.35 无形资产及其他资产合计 574,198,508.99 390,809,694.35 24,905,741.89 25,610,444.36 递延税项： —— —— —— —— 递延税款借项 资产总计 11,744,547,093.32 10,642,112,210.04 6,036,974,614.30 5,832,856,958.14
77 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 2,901,217,802.00 2,800,053,388.66 1,450,000,000.00 1,445,000,000.00 应付票据 312,380,000.00 295,464,334.64 应付账款 300,979,613.84 395,075,005.34 预收账款 1,666,670,293.38 1,650,445,718.91 应付工资 107,037,894.83 66,930,791.33 1,595,330.07 352,032.13 应付福利费 27,931,966.51 19,376,749.98 771,187.56 612,678.56 应付股利 应交税金 367,758,578.34 264,044,279.23 43,697,569.58 32,199,199.14 其他应交款 -714,989.53 746,218.24 其他应付款 397,463,626.32 320,611,651.20 174,880,791.70 312,524,343.60 预提费用 13,229,138.36 18,471,586.50 2,472,250.00 2,169,875.00 预计负债 一年内到期的长期负债 879,518,568.75 23,000,000.00 486,368,568.75 其他流动负债 流动负债合计 6,973,472,492.80 5,854,219,724.03 2,159,785,697.66 1,792,858,128.43 长期负债： 长期借款 353,340,560.62 264,901,737.43 应付债券 583,146,616.50 583,146,616.50 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 277,357.00 277,357.00 长期负债合计 353,617,917.62 848,048,353.93 277,357.00 583,146,616.50 递延税项： —— —— —— —— 递延税款贷项 负债合计 7,327,090,410.42 6,702,268,077.96 2,160,063,054.66 2,376,004,744.93 少数股东权益(合并报表填 列) 616,811,645.98 518,923,556.13 所有者权益(或股东权 益)： 实收资本(或股本) 1,644,412,202.00 1,077,268,326.00 1,644,412,202.00 1,077,268,326.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 1,644,412,202.00 1,077,268,326.00 1,644,412,202.00 1,077,268,326.00 资本公积 273,389,421.92 740,952,527.47 273,389,421.92 736,690,601.00 盈余公积 846,041,408.11 720,927,365.18 458,214,164.93 399,420,191.25 其中：法定公益金 200,407,111.11 200,407,111.11 113,885,987.60 113,885,981.60 未分配利润 1,036,802,004.89 881,772,357.30 1,500,895,770.79 1,243,473,094.96 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益(或股东权益) 合计 3,800,645,036.92 3,420,920,575.95 3,876,911,559.64 3,456,852,213.21 负债和所有者权益(或股东 权益)总计 11,744,547,093.32 10,642,112,210.04 6,036,974,614.30 5,832,856,958.14 公司法定代表人: 李如成 主管会计工作负责人: 吴幼光 会计机构负责人: 吴幼光
78 利润及利润分配表 2005 年1-12 月 编制单位:雅戈尔集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,628,151,622.29 4,155,210,902.92 减：主营业务成本 2,896,694,976.44 2,666,239,719.70 主营业务税金及附加 88,764,700.64 104,848,323.54 二、主营业务利润(亏损以“-”号填 列) 1,642,691,945.21 1,384,122,859.68 加：其他业务利润(亏损以“-”号填 列) 27,542,442.15 20,618,975.92 56,850.00 57,000.00 减: 营业费用 587,975,099.47 527,127,490.15 管理费用 237,575,143.04 185,930,036.29 27,309,817.51 19,097,146.63 财务费用 122,080,174.66 88,908,702.96 5,730,474.77 -20,398,823.52 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 722,603,970.19 602,775,606.20 -32,983,442.28 1,358,676.89 加：投资收益(损失以“-”号填列) 4,805,840.25 36,366,864.03 609,275,327.98 569,898,154.01 补贴收入 81,007,176.20 85,282,253.91 11,699,000.00 7,777,236.60 营业外收入 11,409,017.35 41,892,910.09 14,119.30 减：营业外支出 5,812,600.92 11,045,252.27 51,148.94 4,792.40 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 814,013,403.07 755,272,381.96 587,939,736.76 579,043,394.40 减：所得税 168,403,759.54 166,510,405.44 1,506,376.84 减：少数股东损益 80,818,707.83 30,898,773.38 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列) 564,790,935.70 557,863,203.14 587,939,736.76 577,537,017.56 加：年初未分配利润 881,772,357.30 813,036,204.07 1,243,473,094.96 1,062,269,786.54 其他转入 1,166,532.01 六、可供分配的利润 1,446,563,293.00 1,372,065,939.22 1,831,412,831.72 1,639,806,804.10 减：提取法定盈余公积 125,114,042.93 119,100,239.95 58,793,973.68 57,753,701.76 提取法定公益金 53,566,420.32 28,876,850.88 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 12,924,157.93 7,923,765.15 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,308,525,092.14 1,191,475,513.80 1,772,618,858.04 1,553,176,251.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 271,723,087.25 309,703,156.50 271,723,087.25 309,703,156.50 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 号填列) 1,036,802,004.89 881,772,357.30 1,500,895,770.79 1,243,473,094.96 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 -2,727,226.91 4,445,894.68 -2,898,190.17 4,528,332.79 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李如成 主管会计工作负责人: 吴幼光 会计机构负责人: 吴幼光
79 现金流量表 2005 年1-12 月 编制单位:雅戈尔集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,799,721,953.84 收到的税费返还 178,997,138.06 4,782,178.83 收到的其他与经营活动有关的现金 128,845,451.67 13,135,320.07 经营活动现金流入小计 5,107,564,543.57 17,917,498.90 购买商品、接受劳务支付的现金 2,562,092,665.32 支付给职工以及为职工支付的现金 462,387,752.79 5,146,296.69 支付的各项税费 406,672,937.62 17,460,975.46 支付的其他与经营活动有关的现金 557,353,730.87 10,732,254.51 经营活动现金流出小计 3,988,507,086.60 33,339,526.66 经营活动现金流量净额 1,119,057,456.97 -15,422,027.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 36,296,663.51 35,498,994.69 其中：出售子公司收到的现金 7,717,063.51 7,717,063.51 取得投资收益所收到的现金 21,042,590.00 219,829,293.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 71,001,845.19 192,202.47 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 128,341,098.70 255,520,490.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 877,757,348.12 37,429,664.33 投资所支付的现金 109,990,268.13 227,676,239.62 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 987,747,616.25 265,105,903.95 投资活动产生的现金流量净额 -859,406,517.55 -9,585,413.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 37,369,668.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 37,369,668.00 借款所收到的现金 5,586,702,820.00 2,535,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 131,004,462.66 3,608,812,430.16 筹资活动现金流入小计 5,755,076,950.66 6,144,312,430.16 偿还债务所支付的现金 5,261,032,135.14 2,530,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 479,956,980.55 336,425,375.25 其中：支付少数股东的股利 35,437,224.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,851,081.19 3,188,873,664.92 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 5,744,840,196.88 6,055,799,040.17 筹资活动产生的现金流量净额 10,236,753.78 88,513,389.99 四、汇率变动对现金的影响 -1,125,855.56 -33.22 五、现金及现金等价物净增加额 268,761,837.64 63,505,915.23
80 本期数 项目 合并数 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 564,790,935.70 587,939,736.76 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 80,818,707.83 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 24,311,330.13 3,729.10 固定资产折旧 261,089,038.88 9,555,298.12 无形资产摊销 5,296,078.81 389,334.60 长期待摊费用摊销 491,749.92 待摊费用减少(减：增加) -859,059.19 预提费用增加(减：减少) 1,007,668.89 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -5,949,330.07 51,148.94 固定资产报废损失 37,174.54 财务费用 128,698,917.09 6,828,354.27 投资损失(减：收益) -4,805,840.25 -609,275,327.98 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -1,260,323,313.93 经营性应收项目的减少(减：增加) 818,198,740.43 -74,244.88 经营性应付项目的增加(减：减少) 506,254,658.19 -10,840,056.69 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 1,119,057,456.97 -15,422,027.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 760,850,990.89 174,619,082.43 减：现金的期初余额 492,089,153.25 111,113,167.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 268,761,837.64 63,505,915.23 公司法定代表人: 李如成 主管会计工作负责人: 吴幼光 会计机构负责人: 吴幼光 新浪声明：本版文章内容纯属作者个人观点，仅供投资者参考，并不构成投资建议。投资者据此操作，风险自担。 |
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