文山电力(600995)2005年年度报告

　　云南文山电力股份有限公司2005 年年度报告

　　股票代码：600995

　　二00 六年三月

　　目 录

　　一、重要提示 ....................... 2

　　二、公司基本情况简介 ....................2

　　三、会计数据和业务数据摘要 ................. 3

　　四、股本变动及股东情况 ................... 5

　　五、董事、监事和高级管理人员................ 10

　　六、公司治理结构 ...................15

　　七、股东大会情况简介 ....................17

　　八、董事会报告 ......................18

　　九、监事会报告 ...................... 28

　　十、重要事项 .......................30

　　十一、财务报告 ...................... 35

　　十二、备查文件目录 ....................72

　　一、重要提示

　　1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　2、公司董事宋小川先生书面委托公司董事杨朝文先生行使表决权，其余董事出席了公司三届十二次董事会会议。

　　3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　4、公司负责人冯崇武先生、总经理杨朝文先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人熊平武先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　二、公司基本情况简介

　　1

　　、公司法定中文名称：云南文山电力股份有限公司

　　公司法定中文名称缩写：文山电力

　　公司英文名称：Yunnan Wenshan Electric Power Co.,Ltd

　　公司英文名称缩写：wsdl

　　2、公司法定代表人：冯崇武

　　3、公司董事会秘书：唐华俊

　　联系地址：云南文山县开化镇建禾东路71 号

　　电话：[phone]

　　传真：[phone]

　　E-mail：[e-mail]

　　公司证券事务代表：吴云林

　　联系地址：云南文山县开化镇建禾东路71 号

　　电话：[phone]

　　传真：[phone]

　　E-mail：[e-mail]

　　4、公司注册地址：云南文山县开化镇建禾东路71 号

　　公司办公地址：云南文山县开化镇建禾东路71 号

　　邮政编码：663000

　　公司国际互联网网址：www.wsdl.com.cn

　　公司电子信箱：[e-mail]

　　5、公司信息披露报纸名称：证券时报

　　登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

　　公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

　　6、公司A 股上市交易所：上海证券交易所

　　公司A 股简称：文山电力

　　公司A 股代码：600995

　　7、其他有关资料

　　公司首次注册登记日期：1997 年12 月29 日

　　公司首次注册登记地点：云南文山县开化镇南桥路160 号

　　公司变更注册登记日期：2005 年4 月14 日

　　公司变更注册登记地点：云南文山县开化镇建禾东路71 号

　　公司法人营业执照注册号：5300001002342

　　公司税务登记号码：532621709829203

　　公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司

　　公司聘请的境内会计师事务所办公地址：云南省昆明市人民中路36 号如意大厦9-10 层

　　三、会计数据和业务数据摘要

　　(一)本报告期主要财务数据

　　单位:元 币种:人民币

　　项目 金额

　　利润总额 92,345,246.25

　　净利润 77,131,737.79

　　扣除非经常性损益后的净利润 76,152,618.87

　　主营业务利润 160,490,651.76

　　其他业务利润 1,872,672.19

　　营业利润 91,428,607.67

　　投资收益 3,273,357.26

　　补贴收入

　　营业外收支净额 -2,356,718.68

　　经营活动产生的现金流量净额 159,775,777.67

　　现金及现金等价物净增加额 -25,508,274.45

　　(二)扣除非经常性损益项目和金额

　　单位:元 币种:人民币

　　非经常性损益项目 金额

　　所得税影响数 -323,949.80

　　营业外收入 73,630.95

　　营业外支出 -2,064,174.66

　　补贴收入

　　冲回减值准备 802,434.10

　　处置长期投资形成的投资收益 2,491,178.33

　　短期投资收益

　　合计 979,118.92

　　(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

　　单位:元 币种:人民币

　　2005 年 2004 年

　　本年比上

　　年增减

　　(%)

　　2003 年

　　主营业务收入 468,022,782.41 311,417,260.75 50.29 231,382,042.86

　　利润总额 92,345,246.25 44,896,946.82 105.68 32,020,231.43

　　净利润 77,131,737.79 39,333,796.28 96.10 26,457,080.89

　　扣除非经常性损益的净

　　利润

　　76,152,618.87 39,558,104.77 92.51 22,931,704.21

　　每股收益 0.44 0.45 -2.22 0.51

　　最新每股收益

　　净资产收益率(%) 13.71 7.43 增加6.28

　　个百分点

　　13.22

　　扣除非经常性损益的净

　　利润为基础计算的净资

　　产收益率(%)

　　13.53 7.47 增加6.06

　　个百分点 11.46

　　扣除非经常性损益后净

　　利润为基础计算的加权

　　平均净资产收益率

　　(%)

　　14.09 11.47 增加2.62

　　个百分点 12.27

　　经营活动产生的现金流

　　量净额

　　159,775,777.67 101,324,473.02 57.69 50,450,240.66

　　每股经营活动产生的现

　　金流量净额

　　0.91 1.16 -21.55 0.98

　　2005 年末 2004 年末

　　本年末比

　　上年末增

　　减(%)

　　2003 年末

　　总资产 1,063,421,257.49 872,975,699.93 21.82 503,730,380.08

　　股东权益(不含少数股

　　东权益)

　　562,688,379.09 529,341,641.30 6.3 200,120,889.59

　　每股净资产 3.21 6.04 -46.85 3.88

　　调整后的每股净资产 3.21 6.04 -46.85 3.86

　　(三)报告期内股东权益变动情况及变化原因

　　单位:元 币种:人民币

　　项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

　　期初数 87,570,000.00 335,585,798.16 13,088,094.58 5,327,788.08 87,769,960.48 529,341,641.3

　　本期增加 87,570,000.00 11,715,659.88 3,856,586.89 77,131,737.79 180,273,984.56

　　本期减少 87,570,000.00 4,002,486.10 55,354,760.67 146,927,246.77

　　期末数 175,140,000.00 248,015,798.16 24,803,754.46 5,181,888.87 109,546,937.60 562,688,379.09

　　1、股本变动原因：报告期内，公司按照2004 年度股东大会决议，以2004 年总股本87,570,000 股为基数，用资本公积金每10 股转增10 股所致。

　　2、资本公积变动原因：报告期内，公司按照2004 年度股东大会决议，以2004 年总股本87,570,000 股为基数，用资本公积金每10 股转增10 股所致。

　　3、盈余公积变动原因：公司本年度盈利，利润分配中提取了10%的法定盈余金所致。

　　4、法定公益金变动原因：增加数为公司本年度盈利，利润分配中提取了5%的法定公

　　益金所致；减少数为按照公司2004 年度股东大会决议，公司用法定公益金400.25 万元

　　用于解决员工福利设施。

　　5、未分配利润变动原因：公司本年盈利，增加未分配利润；减少数为公司在利润分配中提取法定盈余公积金、公益金以及根据2004 年度股东大会决议分派现金股利所致。

　　6、股东权益变动原因：主要为公司报告内以2004 年总股本87,570,000 股为基数，用资本公积金每10 股转增10 股，以及本年度盈利，公司提取了公积金、公益金所致。

　　四、股本变动及股东情况

　　(一)股本变动情况

　　1、股份变动情况表

　　单位:股

　　本次变动前 本次变动增减(＋，-) 本次变动后

　　数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份 51,570,000 58.89 51,570,000 51,570,000 103,140,000 58.89

　　其中：

　　国家持有股份 37,260,000 42.54 37,260,000 37,260,000 74,520,000 42.54

　　境内法人持有股份 14,310,000 16.34 14,310,000 14,310,000 28,620,000 16.34

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　未上市流通股份合计 51,570,000 58.89 51,570,000 51,570,000 103,140,000 58.89

　　二、已上市流通股份

　　1、人民币普通股 36,000,000 41.11 36,000,000 36,000,000 72,000,000 41.11

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已上市流通股份合计 36,000,000 41.11 36,000,000 36,000,000 72,000,000 41.11

　　三、股份总数 87,570,000 100 87,570,000 87,570,000 175,140,000 100

　　(1)股份变动的批准情况

　　2005 年3 月9 日，公司2004 年度股东大会审议通过了公司资本公积金转增股本的议案，决定以2004 年末总股本87,570,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股。经批准，公司以2005 年4 月7 日为股权登记日，进行资本公积金转增股本， 除权除息日为2005 年4 月8 日，新增可流通股份上市流通日为2005 年4 月11 日，详细内容见《证券时报》、上海证券交易所网站《2004 年度利润分配及转增股本实施公告》。截至本报告期末，公司总股本增至17,514 万股，各股东所持比例不变。

　　(2)股份变动的过户情况

　　无

　　(3)股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

　　无

　　(4)公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

　　无

　　2、股票发行与上市情况

　　(1) 前三年历次股票发行情况

　　单位:股 币种:人民币

　　种类 发行日期

　　发行价格

　　(元)

　　发行数量 上市日期

　　获准上市

　　交易数量

　　交易终

　　止日期

　　A 股股

　　票

　　2004-05-31 8.20 36,000,000 2004-06-15 36,000,000

　　公司于2004 年5 月31 日向社会公众首次发行3600 万股A 股，截至本报告期末，没有再次发行股票的情况。

　　(2)公司股份总数及结构的变动情况

　　2005 年3 月9 日，公司2004 年度股东大会审议通过了公司资本公积金转增股本的议案，决定以2004 年末总股本87,570,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股。经批准，公司以2005 年4 月7 日为股权登记日，进行资本公积金转增股本， 除权除息日为2005 年4 月8 日，新增可流通股份上市流通日为2005 年4 月11 日，详细内容见《证券时报》、上海证券交易所网站《2004 年度利润分配及转增股本实施公告》。截至本报告期末，公司总股本增至17,514 万股，股份结构及比例不变。

　　(3) 现存的内部职工股情况

　　单位:股 币种:人民币

　　内部职工股的发行日期

　　内部职工股的发行价格

　　(元) 内部职工股的发行数量

　　无

　　(二)股东情况

　　1、股东数量和持股情况

　　单位:股

　　报告期末股东总数 19,526

　　前十名股东持股情况

　　股东名称 股东性

　　质

　　持股比

　　例(%) 持股总数 年度内增减 股份类别 持有非流通

　　股数量

　　质押或

　　冻结的

　　股份数

　　量

　　文山州电力公司 国有

　　股东

　　37.41 65,520,000 32,760,000 未流通 65,520,000 无

　　云南广聚明源投资有限公司 其他 16.34 28,620,000 14,310,000 未流通 28,620,000 无

　　中国东方电气集团公司 国有

　　股东

　　1.71 3,000,000 1,500,000 未流通 3,000,000 无

　　云南省地方电力实业开发公司

　　国有股东

　　1.71 3,000,000 1,500,000 未流通 3,000,000 无

　　江河农村电气化发展有限公司

　　国有股东

　　1.71 3,000,000 1,500,000 未流通 3,000,000 无

　　中国农业银行-交银施罗德

　　精选股票证券投资基金 其他 0.86 1,500,000 1,500,000 已流通 0 未知

　　中国银行-嘉实增长开放式

　　证券投资基金 其他 0.69 1,210,427 1,210,427 已流通 0 未知

　　韩国栋 其他 0.45 791,600 791,600 已流通 0 未知

　　中国工商银行-汇添富优势

　　精选混合型证券投资基金 其他 0.43 761,159 761,159 已流通 0 未知

　　陈云 其他 0.42 741,100 741,100 已流通 0 未知

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称 持有流通股数量 股份种类

　　中国农业银行-交银施罗德精选股票证

　　券投资基金 1,500,000 人民币普通股

　　中国银行-嘉实增长开放式证券投资基

　　金 1,210,427 人民币普通股

　　韩国栋 791,600 人民币普通股

　　中国工商银行-汇添富优势精选混合型

　　证券投资基金 761,159 人民币普通股

　　陈云 741,100 人民币普通股

　　何朝阳 696,300 人民币普通股

　　交通银行-华安宝利配置证券投资基金 600,675 人民币普通股

　　交通银行-华安创新证券投资基金 434,150 人民币普通股

　　山西省国信投资(集团)公司 294,700 人民币普通股

　　陈彦伟 220,000 人民币普通股

　　上述股东关

　　联关系或一

　　致行动关系

　　的说明

　　本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动

　　信息披露管理办法》规定的一致行动人。

　　战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况

　　战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限

　　无 无

　　2、控股股东及实际控制人简介

　　(1)法人控股股东情况

　　①公司名称：文山州电力公司

　　法人代表：黄伟

　　注册资本：6,800 万元人民币

　　成立日期：1977 年8 月

　　主要经营业务或管理活动：在本公司设立之前，该公司主要从事发电、供电业务的经营。本公司设立之后其不再经营与发电、供电相关的业务，目前主要管理分立式改制留存下来的非经营性资产、销售建材工作。

　　文山州电力公司经济性质为国有经济，为国有企业，受文山州人民政府的监督和管理。

　　②公司名称：云南电网公司

　　法人代表：王良友

　　注册资本：485,025 万元

　　成立日期：2005 年1 月18 日

　　经营范围：电力生产，电力供应，电网经营，趸售区域：云南省全省行政区域；直供区域：现有电网在省内对用户直供形成的经营区域。出口自产的电力、机电产品，进口生产、科研所需的原材料，机械设备等。

　　(2)控股股东及实际控制人变更情况

　　控股股东发生变更的日期:2005 年12 月23 日

　　披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 证券时报

　　披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005 年12 月24 日

　　2005 年12 月23 日，文山州电力公司与中国南方电网云南电网公司(以下简称“云南电网公司”)签订《股份转让协议》，文山州电力公司将所持有的本公司6552 万股(占公司总股本的37.41%)国有法人股转让给云南电网公司，转让完成后，本公司控股股东将变更为云南电网公司。根据现行法律法规的规定，本次收购涉及文山电力控股权的转让，须经中国证券监督管理委员会行政许可后方可进行；本次收购由于涉及文山电力的国有发起人股权的转让，须获得国务院国资委的批准；本次收购涉及要约收购义务，尚须取得中国证监会豁免收购人要约收购义务的批准。

　　目前，相关手续正在办理中。根据文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司签订的《关于云南文山电力股份有限公司股份转让过渡期共同管理协议》，在2005 年12月23 日至股份转让完成的过渡期间，由文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司共同管理文山壮族苗族自治州电力公司所持有的本公司的股权。

　　(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　100% 100%

　　37.41% (共同管理)

　　3、其他持股在百分之十以上的法人股东

　　单位:万元 币种:人民币

　　股东名

　　称

　　法人代

　　表

　　注册

　　资本

　　成立日期 主要经营业务或管理活动

　　云南广

　　聚明源

　　投资有

　　限公司

　　陈础平 8,000 2003-05-13

　　对外投资；企业形象策划；营销策划；电站成套设备、电器机械及器材、普通机械及配件、五金交电、建筑材料、金属材料、装饰材料的销售(以上经营范围中涉及国家法

　　律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动)

　　2005 年11 月4 日，云南广聚明源投资有限公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司签订了《股权转让协议书》，协议书约定文山盘龙河流域水电开发有限责任公司转让持有本公司社会法人股2862 万股，占公司总股本的16.34%，转让完成后文山盘龙河流域水电开发有限责任公司不再持有本公司任何股份，云南广聚明源投资有限公司持有本公司社会法人股2862 万股(占公司总股本的16.34%)，为本公司第二大股东。2005 年11 月13 日，双方共同在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股权过户手续。祥见2005 年11 月7 日《股东股份转让公告》(临2005-025)、《股东持股变动报告书》、2005 年11 月14 日《股东股权过户公告》(临2005-026)。

　　文山州人民政府

　　文山州电力公司

　　云南文山电力股份有限公司

　　中国南方电网有限责任公司

　　云南电网公司

　　五、董事、监事和高级管理人员

　　(一)董事、监事、高级管理人员情况

　　单位:股 币种:人民币

　　姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额 (万元、税前)

　　冯崇武 董事长 男 50 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 32.12

　　杨朝文 副董事长、总经理 男 40 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 30.56

　　蔡锦荣 董事 男 39 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　谷宝玉 董事 男 46 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　王成密 董事 男 34 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　朱仲威 董事 男 42 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　陈自祥 董事 男 43 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　宋小川 董事 男 42 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　张国强 独立董事 男 41 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 3.96

　　陈岱松 独立董事 男 30 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 3.96

　　杨斯迈 独立董事 男 61 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 3.96

　　段万春 独立董事 男 49 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 3.96

　　廖俊祥 独立董事 男 65 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 3.96

　　宋云山 监事会主席 男 51 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 22.18

　　李林周 职工监事 男 44 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 9.97

　　樊荣香 职工监事 女 49 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 6.82

　　马东来 监事 男 43 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　杨云惠 监事 女 39 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　尹书良 监事 男 39 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　王丽华 监事 女 46 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　李建刚 副总经理 男 43 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 22.00

　　卢新胜 副总经理 男 40 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 22.10

　　彭光强 副总经理 男 35 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 22.18

　　谭焕珠 副总经理 男 36 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 21.09

　　田正文 副总经理 男 43 2005 年12 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　熊平武 财务总监 男 40 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 17.95

　　唐华俊 董事会秘书 男 35 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 18.12

　　李全德 总工程师 男 49 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 17.97

　　李新华 总经理助理 男 34 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 无 0

　　合计 / / / / / 0 0 0 / 240.68

　　1、董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

　　(1)冯崇武，1997 年12 月至今，任云南文山电力股份有限公司董事长、党委书记。

　　(2)杨朝文，1999 年7 月至今，任云南文山电力股份有限公司总经理、副董事长、党委副书记、。

　　(3)蔡锦荣，2001 年5 月至2006 年1 月，任文山盘龙河流域水电开发有限责任公司董事长。

　　(4)谷宝玉，1996 年至今，在江河农村电气化发展有限公司工作，任董事、副总经理。

　　(5)王成密，1997 年3 月至2004 年5 月，先后任中国东方电气集团公司资产财务部资金室副主任、主任、部长助理，2004 年6 月至今，任中国东方电气集团财务有限公司副总经理。

　　(6)朱仲威，2001 年5 月至2003 年11 月，在云南省地方电力实业开发公司资产管理部工作，任主任、高级工程师；2003 年12 月至今，任云南省地方电力实业开发公司，任经理、高级工程师。

　　(7)陈自祥，1999 年6 月至2003 年4 月，在丘北县计委工作，任计委主任；2003 年12 月至今，任丘北县国有资产(持股)经营有限责任公司副董事长。

　　(8)宋小川，1999 年1 月至2003 年12 月，历任砚山县财政局预算科科长、副局长、局长；2003 年7 月至今，任砚山县国有资产经营公司董事长。

　　(9)张国强，2000 年至今，任云南供销进出口有限公司主管财务副总经理、云南格瑞福副食有限公司董事。

　　(10)陈岱松，2001 年，南方证券股份有限公司内核部主审律师；2003 年7 月至今，华东政法学院经济法学院教师、律师；2003 年11 月至今，任浙江宏达经编股份有限公司独立董事。

　　(11)杨斯迈，2001 年1 至今，在昆明理工大学管理经济学院，任教授。

　　(12)段万春，1987 年8 月至今，在昆明理工大学管理与经济学院担任教师、讲师、副教授、教授，现任学校博士生导师、常务副院长。

　　(13)廖俊祥，已退休。退休前在云南省文山州水利电力勘察设计院工作，任高级工程师、院长。1992 年获国务院特殊津贴。

　　(14)宋云山，1997 年12 月至今任云南文山电力股份有限公司监事会主席、党委委员、纪委书记；2003 年12 月至今，任云南文山电力股份有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。

　　(15)李林周，2000 年10 月至2004 年10 月，在云南文山电力股份有限公司工作，任办公室主任。2004 年11 月至今任云南文山电力股份有限公司南汀河发电公司党支部书记。

　　(16)樊荣香，2000 年5 月至2006 年1 月任云南文山电力股份有限公司监事会办公室副主任，2006 年1 月至今，任云南文山电力股份有限公司监事会办公室主任。

　　(17)马东来，1998 年8 月至今，任富宁县红星国有资产经营有限责任公司财务部主任。

　　(18)杨云惠，2001 年4 月至2006 年1 月任文山盘龙河流域水电开发有限责任公司董事会董事、副总经理、财务负责人。

　　(19)尹书良，1986 年7 月至2003 年3 月在西畴县财政局工作；2003 年3 月至今，在西畴县国有资产经营公司工作，任总经理。

　　(20)王丽华，1999 年8 月至今，任文山水利水电工程有限公司监事会主席。

　　(21)李建刚，1999 年8 月至今，任云南文山电力股份有限公司副总经理。

　　(22)卢新胜，1999 年至今，在云南文山电力股份有限公司任副总经理，从事电力工程建设管理工作。

　　(23)彭光强，2001 年至今，任云南文山电力股份有限公司水电公司经理；2003 年任云南文山电力股份有限公司总经理助理；2004 年至今任云南文山电力股份有限公司副总经理，兼任南汀河发电分公司经理。

　　(24)谭焕珠，1999 年9 月至2001 年12 月，在山东(天同)证券公司工作；2002 年1月—6 月，在国方律师事务所工作；2002 年7 月—2003 年6 月，任东吴证券公司投资银行部总经理；2003 年8 月至今，任云南文山电力股份有限公司副总经理。

　　(25)田正文，1997 年12 月至2001 年9 月，任云南文山电力股份有限公司副总经理，2001 年5 月至2005 年11 月任文山盘龙河流域水电开发有限责任公司总经理，2005 年12 月任云南文山电力股份有限公司副总经理。

　　(26)熊平武，2001 年2 月至今，任云南文山电力股份有限公司财务总监，并兼任资产财务部经理，2006 年1 月至今，兼任证券投资部经理。

　　(27)唐华俊，2000 年5 月至今，任云南文山电力股份有限公司董事会秘书，2006 年1月兼任董事会办公室主任。

　　(28)李全德，2000 年10 月至今任云南文山电力股份有限公司总工程师，兼任公司安全生产技术部经理。

　　(29)李新华，2001 年1 月至2001 年12 月，在文山马鹿塘电站指挥部工作，任工程技术部经理；2002 年1 月至2003 年12 月，在落水洞电站指挥部工作，任副指挥长；2002 年10 月至今，在南汀河电站指挥部工作，任副指挥长。2004 年2 月至今，任云南文山电力股份有限公司总经理助理，2006 年1 月至今兼任规划建设部经理。

　　(二)在股东单位任职情况

　　姓名 股东单位名称 担任的职务

　　任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

　　谷宝玉 江河农村电气化发展有限公司 副总经理 2004年7 月 2007 年7 月 是

　　王成密 中国东方电气集团财务有限公司 副总经理 2004年6 月 2007 年6 月 是

　　朱仲威 云南省地方电力实业开发公司 经理 2003年12 月—— 是

　　在其他单位任职情况

　　姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

　　蔡锦荣 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 董事长 2001 年5 月 2006年1 月 是

　　杨云惠 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 副总经理 2001 年5 月 2006年1 月 是

　　文山马鹿塘发电有限责任公司 董事长 2005 年3 月 2008年3 月 否 冯崇武

　　云南水利电力有限公司 副董事长 1999 年7 月 否

　　杨朝文 文山新兴水泥有限公司 董事长 2002-8 否

　　陈自祥 丘北县国有资产(持股)经营有限责任公司 副董事长 2003 年12 月 否

　　宋小川 砚山县国有资产持股经营有限责任公司 董事长 2003 年3 月 否

　　云南供销进出口有限公司 副总经理 2000 年 是 张国强

　　云南格瑞福副食有限公司 董事 2001 年 否

　　华东政法学院经济法学院 教师、律师 2003 年 是 陈岱松

　　浙江宏达经编股份有限公司 独立董事 2003 年11 月 2006 年11 月是

　　昆明理工大学管理经济学院 教授 2000 年12 月 是

　　云南马龙产业集团股份有限公司 独立董事 2002 年 2005年 是

　　昆明钢铁集团有限公司责任公司 独立董事 2004 年 2007年 是

　　杨斯迈 昆明世博股份有限公司 独立董事 2002 年 2005年 是

　　段万春 昆明理工大学管理与经济学院 常务副院长 2003 年 是

　　马东来 富宁县红星国有资产经营有限责任公司 财务部主任 1998 年8 月 否

　　王丽华 文山水利水电工程有限公司 监事会主席 2000 年 否

　　尹书良 西畴县国有资产经营公司 总经理 2003 年3 月 否

　　中科英华高技术股份有限公司 董事 2004 年12 月 是

　　天津港股份有限公司 独立董事 2004 年7 月 2007年4 月 是

　　湖北百科药业股份有限公司 独立董事 是

　　谭焕珠 四川广安爱众股份有限公司 独立董事 2005 年10 月 2008 年10 月是

　　田正文 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 总经理 2005 年1 月 2005年11 月是

　　(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

　　1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员报酬按照三届四次董事会通过的《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，根据公司年度生产经营目标完成情况和最终个人年度考核分值，制定得出高级管理人员的绩效工资，并在董事会上通报。

　　2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员按照《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，根据由薪酬与考核委员会、职工代表对其进行的量化考核分，以及高管人员互评分，并结合年度生产经营目标完成情况，得出高管人员年度的最终分值，并按实施办法决定其报酬。

　　3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

　　不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名

　　是否在股东单位或其他关联单

　　位领取报酬津贴

　　蔡锦荣 是

　　谷宝玉 是

　　王成密 是

　　朱仲威 是

　　陈自祥 是

　　宋小川 是

　　马东来 是

　　杨云惠 是

　　尹书良 是

　　王丽华 是

　　田正文 是

　　(四)公司董事监事高级管理人员变动情况

　　姓名 担任的职务 离任原因

　　李荧 董事 个人身体原因

　　2005 年12 月，公司董事会聘任田正文同志为公司副总经理，本报告期内，公司没有解聘高级管理人员的情况。

　　(五)公司员工情况

　　截止报告期末，公司在职员工为2,374 人，需承担费用的离退休职工为84 人，员工的结构如下：

　　1、专业构成情况

　　专业构成的类别 专业构成的人数

　　管理人员 310

　　财务人员 60

　　技术人员 471

　　生产人员 1,120

　　其他人员 413

　　合计 2,374

　　2、教育程度情况

　　教育程度的类别 教育程度的人数

　　大学以上 156

　　大专 411

　　中专 545

　　技校 427

　　高中及其他 835

　　合计 2,374

　　六、公司治理结构

　　(一)公司治理的情况

　　1、按照《上市公司治理准则》及《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定，目前公司共有13 名董事，其中独立董事5 名，公司独立董事已达到董事会成员的三分之一，符合证监会对上市公司独立董事数量和结构的要求，从而保证了董事会决策的独立性与规范性。

　　2、报告期内，公司根据证监会发布的《关于督促上市公司修改公司章程的通知》、上海证券交易所《关于修改公司章程的通知》精神，并参照《上海证券交易所上市规则》(2004 年修订)有关条款，结合公司实际，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《公司信息披露管理制度》进行了修订。

　　3、公司设立了董事会审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会。

　　4、报告期内，公司注重加强投资者关系管理，不断规范和强化信息披露工作，不断完善信息披露管理制度。努力提高信息披露工作质量，做到及时、合规、准确披露信息。公司还利用各种先进的科学手段和方法，建立与投资者沟通的良好渠道，加强与投资者的沟通，让投资者能够及时、准确地了解公司信息。

　　5、公司将不断加强和完善法人治理结构建设、制度建设，促进规范运作。

　　报告期内，公司治理实际状况与证监会有关文件的要求未存在差异。

　　(二)独立董事履行职责情况

　　1、独立董事参加董事会的出席情况

　　独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

　　张国强 8 8 0 0

　　陈岱松 8 7 1 0

　　杨斯迈 8 8 0 0

　　段万春 8 8 0 0

　　廖俊祥 8 8 0 0

　　2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

　　本报告期内，独立董事对公司有关事项没有提出异议的情况。

　　本报告期内，公司独立董事严格按照公司已经建立的《独立董事制度》规定，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，勤勉尽责，深入了解公司生产经营情况，积极出席公司的董事会和股东大会会议，认真审议各项议案，积极发表意见。对公司的关联交易事项、重大资产重组、聘任高级管理人员等重大事项均发表了独立意见，维护了公司及全体股东的利益。

　　(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营业务为水力发电、供电和配电，公司的控股股东文山州电力公司在发起设立本公司时已经将与发电、输电和配电相关的全部生产经营性资产和负债投入本公司，不再进行与本公司相同或相近的业务。目前控股股东仅从事非经营性资产的管理工作。

　　2)、人员方面：公司董事长、总经理和其他高级管理人员均不在控股股东文山州电力公司任职，文山州电力公司主要管理人员也不在本公司任管理职务。公司拥有独立的员工队伍，并建立了完善的劳动用工和人事管理制度，拥有完全独立自主的员工任用权。

　　3)、资产方面：公司资产完整，权属明确，不存在控股股东占用、支配公司资产情况。

　　4)、机构方面：公司设立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层及董事会审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会，建立了完善的法人治理结构，建立了各项内部控制制度和决策制度，完全独立于控股股东。办公地址及机构均与控股股东之间完全独立。

　　5)、财务方面：公司独立核算、自负盈亏，设立了独立的财务会计部门、会计核算、会计管理体系，严格按照有关法律、法规建立健全财务会计管理制度，不存在控股股东干预公司财务工作的情况。公司与控股股东之间的资金往来、交易事项，均严格遵守国家法律、法规、证监会有关规定和《公司章程》、《关联交易决策制度》的规定， 由董事会或股东大会审议通过后执行。

　　(四)高级管理人员的考评及激励情况

　　公司已建立了较为完善的经营管理人员绩效评价和激励约束机制。

　　公司根据第三届四次董事会审议通过的《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，由董事会薪酬与考核委员会对公司高层管理人员年度内的个人职责履职情况、个人工作态度进行量化考核，并结合公司经营情况、生产运行情况、安全生产情况等指标的完成情况和公司职工代表大会民主评议高层管理人员分值，得出高层管理人员的年度考核分值，以此作为公司高层管理人员年终绩效工资分配的依据。公司还实行风险抵押金制度，高层管理人员绩效工资的20%留作风险抵押金，待任期届满后经董事会考核发放。

　　七、股东大会情况简介

　　(一)年度股东大会情况

　　1)、公司于2005 年3 月9 日 召开2004 年度股东大会，决议公告刊登在2005 年3 月11 日的《证券时报》上。

　　(二)临时股东大会情况

　　1)、第1 次临时股东大会情况：

　　公司于2005 年7 月22 日召开2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005 年7 月23 日的《证券时报》上。

　　2)、第2 次临时股东大会情况：

　　公司于2005 年10 月10 日召开2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在2005 年10 月11 日的《证券时报》上。

　　3)、第3 次临时股东大会情况：

　　公司于2005 年12 月26 日召开2005 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在2005 年12 月27 日的《证券时报》上。

　　八、董事会报告

　　(一)管理层讨论与分析

　　1、报告期内公司经营情况的回顾

　　2005 年，公司克服了供电营业区内大工业用户开工不足的困难，积极采取各种有效措施，开拓电力市场，加强经营管理，最大限度挖潜增效，积极参与云电送越工程，随着公司募集资金建设的电站及文山州内其他中小水电站的陆续建成投产，减少了购买高价省电电量，公司盈利能力进一步增强，公司经营业绩比去年同期有较大幅度的增长。

　　2005 年度，公司所属电站发电量64154 万千瓦时，同比增加25516 万千瓦时，增长66.04%；完成购电量127738 万千瓦时，同比增加40027 万千瓦时，增长45.64%。其中: 购省电3341 万千瓦时，同比减少29436 万千瓦时，下降89.81%；购地方电124397 万千瓦时，同比增加69463 万千瓦时，增长126.45%；完成供电量186971 万千瓦时，同比增加61437 万千瓦时，增长48.94%；完成售电量172474 万千瓦时，同比增加57273 万千瓦时，增长49.72%。电网综合网损率7.8%，同比下降0.4 个百分点。

　　2005 年度完成主营业务收入46802 万元，同比增加15660 万元，增长50.29%；实现利润总额9235 万元，同比增加4745 万元，增长105.68%；实现净利润7713 万元，同比增加3780 万元，增长96.10%。

　　报告期内，公司主营业务收入、利润总额、净利润分别比上年同期增长50.29%、105.68%、96.10%，主要原因为，一是公司募集资金建设的电站项目提前于2004 年建成投运，增加了公司的自发电量；二是公司供电营业区内其他中小水电站陆续投运，增加了公司网内的供电量，减少了公司购买高价省电的购电成本；三是公司加大对电网的建设力度，积极扩大电网履盖率；四是圆满完成了110 千伏猫猫跳电站对越南送电工程， 成为云电外送窗口；五是公司加大市场营销管理力度，积极开拓新的用电负荷市场。

　　(二)公司主营业务及其经营状况

　　1、主营业务分行业、分产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减(%) 主营业务成本比上年增减(%) 主营业务利润率比上年增减(%)

　　行业

　　电力 468,022,782.41 302,935,001.51 35.27 50.29 39.84 增加4.83 个百分点

　　其中：关联交易 30,823,774.43 不适用 不适用327.93 不适用 不适用

　　产品

　　电力 468,022,782.41 302,935,001.51 35.27 50.29 39.84 增加4.83 个百分点

　　其中：关联交易 30,823,774.43 不适用 不适用327.93 不适用 不适用

　　2、主营业务分地区情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)

　　文山州供电营业区内 451,343,094.83 44.93

　　对越南送电 16,679,687.58 -

　　公司已获得云南省经贸委颁发的《供电营业区许可证》，规定公司趸售区域为：马关县、广南县、麻栗坡县、西畴县行政区域，直供区域为：文山县、富宁县、丘北县(除腻角乡、新甸乡外)行政区域，砚山县及丘北县腻角乡、新甸乡行政区域内该公司现有电网形成的直供营业区域。

　　2005 年6 月28 日，经过公司和云南电网公司的共同努力，由云南电网公司投资，本公司实施的对越南送电线路工程(猫猫跳电站至天保口岸)，全线完工，正式对越送电，成为云电外送的第二条通道。

　　3、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

　　单位：元 币种：人民币

　　分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率%

　　电力 468,022,782.41 302,935,001.51 35.27

　　4、主要供应商、客户情况

　　单位：元 币种：人民币

　　前五名供应商采购金额合计 188,991,826.31 占采购总额比重% 62.80

　　前五名销售商销售金额合计 166,268,628.39 占销售总额比重% 35.53

　　5、公司市场占有率说明

　　公司的主要产品为电力，作为供电营业区内唯一具有合法资格的供电企业，公司在供电营业区内的市场占有率为100%。

　　6、资产构成情况

　　单位：元 币种：人民币

　　本期数 上期数 本期比上期增减%

　　应收帐款 3,058,371.73 1,332,268.87 129.56

　　存货 1,286,141.37 717,798.87 79.18

　　长期股权投资 57,280,035.67 61,341,439.65 -6.62

　　固定资产 908,925,522.52 697,684,599.49 30.28

　　在建工程 16,851,982.30 90,759,478.68 -81.43

　　短期借款 79,000,000.00 50,000,000.00 58

　　长期借款 309,400,000.00 136,400,000.00 126.83

　　说明：1、应收帐款增加，主要原因为公司销售量增加，正常的往来赊帐；2、存货增加，主要原因为城网改造、农村电气化县建设工程竣工，工程物资转入所致；3、长期股权投资减少，主要原因为公司收购了原参股公司丘北格雷二级电力有限责任公司其余股东股权，转让了所持有的文山马鹿塘发电有限责任公司股权所致；4、固定资产增加， 主要原因为本年度已完工的基本建设工程转入所致；5、在建工程减少，主要原因为在建工程完工转入固定资产所致；6、短期借款增加，主要原因为公司经营规模扩大，向商业银行筹措资金所致；7、长期借款增加，主要原因为收购格雷二级电站后电站建设时借款转入以及加大对基本建设项目投资向商业银行筹集建设资金。

　　7、主要财务数据同比发生重大变动说明

　　单位：元 币种：人民币

　　2005 年 2004年 比上年同期增减%

　　营业费用 6,914,181.26 3,911,499.63 76.77

　　管理费用 49,370,225.00 32,964,940.33 49.77

　　财务费用 14,650,310.02 13,978,608.96 4.81

　　所得税 15,213,508.46 5,563,150.54 173.5

　　说明：1、营业费用增加，原因主要是经营规模扩大，销售费用增加；2、管理费用增加，主要因公司本年度利润大幅增长，公司根据董事会制定的工资制度，相应提高了员工的工资；3、所得税的增加主要原因是销售量增加，利润增加以及工资费用增长纳税调整增加，所得税相应增加。

　　8、现金流量构成情况说明

　　单位：元

　　2005年 2004年 比上年同期增减%

　　一、经营活动

　　现金流入总额 560,831,815.50 379,730,640.48 47.69

　　现金流出总额 401,056,037.83 278,406,167.46 44.05

　　现金流量净额 159,775,777.67 101,324,473.02 57.69

　　二、投资活动

　　现金流入总额 28,990,908.44 16,870,399.63 71.84

　　现金流出总额 280,552,044.61 278,912,342.59 0.59

　　现金流量净额 -251,561,136.17 -262,041,942.96 -4

　　三、筹资活动

　　现金流入总额 291,000,000.00 426,049,975.32 -31.69

　　现金流出总额 224,722,915.95 204,527,042.40 9.87

　　现金流量净额 66,277,084.05 221,522,932.92 -70.08

　　四、现金及现金等价物增加额 -25,508,274.45 60,805,462.98 -141.95

　　说明：1、经营活动中现金流量增大的主要原因为经营规模扩大，现金流量相应增加；2、投资活动(1)现金流入增加原因是收回对文山马鹿塘发电有限责任公司投资及收回公司参股公司文山平远供电有限责任公司所占用的资金；(2)投资活动中现金流出增加的原因主要是基本建设投资的增加；3、筹资活动(1)现金流入比去年同期减少的原因主要是2004 年公司首次发行股票募集资金，本报告期内公司无再融资的情况； (2)现金流出增加的原因主要是本报告期分配股东股利及归还借款所致。

　　9、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

　　单位：万元 币种：人民币

　　公司名称 业务性质 主要产品及服务 注册 资本资产规模 净利润

　　西畴电力有限责任公司 供电 售电 1380 8893 -121

　　文山暮底河水库开发有限公司 —— —— 1596 —— ——

　　云南水利电力有限公司 发电 发电 9130 172548 13.7

　　文山平远供电有限责任公司 供电 供电 6000 11402 243

　　云南大唐国际文山水电开发有限公司 发电 发电 6000 —— ——

　　注：文山暮底河水库开发有限公司、云南大唐国际文山水电开发有限公司尚处于建设期；云南水利电力有限公司财务数据未经审计。

　　公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。

　　10、存在的问题及公司的应对措施

　　(1)进入2005 年，铁合金市场价格一再下滑，大部分高载能企业主动要求停产，进入丰水期，只有70%铁合金负荷生产用电，部分炉子因市场不景气、产品积压等原因封炉停产，一度造成公司上省网电力最高超过12 万千瓦。面对困难和挑战，公司及时调整电力营销策略，把工作重点由计划用电迅速转移到增供扩销上来，积极开拓新的用电负荷市场，促进了售电量的增长，确保生产经营指标的完成。

　　(2)由于公司所属电站及本地区的其他中小水电站大部份为径流式电站，没有调节能力，发电能力受丰枯季节影响较大。报告期内，公司供电营业区内电力供需矛盾在丰枯季节依然突出，公司自发电量和地方中小水电站发电量在枯水期远远不能满足供电需要，由于受到云南省计划用电的限制，公司电力供不应求。公司为此采取的对策是： 科学调度，实施错峰让峰、蓄水调峰，提高负荷率；推广应用新技术，合理开发水能资源；严格公司制度与监督管理，减少电网事故，降低网损。

　　(三)对公司未来的展望

　　(1)分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　公司主营水力发电、供电、配电，水能资源是一种典型可再生清洁能源，是国家重点支持发展的环保能源。据中国电力企业联合会预测：随着大量新增机组的投产，全国电力供给能力将有较大提高，预计2006 年全年发电量将达2.78 万亿千瓦时，增长约12.1%。随着宏观调控的政策效果进一步显现，重工业等高耗电行业的用电需求将有所减弱，与此同时，居民生活用电的贡献将有所提高，2006 年全国电力供需形势将趋于缓和，缺电范围和时段将大为减少。预计2006 年全社会用电量将达27500 亿千瓦时，增速11.8%。

　　公司为供电区域内唯一具有供电许可证的供电企业，拥有独立、完整的供电区域，在现有供电特许经营情况下，公司供电营业区内不存在市场竞争格局。公司所处的文山州处于老、少、边地区，长期以来为支援国家需要，经济发展严重滞后。上世纪九十年代，国家正式宣布进入战后发展阶段后，文山州充分利用各种资源、区位优势，加快发展的步伐，经济得到恢复性增长。近几年来，文山州内国民经济增长速度均在10%以上，根据文山州人民政府制定的经济发展“十一五”计划，“十一五”期间，文山州经济发展速度仍将保持在10%以上，作为文山州内主要的供电企业，地方经济的快速发展为公司的发展提供了广阔的发展空间和机遇。

　　(2)未来公司发展机遇和挑战

　　公司在今后将立足现实，着眼长远，紧紧抓住国家继续实施西部大开发以及构建中国—东盟自由贸易区、泛珠三角区域合作等契机，继续坚持可持续发展和科技兴电战略，充分发挥“云电送越”通道作用，利用国内国外两个市场，坚持电源、电网、负荷同步发展，各流域、梯级、滚动、综合开发，不断加强企业管理，加快科技进步，努力实现资本扩张，提高公司综合实力和参与市场竞争能力。

　　(3)新年度工作计划

　　在董事会的领导下，以发展为主题，以安全生产为基础，以改革创新为动力，以强化管理为手段，凝聚广大员工的智慧和力量，努力完成各项工作任务。在2006 年工作中，重点围绕“贯穿一条主线、完成两大任务、推进三个转变 、实现四点突破、夯实五项基础”开展工作。

　　贯穿一条主线，就是以实施公司发展战略为主线统领各项工作。

　　完成两大任务，一是完成股东会、董事会下达的年度经营指标，这是首要的经济任务；二是完成电源点和电网建设任务。

　　推进三个转变，一是进一步转变员工思想观念，解放思想，团结奋进，适应公司改革发展的要求；二是进一步转变增长方式，落实科学发展观，调整用电结构，提高效益；三是进一步转变企业经营机制，适应电力市场的要求。

　　实现四点突破，一是股权改革的突破，完成股权分置改革；二是改制重组的突破，完成对西畴电力有限责任公司股权(资产)收购；三是公司发展的突破，实现供电量突破20 亿千瓦时；四是管理手段的突破，通过对各项管理制度的进一步完善 ，使管理水平和手段有崭新的提升。

　　夯实五项基础,一是进一步夯实安全生产基础；二是进一步夯实生产技术管理基础； 三是进一步夯实经营管理基础；四是进一步夯实参与电力市场竞争基础；五是进一步夯实队伍建设基础。

　　(四)公司投资情况

　　本报告期末，公司投资额为22,855 万元，比上年同期的39,148 万元，下降41.62 %。主要原因为公司募集资金建设的项目大部分于2004 年度投资建设，大部分项目已于2004 年度建成投产，使得公司2005 年度的投资额较2004 年有较大幅度的降低。

　　被投资的公司名称 主要经营活动

　　占被投

　　资公司

　　权益的

　　比例(%)

　　备注

　　云南大唐国际文山水电开发有限

　　公司

　　水电站开发建

　　设 25 该投资议案经公司2003 年第一次

　　临时股东大会审议通过。

　　注：本报告期内公司与大唐国际发电股份有限公司、国家电力公司昆明勘测设计研究院共同组建云南大唐国际文山水电开发有限公司，注册资本为人民币6000 万元，公司出资人民币1500 万元，占该公司注册资本的25%。该事项已经2003 年9 月15 日公司2003 年第一次临时股东大会审议通过。

　　1、募集资金使用情况

　　2004 年5 月31 日，公司首次向社会公众成功发行3,600 万股A 股票，共募集资金29,520 万元，扣除发行费用，实际募集资金28,305 万元。募集资金到位后，公司设立专户存储，并严格按照股东大会审议通过的募集资金投向和招股说明书中的承诺项目使用募集资金，未有变更募集资金投资项目的情况发生。本报告期，公司已累计使用募集资金28305 万元，募集资金已全部使用完毕。

　　2、承诺项目使用情况

　　单位:万元 币种:人民币

　　承诺项目名称

　　拟投入金

　　额

　　是

　　否

　　变

　　更

　　项

　　目

　　实际投

　　入金额

　　预计收

　　益

　　产生收

　　益情况

　　是否

　　符合

　　计划

　　进度

　　是否

　　符合

　　预计

　　收益

　　落水洞水电站工程项目 8,034.40 否 8,860 1,282.87 1,146.06 是 是

　　南汀河水电站工程项目 13,486.85 否 14,062 2,188.37 1,913.57 是 是

　　110kV 文山西山变电站

　　工程项目

　　1,403.16 否 1,033 235.71 234.00 是 是

　　110kV 马塘变电站技改

　　项目

　　1,170.19 否 850 235.71 202.51 是 是

　　八宝至富宁110kV 输变

　　电技改项目

　　1,846 否 1,000 221.00 334.72 是 是

　　110kV 马鹿塘水电站至

　　文山送电线路工程项目

　　1,865.70 否 1,800 513.00 832.72 是 是

　　110kV 文山至马塘至平

　　远回龙送电线路工程项

　　目

　　1,528.90 否 500 360.62 296.34 是 是

　　文山电网技改项目 2,746.31 否 200 —— —— 是 是

　　合计 32,081.51 / 28,305 5,037.28 4,959.91 / /

　　(1)落水洞水电站工程项目。该项目可行性研究报告批复为8,824 万元 (招股说明书预算金额为8,034.40 万元，项目建议书批复为8,353 万元)，计划使用募集资金8,860 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金8860 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。落水洞水电站已于2004 年2 月下旬建成投产。

　　(2)南汀河水电站工程项目。该项目可行性研究报告批复为15,420 万元 (招股说明书预算金额为13,486.85 万元，项目建议书批复为13,487 万元)，计划使用募集资金14,062 万元。本报告期内累计投入募集资金3062 万元，加上2004 年度投入募集资金11,000 万元，该项目累计投入募集资金14062 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。南汀河电站已于2004 年11 月提前建成投产。

　　(3)110kV 文山西山变电站工程项目。该项目可行性研究报告批复为1,697 万元(招股说明书预算金额为1,403.16 万元，项目建议书批复为1,410 万元)，计划使用募集资金1,033 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金1033 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。该项目已于2004 年2 月建成并正式投运。

　　(4)110kV 马塘变电站技改项目。该项目可行性研究报告批复及招股说明书预算投资金额为1,170.19 万元，计划使用募集资金850 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金850 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。该项目已于2003 年年底完工。

　　(5)八宝至富宁110kV 输变电技改项目。该项目可行性研究报告批复及招股说明书

　　预算投资金额为1,846 万元，计划使用募集资金1,000 万元。本报告期内未使用募集资

　　金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金1,000 万元，占本项目募集资金使用计划的

　　100%。该项目已于2004 年底完工。

　　(6)110kV 马鹿塘水电站至文山送电线路工程项目。该项目可行性研究报告批复及招股说明书预算投资金额为1,865.70 万元，计划使用募集资金1,800 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于2004 年度累计投入募集资金1,800 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。该项目为马鹿塘水电站的配套工程，经专家论证，文山州计委已批准在该项目基础上增加一回文山至马鹿塘线路，原募集资金计划投资不变。该项目已于2004 年完工投运。

　　(7)110kV 文山至马塘至平远回龙送电线路工程项目。该项目可行性研究报告批复为1,482 万元(招股说明书预算投资金额为1,528.90 万元，项目建议书批复为1,530 万元)，计划使用募集资金500 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目2004 年度已累

　　计投入募集资金500 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。该项目已于2003 年底完工。

　　(8)文山电网技改项目。该项目可行性研究报告批复及招股说明书预算投资金额为2,746.31 万元，计划使用募集资金200 万元。本报告期内未使用募集资金，该项目已于

　　2004 年度累计募集资金200 万元，占本项目募集资金使用计划的100%。公司将根据电网实际情况，在以后年度以自有资金分期实施该项目。

　　3、非募集资金项目情况

　　1)、110 千伏南汀河电站至兴街送电线路工程

　　公司出资520 万元人民币投资该项目，该工程已于2005 年4 月完工。

　　2)、110 千伏丘北树皮T 接至砚山羊街变电站线路工程

　　公司出资998 万元人民币投资该项目，该工程已于2005 年3 月完工。

　　3)、110 千伏板蚌电站至富宁变电站送电线路

　　公司出资820 万元人民币投资该项目，该工程已于2005 年6 月完工。

　　4)、110 千伏西畴县西洒变电站至富宁变电站送电线路工程

　　公司出资2,987 万元人民币投资该项目，该工程已于2005 年10 月完工。

　　5)、110 千伏谷拉电站至富宁变电站送电线路工程

　　公司出资1360 万元人民币投资该项目，该工程于2006 年1 月完工，等待验收。

　　6)、110 千伏那么果河法果电站至文山西山变电站送电线路工程

　　公司出资1,300 万元人民币投资该项目，该工程预见计2006 年4 月完工。

　　7)、110 千伏凤凰谷电站至丘北小高炉变电站送电线路工程

　　公司出资1,300 万元人民币投资该项目，该工程预计2006 年3 月完工。

　　8)、110 千伏砚山听湖变电站

　　公司出资3,600 万元人民币投资该项目，该工程预计2006 年3 月完工。

　　上述投资项目由于为公司电网建设的配套项目，主要为了提高公司供电的质量和可靠性，加大电网的覆盖率，因而无法单独计算其收益情况。

　　(五)董事会日常工作情况

　　1、董事会会议情况及决议内容

　　1)、公司于2005-01-25、26 召开第三届四次董事会会议，决议公告刊登在2005 年1 月29 日的《证券时报》上。

　　2)、公司于2005 年4 月26 日召开第三届五次董事会会议，决议公告刊登在2005 年4 月28 日的《证券时报》上。

　　3)、公司于2005 年6 月20 日召开第三届六次董事会会议，决议公告刊登在2005 年6 月21 日的《证券时报》上。

　　4)、公司于2005 年7 月22 日召开第三届七次董事会会议，决议公告刊登在2005 年7 月26 日的《证券时报》上。

　　5)、公司于2005 年9 月8 日召开第三届八次董事会会议，决议公告刊登在2005 年9月9 日的《证券时报》上。

　　6)、公司于2005 年10 月17 日召开第三届九次董事会会议，决议公告刊登在2005 年10 月18 日的《证券时报》上。

　　7)、公司于2005 年11 月24 日召开第三届十次董事会会议，决议公告刊登在2005 年11 月25 日的《证券时报》上。

　　8)、公司于2005 年12 月7 日召开第三届十一次董事会会议，决议公告刊登在2005 年12 月8 日的《证券时报》上。

　　2、董事会对股东大会决议的执行情况

　　(1)2004 年度股东大会审议通过了公司资本公积金转增股本的议案，公司在报告期内以2004 年末总股本87,570,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，并每10 股派发现金股利5 元(含税)。公司以2005 年4 月7 日为股权登记日，进行资本公积金转增股本，除权除息日为2005 年4 月8 日。新增可流通股份上市流通日为2005 年4 月11 日。报告期内，2004 年度利润分配和公积金转增股本方案已实施完毕， 共计派发股利43785000 元(含税)，公司总股本增至17514 万元。

　　(2)经2004 年度股东大会审议通过了关于转让持有文山马鹿塘发电有限责任公司股权的议案，公司于2005 年3 月18 日与文山振兴能源投资有限公司签定了《股权转让合同》，公司将持有文山马鹿塘发电有限责任公司13.64%的股权转让给文山振兴能源投资有限公司，转让价格为1494.684 万元。内容详见《证券时报》、上海证券交易所网站临2005-008《关于股权转让实施进展情况的公告》。报告期内，公司已收到上述股权转让款人民币1494.684 万元。

　　(六)利润分配或资本公积金转增预案

　　根据经中和正信会计师事务所有限公司审计的公司2005 年度财务决算，公司2005 年度实现净利润7,713.17 万元。根据《公司章程》规定，在提取10%的法定公积金771.32 万元，提取5%的法定公益金385.66 万元后，本年可供股东分配的利润为6,556.19 万元，加上以前年度未分配利润8,777.00 万元，减2005 年分配2004 年度的现金股利4,378.50 万元，2005 年末可供股东分配的利润为10,954.69 万元。公司拟以2005 年末总股本175,140,000 股为基数，每10 股派发现金红利3.00 元(含税)，共计分配现金红利5,254.20 万元(含税)。

　　九、监事会报告

　　(一)监事会的工作情况

　　1、第三届三次监事会：2005 年1 月25 日公司召开第三届监事会第三次会议，会议应到监事7 名，实到监事7 名。会议审议通过了如下议案：《公司2004 年监事会报告》、《公司2005 年度监事会工作计划》、《公司2004 年度财务决算方案》、《中和正信会计师事务所出具的2004 年度审计报告》、《公司2004 年年度报告》全文及摘要、《公司2004 年度资产减值准备金提取情况报告》、《公司募集资金使用情况报告》、《关于2004 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的预案》、《云南文山电力股份有限公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司2005 年购售电合同》、《云南文山电力股份有限公司与文山马鹿塘发电有限责任公司2005 年购售电合同》、《2005 年财务预算预案》。

　　2、第三届四次监事会：2005 年7 月22 日公司召开第三届监事会第四次会议，会议应到监事7 名，实到监事7 名。会议审议通过了如下议案：《中和正信会计师事务所出具的2005 年半年度审计报告》、《公司2005 年半年度报告》全文及摘要。

　　(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　公司监事会认为：公司能够依照国家的有关法律、法规依法经营、依法管理，不存在违法行为或损害公司和股东利益的情况；公司的决策程序符合法律法规和公司章程的规定；公司建立了较为完善的内部控制制度，并能够有效地执行。

　　(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　公司监事会认为：报告期内公司财务状况良好，财务管理规范，能够严格执行和不断完善公司内部控制制度。2005 年度财务报告经中和正信会计师事务所有限责任公司审计，出具了无保留意见的审计报告，发表的审计意见符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求，财务报告客观公正地反映公司的财务状况和经营成果。

　　(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　公司监事会认为：公司上市后，募集到资金28305 万元，此款已按规定专户存储，并按招股说明书中披露的投资方向合理使用。

　　报告期内共使用募集资金3062 万元，用于南汀河电站建设项目。

　　截至报告期末，全部募集资金已使用完毕。公司募集资金使用情况和承诺投入项目一致，未变更用于其他项目。

　　(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

　　经2004 年度股东大会审议通过，公司按出资1245.57 万元溢价20%合计1494.684 万元的价款，将所持有的文山马鹿塘发电有限责任公司(以下简称马鹿塘发电公司) 13.64%的股权转让给文山振兴能源投资有限公司。

　　公司于2005 年3 月22 日足额收到文山振兴能源投资有限公司股权转让款。

　　公司监事会认为：为提高其他投资者在文山州内继续投资建设电源点的积极性，建立公平、公正的电力供应环境。公司转让文山马鹿塘发电公司股权，符合文山电力建设的长远发展目标，此次股权转让也有利于规避关联交易。该项股权转让程序合法，转让价格决定机制符合公正、公平原则,未损害公司股东的合法权益。

　　(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　公司监事会认为：：公司关联交易事项经股东大会审议通过，股东大会表决程序符合有关法规和公司章程规定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。公司在报告期内发生的关联交易是公平合理的，购电费用、综合服务费、土地使用费的支付严格按协议签订的价格执行，无损害公司或其他股东利益的行为。

　　(七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

　　报告期内，中和正信会计师事务所有限公司对公司的年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。

　　(八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见

　　公司报告期实现利润9235 万元，比上年4490 万元增加4745 万元，增长105.68%，报告期利润实现数增幅较大的原因主要是：①公司自发电量增加，发电量增加主要是收购的格雷二级电站和利用募集资金投资建设的落水洞、南汀河电站投产发电；②报告期公司购省电3341 万千瓦时，比上年32777 万千瓦时减少29436 万千瓦时，下降89.81%；③购地方电124397 万千瓦时，比上年54934 万千瓦时增加69463 万千瓦时， 增长126.45%。④电网综合线损率7.8%，比上年8.2%下降0.4 个百分点。

　　公司监事会认为：综合以上因素，由于公司自发电增加、购地方电增加、购省电减少而减少了购电成本、电网综合线损率降低等原因从而大幅增加了利润。公司2005 年度的生产经营正常，实现利润大幅增长主要是主营业务生产经营所产生的利润，财务报告反映的利润真实地反映了公司的经营成果。

　　十、重要事项

　　(一)重大诉讼仲裁事项

　　1、重大诉讼仲裁事项的说明

　　本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

　　1、本报告期内公司无收购资产事项。

　　2、出售资产情况

　　经2005 年3 月9 日公司2004 年度股东大会审议通过，决定将公司持有的文山马鹿

　　塘发电有限责任公司13.64%的股权转让给文山振兴能源投资有限公司，转让价格为人民

　　币1494.684 万元。2005 年3 月18 日公司与文山振兴能源投资有限公司签订了《股权转

　　让合同》，详细内容见《证券时报》、上海证券交易所网站临2005-008《关于股权转让

　　实施进展情况的公告》。报告期内，本公司已收到上述股权转让款人民币1494.684 万

　　元，此次交易给公司带来249.12 万元投资收益，已计入本期利润。

　　3、本报告期内，公司无资产置换事项。

　　4、本报告期内，公司无吸收合并事项。

　　(三)报告期内公司重大关联交易事项

　　1、与日常经营相关的关联交易

　　(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易

　　单位:元 币种:人民币

　　关联方 关联交易

　　内容

　　关联交易定价原

　　则

　　关联交易价格 关联交易金额 占同类交易额的比

　　重(%)

　　文山盘龙河流

　　域水电开发有

　　限责任公司*

　　购买电量 按市场价格定价

　　枯水期每千瓦时0.20 元

　　丰水期每千瓦时0.14 元37,264,518.41 16.68

　　文山马鹿塘发

　　电有限责任公

　　司

　　购电电量 按市场价格定价

　　枯水期每千瓦时0.25 元

　　丰水期每千瓦时0.17 元109,105,946.96 53.37

　　(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易

　　单位:元 币种:人民币

　　关联方 关联交

　　易内容

　　关联交易定价原则关联交易价格 关联交易金

　　额

　　占同类交易额的比

　　重(%)

　　西畴电力

　　有限责任

　　公司

　　销售电量 按市场价格定价 每千瓦时0.29 元 6,721,213.38 1.44

　　文山平远

　　供电有限

　　销售电量按市场价格定价 丰水期每千瓦时0.25 元

　　枯水期0.27 元。 22,973,610.23 4.9

　　责任公司

　　云南电网

　　公司**

　　销售电量按市场价格定价 每千瓦时0.215 元 1,128,950.82 0.03

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金

　　额0 元

　　说明：公司作为供电营业区内唯一合法的电网经营企业，文山盘龙河流水电开发有

　　限责任公司和文山马鹿塘发电有限责任公司为公司辖区内独立发电企业，其电力的销售

　　依赖于本公司电网，其生产的电力全部销售给公司，公司与其的关联交易存在必要性和

　　持续性。公司向地方中小水电站购买电力，可以适当减少购买高价省电电量，提高公司

　　的盈利能力。公司向文山盘龙河流水电开发有限责任公司和文山马鹿塘发电有限责任公

　　司购电，不会对公司的独立性产生影响。

　　西畴电力有限责任公司和文山平远供电有限责任公司为本公司参股的独立供电企

　　业，其网内电力紧缺时，需向本公司购电，公司与其的关联交易存在必要性和持续性。

　　公司向西畴电力有限责任公司和文山平远供电有限责任公司售电，可以拓宽营销渠道，

　　不会对公司的独立性产生影响。

　　由于公司电网内大部分为径流式电站，无调节能力，导致公司电网枯水季节电力紧

　　缺，为提高电网稳定性，公司向云南电网公司购买电力来补充网内电力不足，公司向云

　　南电网公司购电具有必要性和持续性，公司向云南电网公司购买的电量仅为公司供电量

　　的一小部分，因此不会对公司的独立性产生影响。

　　*注：2005 年11 月，公司的第二大股东文山盘龙河流域水电开发有限责任公司将其

　　持有的本公司法人股2862 万股(占公司总股本的16.34%)全部转让给云南广聚明源投

　　资有限公司，并于当月办理完成股权过户手续。

　　**注：2005 年12 月23 日，公司的第一大股东文山壮族苗族自治州电力公司与云南

　　电网公司签订《股份转让协议》，文山壮族苗族自治州电力公司将所持有的本公司6552

　　万股(占公司总股本的37.41%)国有法人股转让给云南电网公司，转让完成后，本公司

　　第一大股东将变更为云南电网公司，此事项须经中国证券监督管理委员会行政许可后方

　　可进行；本次收购由于涉及本公司的国有发起人股权的转让，须获得国务院国资委的批

　　准。目前，相关手续正在办理中。根据文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司签

　　订的《关于云南文山电力股份有限公司股份转让过渡期共同管理协议》，在2005 年12

　　月23 日至股份转让完成的过渡期间，由文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司共

　　同管理文山壮族苗族自治州电力公司所持有的本公司的股权。

　　2、报告期内，公司无资产、股权转让涉及的重大关联交易。

　　3、报告期内，公司无共同对外投资涉及的重大关联交易。

　　4、关联债权债务往来

　　单位:元 币种:人民币

　　向关联方提供资金 关联方向上市公司

　　提供资金 关联方 关联关系

　　发生额 余额 发生额 余额

　　文山平远供电有限责任公司 联营公司 445,070.00 445,070.00 0 0

　　云南电网公司 其他关联关系 4,549,040.00 13,664.36 0 0

　　西畴电力有限责任公司 联营公司 17,655.00 17,655.00 0 0

　　云南大唐国际文山水电开发有限

　　公司

　　联营公司 68,262.30 130,460.06 0 0

　　文山州电力公司 控股股东 42,940.80 42,940.80 0 0

　　合计 / 5,122,968.1 649,790.22

　　报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额42,940.80 元人民币，

　　上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额42,940.80 元人民币。

　　关联债权债务形成原因：公司与文山平远供电有限责任公司的关联债权债务往来主

　　要为根据公司2004 年第一次临时股东大会通过的《关于出资组建文山平远供电有限责任

　　公司的议案》，为解决与云南电网公司在砚山平远、阿舍、羊街等地区的交叉供电问

　　题，公司以在砚山平远、阿舍地区经评估后的供电资产1,304.88 万元，与云南电网公司

　　在砚山除平远、阿舍地区以外经评估后供电资产1,304.88 万元进行置换。置换完成后云

　　南电网公司以现金510 万元、砚山平远、阿舍地区供电资产经评估后作价4,108.80 万

　　元，共计4,618.80 万元投入；公司以现金490 万元及置换后砚山平远、阿舍地区的剩余

　　供电资产经评估后作价4,532.64 万元，共计5,022.64 万元投入组建文山平远供电有限责

　　任公司；文山平远供电有限责任公司注册资本设定为6,000 万元，云南电网公司占51%

　　计3,060 万元，公司占49%计2940 万元，双方实际投入的资产价值超过所认缴注册资本

　　的金额作为文山平远供电有限责任公司对双方的负债，具体为：欠云南电网公司1558.8

　　万元、欠公司2082.64 万元，在归还前暂由平远供电有限责任公司无偿占有使用，本年

　　度平远供电有限责任公司已经全部将该欠款偿还给公司；其余139,798.00 元，因平远供

　　电有限责任公司的历史沿革，为公司代其支付的零星款项，本年已还清。本年度发生数

　　及年末余额为公司代其支付的社会保险费。

　　公司与云南电网公司的关联债权债务为电费。

　　公司与西畴电力有限责任公司的关联债权债务是公司为其支付社会保险费。

　　公司与云南大唐国际文山水电开发有限公司的关联债权债务为公司为其支付员工工资。

　　公司与文山州电力公司关联债权债务是公司为其代付养路费。

　　关联债权债务清偿情况：公司正积极与关联公司商议还款事宜。

　　5、报告期末资金被占用情况及清欠方案

　　根据云南省证监局《关于进一步解决上市公司资金被占用问题的通知》云证监

　　[2006]28 号文件的要求，公司对2005 年度被控股股东、实际控制人及其附属企业占用的

　　资金进行了清理，共查出被占用资金649,790.76 元，主要是为关联方垫支的款项，大部

　　分属于非经营性占用。

　　为尽快收回被占用资金，经与各方协商，现制定出要求各关联方在2006 年上半年

　　以现金清偿的方式归还以上资金的清欠方案。

　　清欠方案实施时间表

　　计划还款时间 清欠方式 清欠金额(万元) 备注

　　2006 年4 月底 现金清偿 4.29

　　2006 年5 月底 现金清偿 14.81

　　2006 年6 月底 现金清偿 45.87

　　合计 / 64.98 /

　　6、其他重大关联交易

　　(1)2005 年6 月25 日，公司与云南电网公司文山分公司签订了《资产委托运行维

　　护管理合同》，合同约定云南电网公司文山分公司将在猫猫跳电站对越送电输变电设备

　　资产委托公司代维护运行安全生产管理，委托范围内的日常运行和维护费用，经双方共

　　同核算商定，年度内对越送电总结算退税金额的三分之一加上贰拾万元作为运行维护费

　　用。云南电网公司文山分公司在合同签字生效日一周内预付按对越送电合同年度约定电

　　量估算总费用的70%，其余30%作为安全生产保证金预留及估算误差调整量，在一个合

　　同有效期结束时，依据实际送越结算电量及合同约定的安全生产目标完情况结清。资产

　　委托运维护管理期限自2005 年6 月26 日至2006 年6 月25 日。报告期内公司收到云南

　　电网公司资产维护费110 万元。

　　(2)公司与云南水利电力有限公司共同约定,云南水利电力有限公司作为云南水利系

　　统二期农网改造工程的项目法人及承担主体，将二期农网改造形成的资产委托给公司经

　　营，公司在经营期间支付给云南水利电力有限公司资产使用费85 万元。本报告期内，公

　　司共支付85 万元的资产使用费给云南水利电力有限公司,作为2005 年度的资产使用费。

　　(3)报告期内，公司根据2001 年10 月19 日与文山州电力公司签订的《土地使用

　　权租赁协议》，向文山州电力公司支付土地租赁费用35 万元。

　　(4)报告期内，公司向文山光明物业管理有限责任公司支付了46 万元的物业管理费。

　　(四)托管情况

　　1、公司与云南电网公司文山分公司签订了《资产委托运行维护管理合同》，合同约

　　定云南电网公司文山分公司将在猫猫跳电站对越送电输变电设备资产委托公司代维护运

　　行安全生产管理。

　　2、公司与云南水利电力有限公司签订了《农网改造资产委托经营协议》，云南水利

　　电力有限公司作为云南水利系统二期农网改造工程的项目法人及承担主体，将二期农网

　　改造形成的资产委托给公司经营。

　　(五)承包情况

　　本年度公司无承包事项。

　　(六)租赁情况

　　本年度公司无租赁事项。

　　(七)担保情况

　　报告期内，公司无对外担保事项。

　　公司股东文山州电力公司为本公司长期借款136,000,000.00 元提供保证，为本公司一

　　年内到期的长期借款27,660,000.00 元提供保证，为本公司短期借款9,000,000.00 元提供

　　保证。。

　　(八)委托理财情况

　　本年度公司无委托理财事项。

　　(九)其他重大合同

　　一、购电合同

　　1、2005 年1 月26 日，公司第三届四次董事会审议通过了与文山盘龙河流域水电开

　　发有限责任公司、文山马鹿塘发电有限责任公司《2005 年度购售电合同》。公司2005

　　年度将按照枯水期每千瓦时0.20 元，丰水期每千瓦时0.14 元的价格向文山盘龙河流域水

　　电开发有限责任公司购电；按照枯水期每千瓦时0.25 元，丰水期每千瓦时0.17 元的价格

　　向文山马鹿塘发电有限责任公司购电。2005 年3 月9 日公司2004 年度股东大会大会批

　　准了上述合同。详细内容请见《证券时报》、上海证券交易所网站临2005-003《关联交

　　易公告》、临2005-007《股东大会决议公告》。

　　2、2005 年4 月8 日，公司与文山猫猫跳发电有限责任公司签订了《购售电合同》，

　　公司2005 年度将按照枯水期每千瓦时0.20 元，丰水期每千瓦时0.14 元的价格向文山猫

　　猫跳发电有限责任公司购电。

　　3、2005 年4 月25 日，公司与文山南令发电有限责任公司签订了《2005 年供用电协

　　议》，公司2005 年度将按照枯水期每千瓦时0.20 元，丰水期每千瓦时0.14 元的价格向

　　文山南令发电有限责任公司购电。

　　4、公司与云南电网公司文山分公司签订了《趸购电合同》，公司按0.34 元/千瓦时

　　的价格向云南电网公司文山分公司购电。

　　(二)供用电协议

　　1、公司与西畴电力有限责任公司约定电价为0.29 元/千瓦时，不考虑功率因素，电

　　价在丰水期与枯水期相同。

　　2、公司与云南电网公司约定公司趸售文山平远供电有限责任公司的电价为丰水期

　　0.25 元/千瓦时,枯水期0.27 元/千瓦时。

　　3、公司与云南电网公司约定电价为0.215 元/千瓦时，功率因素不高于0.9，电价在

　　丰水期与枯水期相同。

　　4、公司按照物价部门核定的价格向金和冶炼厂售电，价格为丰水期0.276 元/千瓦

　　时，枯水期0.347 元/千瓦时，平水期0.304 元/千瓦时。

　　5、公司按照物价部门核定的价格向鹏呈冶炼厂售电，价格为丰水期0.276 元/千瓦

　　时，枯水期0.347 元/千瓦时，平水期0.304 元/千瓦时。

　　6、公司按照物价部门核定的价格向云南壮山实业股份有限公司售电，价格为丰水期

　　高峰时段0.414 元/千瓦时、平谷时段0.312 元/千瓦时、低谷时段0.21 元/千瓦时；枯水期

　　高峰时段0.523 元/千瓦时、平谷时段0.393 元/千瓦时、低谷时段0.262 元/千瓦时；平水

　　期高峰时段0.457 元/千瓦时、平谷时段0.344 元/千瓦时、低谷时段0.231 元/千瓦时。

　　(十)承诺事项履行情况

　　1、2005 年12 月23 日，文山州电力公司与中国南方电网云南电网公司(以下简称

　　“云南电网公司”)签订《股份转让协议》，文山州电力公司将所持有的本公司6552 万股

　　(占公司总股本的37.41%)国有法人股转让给云南电网公司，转让完成后，本公司控股

　　股东将变更为云南电网公司。根据现行法律法规的规定，本次收购涉及文山电力控股权

　　的转让，须经中国证券监督管理委员会行政许可后方可进行；本次收购由于涉及文山电

　　力的国有发起人股权的转让，须获得国务院国资委的批准；本次收购涉及要约收购义

　　务，尚须取得中国证监会豁免收购人要约收购义务的批准。

　　目前，云南电网公司正在办理股权转让相关手续，公司无法与其沟通股改方案。预

　　计公司在2006 年4 月启动股权分置改革。

　　2、本报告期内或持续到报告期内，公司无其他承诺事项履行情况。

　　(十一)聘任、解聘会计师事务所情况

　　报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限公司

　　为公司境内审计机构，公司现仍聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司境内审计机

　　构。截止本报告期末，该会计师事务所已为公司提供了6 年审计服务。

　　经2005 年3 月9 日公司2004 年度股东大会审议通过，决定续聘中和正信会计师事

　　务所有限公司为公司2005 年度审计机构，聘期一年，费用为45 万元。

　　根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字

　　【2003】13 号)，公司本年度审计报告签字注册会计师已由去年的注册会计师杨海峰、

　　王著琴轮换为注册会计师黄俊、孙行军。

　　(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况

　　报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、

　　通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也无公司董事、管

　　理层有关人员被采取司法强制措施的情况。

　　(十三)其它重大事项

　　1)、2005 年11 月，公司的第二大股东文山盘龙河流域水电开发有限责任公司将其所

　　持有的本公司法人股2862 万股(占公司总股本的16.34%)全部转让给广聚明源公司，

　　并于当月办理完成股权过户手续。

　　2)、2005 年12 月23 日，公司的第一大股东文山壮族苗族自治州电力公司与云南电

　　网公司签订《股份转让协议》，文山壮族苗族自治州电力公司将所持有的本公司6552 万

　　股(占公司总股本的37.41%)国有法人股转让给云南电网公司，转让完成后，本公司第

　　一大股东将变更为云南电网公司，此事项须经中国证券监督管理委员会行政许可后方可

　　进行；本次收购由于涉及本公司的国有发起人股权的转让，须获得国务院国资委的批

　　准。目前，相关手续正在办理中。根据文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司签

　　订的《关于云南文山电力股份有限公司股份转让过渡期共同管理协议》，在2005 年12

　　月23 日至股份转让完成的过渡期间，由文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司共

　　同管理文山壮族苗族自治州电力公司所持有的本公司的股权。。

　　十一、财务报告

　　(一)、审计报告

　　审 计 报 告

　　中和正信审字(2006)第5—55 号

　　云南文山电力股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的云南文山电力股份有限公司2005 年12 月31 日的资产负债表及

　　2005 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是云南文山电力股份有限公司管

　　理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表

　　是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证

　　据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价

　　会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规

　　定，在所有重大方面公允反映了云南文山电力股份有限公司2005 年12 月31 日的财务状

　　况以及2005 年度的经营成果和现金流量。

　　中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:黄 俊

　　中国·北京 中国注册会计师:孙行军

　　2006 年2 月27 日

　　(二)会计报表(附后)

　　(三)会计报表附注

　　云南文山电力股份有限公司

　　会计报表附注

　　单位：人民币元

　　一、公司简介

　　1997 年12 月经云南省人民政府云政复[1997]112 号文批准，文山壮族苗族自治

　　州电力公司于1997 年12 月29 日 (以下简称文山州电力公司)作为主发起人，以经营

　　性净资产与麻栗坡同益边贸公司、江河农村电气化发展有限公司、云南省地方电力

　　实业开发公司、中国东方电气集团公司四家法人共同发起设立云南文山电力(集团)

　　股份公司，公司设立时注册资本4398 万元。1999 年1 月15 日，经云南省体改委云

　　体改生复[1999]11 号文批准，原有股东向公司增资扩股，股本增至10314 万元。

　　2000 年9 月，经云南省经贸委云经贸企一[2000]353 号文批准，公司按2:1 的比例同

　　比例缩股，股本变为5157 万股，公司名称变更为云南文山电力股份有限公司(以下

　　简称本公司或公司)。公司于2000 年9 月28 日在云南省工商管理局办理了变更登记

　　手续，变更后的营业执照注册号为：5300001002342，法定代表人：冯崇武。2001

　　年10 月,麻栗坡同益边贸公司将持有的本公司1431 万股转让给文山盘龙河流域水电

　　开发有限责任公司。2004 年5 月24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字

　　[2004]64 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股股票3600 万股，股本变更为

　　人民币8757 万元。2005 年4 月8 日，公司根据公司2004 年度股东大会的决议，以

　　资本公积金每10 股转增10 股，转增后股本变更为人民币17514 万元。

　　本公司属水利电力行业，经批准的公司主要经营范围包括：

　　水力发电、供电、电站、电网设计、建设、维修、改造、咨询服务，中小水(火)电

　　站的投资开发、总承包及设备成套及物资供应，电网调度自动化技术开发利用推广，国

　　内贸易(不含管理商品)。

　　二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

　　1、会计制度

　　本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补

　　充规定。

　　8

　　2、会计年度

　　会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、记账本位币

　　以人民币为记账本位币。

　　4、记账基础和计价原则

　　以权责发生制原则作为记账基础，采用历史成本为计价原则。

　　5、外币业务的折算及外币会计报表的折算

　　本公司目前尚无外币业务及外币会计报表的折算问题。

　　6、现金等价物的确定标准

　　现金等价物的确定标准为：在3 个月或更短时间内即到期即可转换为已知金额现金

　　的投资。

　　7、短期投资核算方法

　　取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑

　　付时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益；在期末时对短

　　期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。

　　8、坏账核算方法

　　(1)确认坏账的标准

　　A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款

　　项；

　　B.因债务人逾期未履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项。

　　(2)坏账核算方法

　　坏账准备的计提采用账龄分析法，按年末应收款项(应收账款、其他应收款)的余额

　　分账龄计提，具体计提比例为：

　　A.账龄1 年以内(含1 年)的按该部分余额的5%计提；

　　B.账龄1-2 年的按该部分余额的10%计提；

　　C.账龄2-3 年的按该部分余额的20%计提；

　　D.账龄3-4 年的按该部分余额的40%计提；

　　E.账龄4-5 年的按该部分余额的70%计提；

　　F.账龄在5 年以上或有确凿证据证明不能收回的款项按100%计提。

　　9、存货核算方法

　　(1)公司存货分类如下：

　　a.原材料 b.低值易耗品

　　(2)原材料购入时按实际成本计价，发出时按先进先出法计价；

　　(3)存货实行永续盘存制；

　　(4)低值易耗品购入时按实际成本计价，领用时按一次摊销法进行摊销；

　　(5)期末，按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭到毁损、全部或部份陈旧过时

　　或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。

　　10、长期投资及其减值准备的核算方法

　　(1)长期股权投资:如持股低于20%，或虽持有20%及以上，但不具有重大影响的，

　　按成本法核算，持股20%及以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法进行核

　　算。股权投资贷方差额记入资本公积；借方差额按投资协议规定的期限摊销；投资协议

　　未规定期限的，按不超过10 年的期限摊销。

　　(2)长期债权投资：按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；当期

　　应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益。

　　(3)期末，按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或被

　　投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值且该降低价值在可预计的

　　未来期间内不可恢复，公司对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准

　　备。

　　11、委托贷款核算方法

　　委托贷款视同投资核算，并按期计提利息记入当期损益。

　　期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可

　　收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。

　　12、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

　　(1)本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2000 元以上的实物

　　资产；

　　(2)固定资产按历史成本计价；

　　(3)固定资产折旧采用直线法，并按固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值

　　率为4%)确定其折旧率如下：

　　固定资产类别 折旧年限 年折旧率(%)

　　①房屋及建筑物 10-50 年 9.6-1.92

　　②通用设备 8-12 年 12-8

　　③专用设备 10-35 年 9.6-2.74

　　④运输设备 5-12 年 19.2-8

　　⑤其他设备 4-12 年 24-8

　　(4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损

　　坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的

　　部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差

　　额确定。

　　13、在建工程核算方法

　　为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使

　　用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理

　　竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成

　　本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。

　　期末对在建工程逐项进行检查，如果存在：(1)在建工程长期停建并且预计在未来3

　　年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带

　　来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则

　　对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目

　　的成本高于其可变现净值的差额确定。

　　14、借款费用的核算方法

　　除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计

　　入财务费用。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定

　　可使用状态前，发生的辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价

　　的摊销在开始资本化到停止资本化的会计期间(扣除暂停资本化期间)，按以下公式计

　　算资本化金额：

　　资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率

　　计入有关固定资产成本，在固定资产达到预定可使用状态后计入期间费用。

　　15、无形资产计价和摊销政策

　　无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按《企业会计制度》

　　规定的方法确定。

　　无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使

　　用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限

　　按如下原则确定：合同规定受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定

　　受益年限的期限摊销；合同未规定而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有

　　效年限摊销；合同规定了受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过二者中

　　较短者。合同和法律均未规定的，按不超过10 年的期限摊销。

　　期末对无形资产逐项进行检查，如果：(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，

　　使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2) 某项无形资产的市价在当期大幅

　　下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具

　　有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收回金额

　　低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。

　　16、长期待摊费用摊销政策

　　长期待摊费用按受益期平均摊销。

　　17、应付债券核算

　　应付债券核算为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，借款费用的处理原

　　则比照长期借款费用资本化的规定办理。

　　18、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法

　　(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有

　　保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关

　　的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的

　　实现。

　　(2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的

　　劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。

　　19、本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

　　20、会计政策、会计估计变更的影响

　　2005 年度会计政策、会计估计未发生变更。

　　21、合并会计报表的编制方法

　　(1)合并范围

　　A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业；

　　B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；

　　C.根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策；有权任免董事会等

　　类似权力机构半数以上成员；

　　D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。

　　(2)编制方法

　　以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表

　　暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会计政策与母公司的会计政

　　策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。

　　在合并会计报表时对下列事项进行抵销：

　　A.本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份；

　　B.本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目；

　　C.本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售；

　　D.合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。

　　(3)本公司报告期内无需要并表的下属公司。

　　三、税项

　　1.本公司适用的税种税率如下:

　　税 种 计 税 依 据 税 率

　　所得税 应纳税所得额 15%

　　增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%

　　营业税 提供劳务收入 3%、5%

　　城建税 应纳流转税 5%

　　教育费附加 应纳流转税 3%

　　注：(1)、公司法定所得税税率为33%，根据云南省地方税务局云地税二字

　　【2002】108 号文的批复，公司自2003 年1 月1 日起执行15%的企业所得税税率。

　　(2)、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。

　　四、控股子公司、联营公司及合营企业

　　1.本公司无控股子公司及合营企业；

　　2.联营公司的有关情况

　　联营公司全称

　　注册

　　资本

　　经营范围

　　本公司

　　投资额

　　占权益

　　比例

　　是否纳

　　入合并

　　西畴电力有限责任公司 1380万 水力发电、供电600 万 43.48% 否

　　文山暮底河水库开发有限公司 500万供水、发电 128.9万 25.78% 否

　　云南水利电力有限公司 1500万发电、供电、供水200 万 13.33% 否

　　文山平远供电有限责任公司 6000万供电 2940万 49% 否

　　云南大唐国际文山水电开发有限公司*** 6000 万水力发电 1500万 25% 否

　　注：*公司2004 年12 月31 日持有邱北格雷二级电力有限责任公司31.33%的股权，2005

　　年1 月公司收购了该公司其他股东所持有的股份，然后将邱北格雷二级电力有限责任公

　　司注销，实质上是收购了该公司的所有资产和负债。

　　**公司2004 年12 月31 日持有文山马鹿塘发电有限责任公司13.64%的股权，2005

　　年3 月公司将所持该公司的股份全部转让给文山振兴能源投资有限公司。

　　***2005 年3 月公司以货币资金1500 万元与其他股东共同投资设立云南大唐国际文

　　山水电开发有限公司，公司占其注册资金6000 万元的25%。

　　五、会计报表有关项目注释

　　1.货币资金

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　现 金 5,713.35 10,602.60

　　银 行 存 款 51,579,468.47 81,880,162.29

　　其他货币资金 4,797,308.62 0.00

　　合 计 56,382,490.44 81,890,764.89

　　注：货币资金期末余额较期初余额下降31%，主要原因为募集资金的使用和分配现金股

　　利。

　　2.应收账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金额

　　占总额

　　比例(%)

　　坏账准备 金额

　　占总额

　　比例(%)

　　坏账准备

　　1 年以内 3,183,510.89 66.69 159,175.55 1,402,388.28 47.46 70,119.41

　　1—2 年 37,818.21 0.79 3,781.82 - - -

　　2—3 年 - - - - -

　　3—4 年 - - - - -

　　4—5 年 - - - - -

　　5 年以上 1,552,450.20 32.52 1,552,450.20 1,552,450.20 52.54 1,552,450.20

　　合 计 4,773,779.30 100.00 1,715,407.57 2,954,838.48 100.00 1,622,569.61

　　净 值 3,058,371.73 1,332,268.87

　　注:(1)无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

　　(2)账龄超过三年以上的大额应收账款：

　　单位名称 欠款金额 欠款原因

　　昆明全兴亚经贸公司 1,095,880.20 电费

　　砚山电力冶炼厂 456,570.00 电费

　　(3)欠款金额前五名情况:

　　单位名称 欠款金额 占应收账款总

　　额的比例(%) 欠款时间 欠款原因

　　文山县城建局 1,411,420.74 29.57% 1 年以下 路灯电费

　　昆明全兴亚经贸有限公司 1,095,880.20 22.96% 5 年以上 电费

　　正泰猛业有限公司 1,080,000.00 22.62% 1 年以下 电费

　　砚山电力冶炼厂 456,570.00 9.56% 5 年以上 电费

　　麻栗坡河山水电开发公司 284,762.07 5.97% 1 年以下 电费

　　3.其他应收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄 金额

　　占总额比例

　　(%) 坏账准备 金额

　　占总额比例

　　(%) 坏账准备

　　1 年以内 1,796,954.37 68.65 89,847.72 28,887,400.83 96.17 1,279,777.32

　　1—2 年 93,592.93 3.58 9,359.29 308,536.47 1.03 30,853.65

　　2—3 年 567,809.03 21.70 113,561.81 666,098.61 2.22 133,219.72

　　3—4 年 50,770.05 1.94 20,308.02 - - -

　　4—5 年 0.00 - 0.00 175,807.00 0.58 123,064.90

　　5 年以上 108,100.00 4.13 108,100.00 - -

　　合 计 2,617,226.38 100.00 341,176.84 30,037,842.91 100 1,566,915.59

　　净值 2,276,049.54 28,470,927.32

　　注: (1)其他应收款2005 年12 月31 日期末净值比上年减少92%的主要原因为公司收回

　　文山平远供电有限责任公司所欠资产转让款20,826,449.17 元；

　　(2) 除文山壮族苗族自治州电力公司欠公司42,940.80 元外，无其他持本公司5%(含

　　5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

　　(3)账龄超过三年以上的大额其他应收款：

　　单位名称 欠款金额 欠款原因

　　薛忠海 108,100.00 借款

　　彭加云 50,770.05 借款

　　(4)欠款金额前五名情况：

　　单位名称 欠款金额

　　占其他应收账

　　总额的比例(%) 欠款时间 欠款原因

　　文山平远供电有限责任公司 445,070.00 17.01 1 年以内 代垫款

　　谷拉电站 169,934.20 6.49 1 年以内 代垫款

　　云南大唐国际文山水电开发

　　有限公司 130,460.60 4.98 1 年以内 代垫款

　　文山同筑建设工程有限责

　　任公司(段庆云)

　　123,485.00 4.72 1 年以内 暂支款

　　薛忠海 108,100.00 4.13 1 年以内 借款

　　4.坏账准备说明

　　公司对有确凿证据表明收回可能性不大的应收账款1,552,450.20 元全额计提坏账准

　　备。

　　5. 预付账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

　　1 年以内 30,771,000.00 100 947,007.33 100

　　1—2 年

　　2—3 年

　　3 年以上

　　合 计 30,771,000.00 100 947,007.33 100

　　注: (1) 预付帐款2005 年12 月31 日期末余额比上年增加3149%的主要原因为预付文山

　　维和房地产公司土地款23,500,000.00 元及预付卧龙新区管委会电力大厦土地款

　　6,099,800.00 元；

　　(2)无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款：

　　(3)欠款金额前五名情况：

　　单位名称 欠款金额 欠款时间欠款原因

　　文山维和房地产公司 23,500,000.00 1 年以内预付土地款

　　卧龙新区管委会 6,099,800.00 1 年以内预付文山电力大厦土地款

　　昆明中升丰田汽车销售服务有限公司 900,000.00 1 年以内预付购车款

　　森利达科工贸有限公司 100,000.00 1 年以内预付材料款

　　昆明电缆股份有限公司 100,000.00 1 年以内预付材料款

　　6.存货及存货跌价准备

　　2005.12.31 2004.12.31

　　项 目

　　金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

　　备品备件 1,476,262.57 190,121.20 903,396.61 185,597.74

　　合 计 1,476,262.57 190,121.20 903,396.61 185,597.74

　　存货净值合计 1,286,141.37 717,798.87

　　注:(1)公司的存货为生产用备品备件(如供电配件等)；

　　(2)公司产品特殊(电力)，不能储存，无在产品与产成品；

　　(3)公司本期计提存货跌价准备4,523.46 元，为期末备品备件按成本与可变现净值孰低

　　计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，可变现净值按市价确

　　认。

　　7.待摊费用

　　项 目 2004.12.31 本期发生数本期摊销数 2005.12.31

　　财产保险费 548,621.53 3,488,194.42 3,440,941.96 595,873.99

　　合 计 548,621.53 3,488,194.42 3,440,941.96 595,873.99

　　8.长期投资

　　(1) 长期投资项目如下：

　　项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

　　金额 减值准备 金额 减值准备

　　长期股权投资 61,341,439.65 - 15,903,721.63 19,965,125.61 57,280,035.67 -

　　长期债权投资 - - 0.00 -

　　合 计 61,341,439.65 - 15,903,721.63 19,965,125.61 57,280,035.67 -

　　(2)长期股权投资:

　　被 投 资

　　单位名称

　　投

　　资

　　期

　　限

　　占被投资

　　单位注

　　册资本

　　比例

　　初始投资额 期初余额

　　本期权益

　　增 减 额

　　期末余额

　　减

　　值

　　准

　　备

　　净 值 备注

　　西畴电力有限

　　责任公司

　　长

　　期

　　43.48% 6,000,000.00 9,166,682.52 -1,045,208.87 8,121,473.65 -- 8,121,473.65

　　权益

　　法

　　核

　　算

　　文山平远供电

　　有限责任公司

　　长

　　期

　　49% 29,400,000.00 29,677,234.33 1,192,327.69 30,869,562.02 30,869,562.02

　　权益

　　法

　　核

　　算

　　云南大唐国际

　　文山水电开发

　　有限公司

　　长

　　期

　　25% 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 15,000,000.00

　　-- 15,000,000.00

　　建设

　　期

　　间

　　邱北格雷二级

　　电力有限责任

　　公司

　　长

　　期

　　31.33% 5,000,000.00 6,752,861.13 -6,752,861.13 --

　　-- --

　　文山暮底河水

　　库开发有限公

　　司

　　长

　　期

　　25.78% 1,289,000.00 1,289,000.00 -- 1,289,000.00 -- 1,289,000.00

　　建设

　　期

　　间

　　文山马鹿塘发

　　电有限责任公

　　司

　　长

　　期

　　13.64% 4,000,000.00 12,455,661.67 -12,455,661.67 --

　　-- --

　　云南水利电力

　　有限公司

　　长

　　期

　　13.33% 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00

　　成本

　　法

　　核

　　算

　　合 计 62,689,000.00 61,341,439.65 -4,061,403.98 57,280,035.67 --

　　57,280,035.67

　　注: (1)公司的对外投资均未发生减值，故未计提长期投资减值准备；

　　(2)长期股权投资的增减变动见前述附注四注*、注**、注***及附注五第33 条。

　　9.固定资产及累计折旧

　　项 目 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31

　　固定资产原值:

　　房屋建筑物 225,910,838.35 62,418,558.65 288,329,397.00

　　通用设备 11,197,851.39 5,366,121.44 20,567.00 16,543,405.83

　　专用设备 492,191,997.92 251,486,300.36 849,698.71 742,828,599.57

　　运输设备 11,870,263.06 7,587,683.27 215,040.00 19,242,906.33

　　其他设备 1,410,255.17 689,307.32 2,300.00 2,097,262.49

　　小 计 742,581,205.89 327,547,971.04 1,087,605.71 1,069,041,571.22

　　累计折旧:

　　房屋建筑物 27,251,544.01 9,420,352.69 0.00 36,671,896.70

　　通用设备 5,695,158.18 1,387,183.75 20,567.00 7,061,774.93

　　专用设备 102,304,804.60 22,164,232.18 294,956.18 124,174,080.60

　　运输设备 5,535,899.69 1,535,858.93 158,160.15 6,913,598.47

　　其他设备 402,226.10 271,827.99 1,771.00 672,283.09

　　小 计 141,189,632.58 34,779,455.54 475,454.33 175,493,633.79

　　固定资产减值准备:

　　房屋建筑物 - - - -

　　通用设备 373,368.59

　　80,436.39 - 453,804.98

　　专用设备 -

　　-

　　-

　　-

　　运输设备 1,048,733.13 283,785.18 40,232.34 1,292,285.97

　　其他设备 14,557.00 1,954.00 - 16,511.00

　　小 计 1,436,658.72 366,175.57 40,232.34 1,762,601.95

　　固定资产净额 599,954,914.59 891,785,335.48

　　注：(1) 本期公司整体收购格雷二级电站，公司按交易价格(以评估值为定价基准)入

　　帐，增加固定资产净值68,514,437.49 元。

　　(2) 本期在建工程转入固定资产243,698,593.95 元。马鹿塘电站至文山线路工程上年

　　暂估转入30,000,000.00 元，本期该项工程竣工决算价值26,655,623.10 元，冲回固定资产

　　原值3,344,736.90 元。

　　(3)公司固定资产无用于抵押担保情况。

　　10.在建工程

　　工程项

　　目名称

　　预算数 期初数(其中:利息资

　　本化金额)

　　本期增加(其中:借款费

　　用资本化金额))

　　本期转入固定资产

　　数(其中:借款费用

　　资本化金额)

　　其他减少数

　　(其中:借款

　　费用资本化

　　金额)

　　期末数(其中:借款

　　费用资本化金额)

　　资金

　　来源

　　工程投

　　入占预

　　算的比

　　例

　　线路

　　工程

　　161,138,200.00

　　38,960,563.28

　　(365,573.50)

　　84,606,424.09

　　(1,822,648.66)

　　121,175,386.90

　　(2,188,222.16)

　　2,391,600.47

　　贷款

　　自筹

　　76.68

　　变电

　　站建

　　设

　　57,622,500.00

　　14,027,325.78

　　(246,026.08)

　　45,590,644.97

　　(412,699.97)

　　57,330,082.75

　　(658,726.05)

　　2,287,888.00 贷款

　　自筹

　　103

　　农村

　　电气

　　化工

　　程

　　166,600,000.00

　　31,645,061.76

　　(436,758.49)

　　30,861,460.53

　　(1,259,923.13)

　　54,170,653.66

　　(1,395,515.85)

　　8,335,868.63

　　(301,165.77)

　　贷款

　　自筹

　　37

　　其他

　　工程

　　12,513,069.27 6,126,527.86 10,211,586.90 12,501,489.56 3,836,625.20

　　贷款

　　自筹

　　130

　　合计 397,873,769.27

　　90,759,478.68

　　(1,048,358.07)

　　171,270,116.49

　　(3,495,271.76)

　　245,177,612.87

　　(4,242,464.06)

　　-

　　16,851,982.30

　　(301,165.77)

　　注:(1) 本期那果河至文山线路工程资产支出累计加权平均数7,451,625.00 元，资本化率

　　4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为140,410.27 元；本期凤凰谷至小高炉

　　110KV 线路工程资产支出累计加权平均数6,911,265.00 元，资本化率4.56‰(月利率),本

　　期计入在建工程的资本化金额为97,310.13 元；本期三七园区110KV 变电站工程资产支

　　出累计加权平均数1,000,000.00 元，资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本

　　化金额为33,288.00 元；本期听湖变电站工程资产支出累计加权平均数16,927,547.00

　　元，资本化率4.6236‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为314,786.53 元；本期

　　马塘变电站二期工程资产支出累计加权平均数4,154,861.44 元，资本化率4.56‰(月利率),

　　本期计入在建工程的资本化金额为46,325.32 元；本期板蚌至富宁线路工程资产支出累计

　　加权平均数3,500,000.00 元，资本化率4.621‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额

　　为100,211.68 元；本期南汀河至兴街送变电工程资产支出累计加权平均数2,652,500.00

　　元，资本化率4.641‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为56,080.68 元；本期农

　　村电气化工程资产支出累计加权平均数41,257,675.50 元，资本化率4.541‰(月利率),本

　　期计入在建工程的资本化金额为1,259,921.13 元；本期城网改造工程资产支出累计加权

　　平均数 16,100,000.00 元，资本化率4.597‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为

　　556,696.70 元；本期树皮至羊街变线路工程资产支出累计加权平均数6,515,250.00 元，资

　　本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金额为149,551.47 元；本期西洒至富

　　宁线路工程资产支出累计加权平均数18,982,680.00 元，资本化率4.641‰(月利率),本期

　　计入在建工程的资本化金额为507,673.75 元；本期猫猫跳至马鹿塘线路工程资产支出累

　　计加权平均数1,109,361.35 元，资本化率4.56‰(月利率),本期计入在建工程的资本化金

　　额为23,584.33 元；本期文马砚线路工程资产支出累计加权平均数2,000,000.00 元，资本

　　化率4.56‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为31,920.00 元；本期富宁变电站

　　增容工程资产支出累计加权平均数1,437,516.30 元，资本化率4.56‰(月利率)，本期计入

　　在建工程的资本化金额为18,300.12 元；本期马塘至文山双回线路工程资产支出累计加权

　　平均数732,882.98 元，资本化率4.56‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为

　　7,998.52 元；本期谷拉至富宁线路工程资产支出累计加权平均数8,670,275.00 元，资本化

　　率4.56‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为151,213.13 元。

　　(2)公司在建工程项目均属在建项目，不存在需要计提在建工程减值准备的情况。

　　(3) 本期在建工程期末余额较期初余额下降81%，主要原因是本期对已完工投入使用的在建工程转入固定资产核算；期末在建工程主要是对农村电气化工程、小河沟电站技改工程。

　　11.工程物资

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　专用材料 288,204.74 6,970,206.22

　　合 计 288,204.74 6,970,206.22

　　注：工程物资2005 年12 月31 日比年初减少96%的原因是工程领用。

　　12.无形资产

　　种类 取得方式 期初金额本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限

　　绘图软件 外购 9,600.00 3,600.00 6,000.00 2 年零2 个月

　　测图精灵 外购 3,636.00 1,356.00 2,280.00 2 年零2 个月

　　勘测设计软件 外购 20,306.00 5,796.00 14,510.00 3 年

　　信息披露软件 外购 8,729.98 1,940.04 6,789.94 4 年

　　土地使用权 外购 2,744,368.81 58,959.85 2,685,408.96 43 年11 月

　　电力调度分析软件 外购 133,000.00 2,216.67 130,783.33 4 年11 月

　　合计 42,271.98 2,877,368.81 73,868.56 2,845,772.23

　　13.短期借款

　　借款条件 2005.12.31 2004.12.31

　　信用借款 70,000,000.00

　　保证借款 9,000,000.00 50,000,000.00

　　合 计 79,000,000.00 50,000,000.00

　　注:本期末保证借款9,000,000.00 元由文山壮族苗族自治州电力公司提供担保。

　　14.应付账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例

　　(%)

　　1 年以内 768,001.30 89.31 5,616,278.78 96.76

　　1—2 年 65,000.00 1.12

　　2—3 年 41,900.00 0.72

　　3 年以上 91,900.00 10.69 81,339.72 1.40

　　合 计 859,901.30 100.00 5,804,518.50 100.00

　　注: (1) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项；

　　(2)应付帐款前五名情况：

　　单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因

　　威龙电站 402,160.00 1 年以内 电费

　　马关县电力有限责任公司 211,622.40 1 年以内 电费

　　广南县电力有限责任公司 61,224.80 1 年以内 电费

　　水电十四局机械厂 50,000.00 3 年以上 设备款

　　烟台东方电子信息产业股份公司 40,000.00 3 年以上 设备款

　　15.预收账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)

　　1 年以内 1,087,722.37 62.40 3,085,963.60 97.59

　　1—2 年 595,894.95 34.19 52,850.00 1.67

　　2—3 年 54,385.81 3.12 18,415.11 0.58

　　3 年以上 5,076.12 0.29 4,786.43 0.16

　　合 计 1,743,079.25 100.00 3,162,015.14 100.00

　　注：(1) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项；

　　(2) 账龄超过一年的预收账款为预收临时用电户电费，期末未结算。

　　16.应交税金

　　税 种 2005.12.31 2004.12.31 税率

　　增值税 5,671,010.19 4,075,176.56 17%

　　营业税 86,181.86 7,148.32 3%、5%

　　城建税 287,352.40 215,248.20 5%

　　企业所得税 10,526,704.65 4,876,023.63 15%

　　代扣代缴个人所得税 2,226,972.33 73,965.88 -

　　房产税 6,644.36 504.00 1.2%、12%

　　其他税 4,773.70

　　合 计 18,809,639.49 9,248,066.59

　　17.其他应交款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31 计缴标准

　　教育费附加 147,833.26 125,327.63 按流转税的3%计缴

　　地方教育费附加45,386.85 按流转税的1%计缴

　　合 计 193,220.11 125,327.63

　　18.其他应付款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)

　　1 年以内 40,460,244.78 96.21 69,538,711.49 98.16

　　1—2 年 801,945.82 1.91 644,598.75 0.91

　　2—3 年 250,535.00 0.60 64,434.10 0.09

　　3 年以上 536,789.04 1.28 594,764.11 0.84

　　合 计 42,049,514.64 100.00 70,842,508.45 100.00

　　注：(1)比上年减少41%的主要原因为支付南汀河电站工程尾款；

　　(2)无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；

　　(3)大额的其他应付款明细:

　　项目 欠款金额 欠款时间 款项性质

　　富宁电气化工程 6,868,582.34 一年以内 暂估工程尾款及质保金

　　云南变压器电气有限公司 4,073,000.00 一年以内 听湖变工程设备款及质保金

　　农网还贷资金 2,146,762.81 一年以内 代收款

　　文山电力工程公司 1,774,408.40 一年以内 听湖变工程款及质保金

　　北京四方继保自动化公司 1,451,040.00 一年以内 质保金

　　19.预提费用

　　项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

　　利息支出 646,000.00 8,392,825.5 8,335,645.41 703,180.09

　　水资源费 55,040.01 1,044,052.90 1,099,092.91 0.00

　　合计 701,040.01 9,436,878.40 9,434,738.32 703,180.09

　　注：为更真实的反映公司的负债情况，本期公司对发票未到的暂估入帐应付外购电

　　欠款由预提费用调整到应付帐款，为满足可比性，对期初相关项目也进行了重分类。

　　20. 一年内到期的长期借款

　　借款条件 2005.12.31 2004.12.31

　　信用借款* 500,000.00 500,000.00

　　保证借款 32,660,000.00 57,000,000.00

　　质押借款 327,150.00 1,932,190.00

　　合 计 33,487,150.00 59,432,190.00

　　注:*(1)公司已到期未偿还的长期借款有500,000.00 元，为1998 年向文山州财政

　　局借的款，属信用借款，于2003 年12 月31 日到期，对方单位未催收此款项；

　　(2)本期末保证借款有5,000,000.00 元由文山盘龙河流域水电开发有限公司提供保

　　证，有27,660,000.00 元由文山壮族苗族自治州电力公司提供保证；

　　(3)本期末质押借款均为村村通电项目借款，以公司电费收益权进行质押。

　　21.长期借款

　　借款条件 2005.12.31 2004.12.31

　　信用借款 7,000,000.00

　　保证借款 242,000,000.00 62,000,000.00

　　质押借款 67,400,000.00 67,400,000.00

　　合计 309,400,000.00 136,400,000.00

　　注：(1)保证借款中有136,000,000.00 元由文山壮族苗族自治州电力公司提供保

　　证；有10,000,000.00 元由文山盘龙河流域水电开发有限责任公司提供保证；有

　　96,000,000.00 元由文山振兴能源投资有限责任公司提供保证；

　　(2) 质押借款67,400,000.00 元为农网改造借款，以公司电费收益权进行质押；

　　(3) 本期增加长期借款主要用于公司输变电线路的建设和改造。

　　22.长期应付款

　　种类 2005.12.31 2004.12.31

　　贴费* 84,719.55 163,556.63

　　合计 84,719.55 163,556.63

　　注: * 以前年度根据国家计划委员会计资(1984)536 号文批准向用户以征收贴费的方式筹

　　集110 千伏及以下(不含110 千伏)输变电工程的建设资金。

　　23.专项应付款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31 款项性质

　　电气化配套资金 4,969,326.89 3,606,720.68 财政拨款

　　农村电气化资金 31,659.74 财政拨款

　　电力扶贫资金 54,684.86 财政拨款

　　合 计 4,969,326.89 3,693,065.28

　　24.股本

　　本年变动增减(+、-)

　　2004.12.31

　　配股送股公积金转 其他 小计2005.12.31

　　一、尚未流通股份

　　1、 发起人股份 51,570,000.00 51,570,000.00 103,140,000.00

　　其中:国家拥有股份

　　境内法人持有股份 51,570,000.00 51,570,000.00 103,140,000.00

　　2、募集法人股

　　尚未流通股份合计 51,570,000.00 51,570,000.00 103,140,000.00

　　二、已流通股份

　　1、境内上市的人民

　　币普通股

　　36,000.000.00 36,000.000.00 72,000.000.00

　　已流通股份合计 36,000.000.00 36,000.000.00 72,000.000.00

　　三、股份数 87,570,000.00 87,570,000.00 175,140,000.00

　　注: 2005 年4 月，根据公司2004 年度股东大会的决议，以资本公积金每10 股

　　转增10 股，转增后股本变更为人民币17514 万元。股本的变动情况经中和正信会计

　　师事务所有限公司验证，并出具了【中和正信验字(2005)第(5)-10 号】验资报告。

　　25.资本公积

　　项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

　　股本溢价 299,803,175.32 87,570,000.00 212,233,175.32

　　拨款转入 23,937,321.18 23,937,321.18

　　股权投资准备 9,237,274.73 9,237,274.73

　　其他资本公积 2,608,026.93 2,608,026.93

　　合 计 335,585,798.16 248,015,798.16

　　注：资本公积的减少为转增股本，见附注5-24 注。

　　26.盈余公积

　　项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

　　法定公积金 13,088,094.58 7,713,173.78 20,801,268.36

　　法定公益金 5,327,788.08 3,856,586.89 4,002,486.10 5,181,888.87

　　任意公积金 4,002,486.10 4,002,486.10

　　合 计 18,415,882.66 15,572,246.77 4,002,486.10 29,985,643.33

　　注：根据公司2004 年度股东会表决通过的《关于使用法定公益金解决员工福利设施的

　　议案》，公司本年将公益金中的4,002,486.10 元用于公司职工小区附属设施的建设，并

　　按规定将其从公益金转至任意盈余公积。

　　27.未分配利润

　　2005 年度 2004年度

　　年初未分配利润 87,769,960.48 54,336,233.64

　　加:净利润 77,131,737.79 39,333,796.28

　　减:提取法定盈余公积金 7,713,173.78 3,933,379.63

　　提取法定公益金 3,856,586.89 1,966,689.81

　　提取任意盈余公积金 -- --

　　应付普通股股利 43,785,000.00 --

　　期末未分配利润 109,546,937.60 87,769,960.48

　　其中：现金股利 52,542,000.00 43,785,000.00

　　注：根据公司2006 年第三届第12 次董事会通过的2005 年度利润分配预案，公司拟以

　　2005 年末总股本175,140,000 股为基数,每10 股派发现金红利3.00 元。该预案需经股东

　　大会通过后方能实施。

　　28.主营业务收入及主营业务成本

　　2005 年度

　　项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占收入总额的比例

　　自发电 160,735,323.04 52,537,550.07 67.31% 34.35%

　　外购小水电 299,267,317.41 240,783,201.00 19.54% 63.94%

　　外购省电 8,020,141.96 9,614,250.44 -19.88% 1.71%

　　合计 468,022,782.41 302,935,001.51 64.73% 100.00%

　　2004 年度

　　项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占收入总额的比例

　　自发电 97,129,943.84 29,110,136.19 70.03% 31.19%

　　外购小水电 131,541,358.74 90,742,471.73 31.02% 42.24%

　　外购省电 82,745,958.17 96,774,081.07 -16.95% 26.57%

　　合计 311,417,260.75 216,626,688.99 69.56% 100.00%

　　注(1)公司2005 年度主营业务收入增加50%的主要原因是自发电及外购小水电增加。

　　(2)公司2005 年度主营业务成本增加40%主要是公司外购电、人工成本及折旧增加。

　　(3)公司2005 年度主营业务利润大幅增长的主要原因是毛利较高的自发电及外购小水

　　电大幅增加所致。

　　(4)2005 年度公司前五名客户销售的收入金额及占公司全部销售收入的比例：

　　客户名称 金额 占总额比例(%)

　　云南电网公司 74,919,503.27 16.01

　　砚山鹏呈冶炼厂 23,147,894.53 4.95

　　文山平远供电有限责任公司 22,973,610.23 4.91

　　文山金和电冶厂 22,667,333.74 4.84

　　云南壮山实业股份有限公司 22,560,286.62 4.82

　　29. 主营业务税金及附加

　　项 目 2005年度 2004 年度

　　城市维护建设税 2,873,205.71 1,571,636.16

　　教育费附加 1,723,923.43 942,981.69

　　合 计 4,597,129.14 2,514,617.85

　　30. 其他业务利润

　　2005 年度 2004年度 项目

　　收入 支出 利润 收入 支出 利润

　　设计 1,370,000.00 785,795.71 584,204.29 1,470,862.73 633,118.67 837,744.06

　　培训 0.00 38,376.20 -38,376.20 5,000.00 13,151.30 -8,151.30

　　劳务 43,025.69 2,334.09 40,691.60 45,577.14 7,671.93 37,905.21

　　材料 502,380.88 628,263.00 -125,882.12 295,162.21 278,898.06 16,264.15

　　校验 545,133.00 290,451.08 254,681.92 451,975.58 105,096.51 346,879.07

　　房租 90,579.40 14,529.34 76,050.06 26,500.00 8,921.5 17,578.50

　　资产维护 1,100,000.00 59,950.00 1,040,050.00 0.00 0.00 0.00

　　其他 53,516.16 12,263.52 41,252.64 691,351.05 38,881.26 652,469.79

　　合计 3,704,635.13 1,831,962.94 1,872,672.19 2,986,428.71 1,085,739.23 1,900,689.48

　　注：2005 年度发生的资产维护收入是云南电网公司通过文山向越南输送电力，公司为

　　其提供相应的维护服务，因此公司向其收取了相应的费用。

　　31.管理费用

　　项目 2005年度 2004年度

　　工资 11,102,597.34 4,808,940.45

　　劳动保险 9,897,571.31 5,321,554.15

　　财产保险费 4,758,237.21 2,662,272.82

　　1

　　折旧 1,763,960.43 2,382,999.22

　　劳保费 1,754,781.42 126,544.86

　　福利费 1,649,587.53 673,067.81

　　工会经费 1,490,480.26 649,908.55

　　坏帐准备 -1,132,900.79 628,800.50

　　其他 18,085,910.29 15,710,851.97

　　合计 49,370,225.00 32,964,940.33

　　注：公司本年度利润大幅增长，公司根据董事会制定的工资制度，相应提高了职工的

　　工资。

　　32. 财务费用

　　类 别 2005年度 2004 年度

　　利息支出 15,033,927.56 14,604,630.01

　　减:利息收入 400,745.98 637,488.62

　　金融手续费 17,128.44 11,467.57

　　合 计 14,650,310.02 13,978,608.96

　　33. 投资收益

　　投资收益 2005年度 2004 年度

　　联营公司分配来的利润 116,660.11 112,690.48

　　权益法核算被投资单位损益 665,518.82 1,682,636.69

　　转让长期股权投资收益 2,491,178.33

　　合 计 3,273,357.26 1,795,327.17

　　注：2005 年3 月公司转让持有的文山马鹿塘发电有限责任公司的股权产生了转让长期

　　股权投资收益。

　　34. 营业外收入

　　项 目 2005年度 2004 年度

　　罚款、违约金、滞纳金收入 9,582.68 620,867.19

　　固定资产盘盈 330,215.00

　　处理固定资产净收益 6,108.58 190,359.86

　　赔偿费 49,636.95 18,550.05

　　其他 8,302.74 11,776.80

　　合 计 73,630.95 1,171,768.90

　　35. 营业外支出

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　罚款支出 72,334.80 5,369.77

　　捐赠支出 938,200.00 63,652.00

　　处理固定资产净损失 140,872.58 859,064.64

　　赔偿费 862,239.00 37,814.38

　　计提固定资产减值准备 366,175.57 391,306.62

　　滞纳金 5,446.28 156.31

　　其他 45,081.40 34,380.00

　　合 计 2,430,349.63 1,391,743.72

　　36.所得税

　　项目 2005年度 2004年度

　　所得税(15%) 15,213,508.46 5,563,150.54

　　注：(1)根据云南省地方税务局云地税二字【2002】108 号文的批复，公司自2003 年1

　　月1 日执行15%的企业所得税税率。

　　(2) 2004 年经文山壮族苗族自治州地方税务局批准，购买国产设备投资可抵免的企

　　业所得税共计4,409,748.91 元，2004 年已抵免3,362,772.25 元,本年度抵免1,046,976.66

　　元。

　　(3) 2005 年经文山壮族苗族自治州地方税务局批准，购买国产设备投资可抵免的企

　　业所得税共计6,017,926.37 元,本年度抵免6,017,926.37 元。

　　37. 收到的其他与经营活动有关的现金

　　本公司2005 年度收到的其他与经营活动有关的现金为11,098,738.02 元，其中金额

　　较大的明细如下：

　　项目 2005年度

　　农网利息 2,405,586.39

　　农网还贷资金 5,438,617.23

　　存款利息收入 400,745.98

　　小计 8,244,949.60

　　38. 支付的其他与经营活动有关的现金

　　本公司2005 年度支付的其他与经营活动有关的现金为29,383,591.91 元，其中金额

　　较大的明细如下：

　　项目 2005年度

　　财产保险费 4,805,489.67

　　差旅费 3,602,320.31

　　咨询费 1,960,000.00

　　燃料费 1,305,409.20

　　办公会务费 784,046.53

　　修理费 775,689.30

　　业务招待费 624,525.10

　　会议费 510,186.65

　　付报社费用 350,000.00

　　小计 14,717,666.76

　　39. 收到的其他与投资活动有关的现金

　　本公司2005 年度收到的其他与投资活动有关的现金为2,154,494.12 元，明细如

　　下：

　　项目 2005年度

　　收农村电气化工程一户一表农户出资的电表款 2,154,494.12

　　40.收到的其他与筹资活动有关的现金

　　本公司2005 年度收到的其他与筹资活动有关的现金为10,000,000.00 元，为向文山

　　振兴能源投资有限责任公司借入的资金。

　　41.支付的其他与筹资活动有关的现金

　　本公司2005 年度支付的其他与筹资活动有关的现金为10,281,482.88 元，其中偿还

　　向文山振兴能源投资有限责任公司借入的资金10,000,000.00 元。

　　六、募集资金使用情况

　　本公司2004 年5 月31 日上市发行股票3,600 万股，募集资金283,049,975.32 元(已

　　扣除发行费用12,150,024.68 元)，截止到2005 年12 月31 日已使用募集资金

　　283,049,975.32 元，其中：落水洞水电站工程88,600,000.00 元，110kV 文山至马塘至回

　　龙送电线路工程5,000,000.00 元，110kV 西山变电站工程10,330,000.00 元，八宝至富宁

　　110kV 输变电技改工程10,000,000.00 元，南汀河水电站工程140,619,975.32 元，文山电

　　网技改工程2,000,000.00 元，110kV 马塘变电站技改工程8,500,000.00 元，110kV 马鹿塘

　　水电站至文山送电线路工程18,000,000.00 元。

　　七、关联方关系及其交易

　　(一)关联方概况

　　1、存在控制关系的关联方

　　关联方名称

　　经济性质或

　　类型

　　法人

　　代表

　　注册地址

　　与本公

　　司关系

　　主营业务

　　云南电网公司

　　国有有限责

　　任公司

　　王良友云南昆明 *

　　电力生产、供

　　应，电网经营

　　文山壮族苗族自治

　　州电力公司

　　国有企业 黄伟 云南文山

　　第一大

　　股东

　　物业管理、建材

　　销售

　　*注：自2005 年12 月23 日至报告期末，文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司

　　共同管理文山壮族苗族自治州电力公司所持有的本公司的股权。详见附注十一、其他重

　　要事项的第一条。

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元)

　　企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

　　云南电网公司 485,025 485,025

　　文山壮族苗族自治州电力公司 6,800 -- -- 6,800

　　3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元)

　　年初数 本年增加本年减少 年末数

　　企业名称

　　金额 比例 金额 金额 金额 比例

　　云南电网公司 -- -- -- -- -- --

　　文山壮族苗族自

　　治州电力公司

　　3,276 37.41% 3,276 -- 6,552 37.41%

　　4、不存在控制关系的关联方关系的性质

　　关联方名称

　　经济性质

　　或类型

　　法人

　　代表

　　注册地址

　　与本公

　　司关系

　　主营业务

　　云南广聚明源投资有限公司 有限责任公司陈础平云南昆明股东 对外投资、策划、电站成套设备的销售

　　备的销售

　　文山盘龙河流域水电开发有限责

　　任公司

　　有限责任公司蔡锦荣云南文山股东 水力发电

　　江河农村电气化发展有限公司 有限责任公司李荧 中国北京股东

　　电站的投资开发、总承包

　　及成套设备供应

　　云南省地方电力实业开发公司 国有 朱仲威云南昆明股东

　　发电厂、变电站建设安装

　　及相关物资的经销

　　中国东方电气集团公司 国有 王计 中国北京股东

　　电站工程承包及分包、电

　　站设备成套技术开发及技

　　术咨询

　　西畴电力有限责任公司 有限责任公司张发明文山西畴联营公司 水力发电、供电

　　文山平远供电有限责任公司 有限责任公司严军 文山平远联营公司 供电

　　文山暮底河水库开发有限公司 有限责任公司金波 云南文山联营公司 供水、发电

　　云南水利电力有限公司 有限责任公司陈运良云南昆明

　　参股

　　公司

　　发电、供电、供水及电

　　站、电网的设计、建设

　　文山马鹿塘发电有限责任公司 有限责任公司冯崇武云南文山

　　同一法定

　　代表人

　　水力发电

　　文山光明物业管理有限责任公司 有限责任公司杨谦 云南文山

　　第一大股

　　东控制的

　　公司

　　物业管理、房屋租赁、装

　　饰装潢、建筑及装饰材料

　　销售

　　云南大唐国际文山水电开发有限

　　公司

　　有限责任公司魏远 麻栗坡

　　联营

　　公司

　　水力发电

　　5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元)

　　企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

　　云南广聚明源投资有限公司 8,000.00 8,000.00

　　文山盘龙河流域水电开发有限责任公司13,290.64 -- -- 13,290.64

　　江河农村电气化发展有限公司 2,100.00 -- -- 3,420.00

　　云南省地方电力实业开发公司 2,269.69 -- -- 2,269.69

　　中国东方电气集团公司 85,909.00 -- -- 85,909.00

　　西畴电力有限责任公司 1,380.00 -- -- 1,380.00

　　文山暮底河水库开发有限公司 500.00 -- -- 500.00

　　云南水利电力有限公司 1,500.00 -- -- 1,500.00

　　文山马鹿塘发电有限责任公司 9,130.00 -- -- 9,130.00

　　文山光明物业管理有限责任公司 50.00 -- -- 50.00

　　文山平远供电有限责任公司 6,000.00 -- -- 6,000.00

　　云南大唐国际文山水电开发有限公司 -- 6,000.00 -- 6,000.00

　　6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元)

　　年初数 本年增加本年减少 年末数

　　企业名称

　　金额 比例 金额 金额 金额 比例

　　云南广聚明源投资有限公司* -- -- 2,862 2,862 16.34%

　　文山盘龙河流域水电开发有限责任公司1,431 16.34% 1,431 2,862 -- --

　　江河农村电气化发展有限公司 150 1.71% 150 -- 300 1.71%

　　云南省地方电力实业开发公司 150 1.71% 150 -- 300 1.71%

　　中国东方电气集团公司 150 1.71% 150 -- 300 1.71%

　　西畴电力有限责任公司 600 43.48% -- -- 600 43.48%

　　文山暮底河水库开发有限公司 128.9 25.78% -- -- 128.9 25.78%

　　云南水利电力有限责任公司 200 13.33% -- -- 200 13.33%

　　文山马鹿塘发电有限责任公司 1,245.6 13.64% -- 1,245.6 -- --

　　文山平远供电有限责任公司 2,940 49% -- -- 2,940 49%

　　云南大唐国际文山水电开发有限公司 -- -- 1,500 -- 1,500 25%

　　*注：2005 年11 月，公司的第二大股东文山盘龙河流域水电开发有限责任公司将其所

　　持有的本公司法人股2862 万股(占公司总股本的16.34%)全部转让给广聚明源公司，

　　并于当月办理完成股权过户手续。

　　(二)关联交易和关联往来

　　1.采购货物

　　2005年度 2004年度

　　企业名称

　　金额

　　占报告期

　　购货%

　　金额

　　占报告期

　　购货%

　　定价政策

　　文山盘龙河流域水电开发有限

　　责任公司

　　37,264,518.41 16.68 32,409267.20 19.43 按市场价格定价

　　文山马鹿塘发电有限责任公司 109,105,946.96 53.37 15,924,837.19 9.44 按市场价格定价

　　2.销售货物

　　2005年度 2004年度

　　企业名称

　　金额

　　占报告期

　　销售%

　　金额

　　占报告期

　　销售%

　　定价政策

　　西畴电力有限责任公司 6,721,213.38 1.44 5,307,067.67 1.70 按市场价格定价

　　文山平远供电有限责任公司 22,973,610.23 4.90 1,895,884.06 0.61 按市场价格定价

　　云南电网公司 1,128,950.82 0.03 -- -- 按市场价格定价

　　注：公司与云南电网公司本年度的关联交易的统计期间为2005年12月23日-31日。

　　3.其他关联交易

　　企业名称 2005年度 交易内容

　　云南电网公司 1,100,000.00 公司收取资产维护费

　　文山壮族苗族自治州电力公司 350,000.00 公司支付土地使用费

　　文山光明物业管理有限责任公司 460,000.00 公司支付物业管理费

　　云南水利电力有限责任公司 850,000.00 公司支付资产使用费

　　4.担保和抵押

　　a. 公司股东文山壮族苗族自治州电力公司为本公司长期借款136,000,000.00 元提供

　　保证，为本公司一年内到期的长期借款27,660,000.00 元提供保证，为本公司短期借款

　　9,000,000.00 元提供保证。

　　b. 公司原股东文山盘龙河流域水电开发有限责任公司为本公司长期借款

　　10,000,000.00 元提供保证，为本公司一年内到期的长期借款5,000,000.00 元提供保证。

　　5.关联方应收应付款项余额

　　2005.12.31 2004.12.31

　　项 目

　　金额

　　占全部应收

　　(付)款余额

　　比例(%)

　　金额

　　占全部应收

　　(付)款余额比

　　例(%)

　　应收帐款：

　　云南电网公司 13,664.36 0.18

　　其他应收款：

　　西畴电力有限责任公司 17,655.00 0.24 14,997.00 0.05

　　文山平远供电有限责任公司 445,070.00 6.02 20,966,247.17 73.64

　　云南大唐国际文山水电开发有限公司 130,460.06 1.77 62,198.30 0.09

　　文山壮族苗族自治州电力公司 42,940.80 0.58

　　其他应付款:

　　西畴电力有限责任公司 21,285.85 0.03

　　6.关联交易合同及协议

　　a. 购电协议

　　公司与原股东文山盘龙河流域水电开发有限责任公司约定购电价格为枯水期0.20

　　元/千瓦时；丰水期0.14 元/千瓦时。

　　公司与文山马鹿塘发电有限责任公司约定价格为枯水期0.25 元/千瓦时；丰水期

　　0.17 元/千瓦时。

　　b. 供用电协议

　　公司与西畴电力有限责任公司约定电价为0.29 元/千瓦时，不考虑功率因素，电价

　　在丰水期与枯水期相同。

　　公司与云南电网公司约定公司趸售文山平远供电有限责任公司的电价为丰水期

　　0.25 元/千瓦时,枯水期0.27 元/千瓦时。

　　公司与云南电网公司约定电价为0.215 元/千瓦时，功率因素不高于0.9，电价在丰

　　水期与枯水期相同。

　　八、承诺事项

　　本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。

　　九、或有事项

　　本公司报告期内无需披露的重大或有事项。

　　十、资产负债表日后事项

　　公司2006 年第三届第12 次董事会通过了2005 年度利润分配预案，公司拟以2005

　　年末总股本175,140,000 股为基数,每10 股派发现金红利3.00 元。该预案需经股东大会通

　　过后方能实施。

　　本公司无其他需披露的重大期后事项。

　　十一、其他重要事项

　　1、2005 年12 月23 日，公司的第一大股东文山壮族苗族自治州电力公司与云南电

　　网公司签订《股份转让协议》，文山壮族苗族自治州电力公司将所持有的本公司6552 万

　　股(占公司总股本的37.41%)国有法人股转让给云南电网公司，转让完成后，本公司第

　　一大股东将变更为云南电网公司，此事项须经中国证券监督管理委员会行政许可后方可

　　进行；本次收购由于涉及本公司的国有发起人股权的转让，须获得国务院国资委的批

　　准。目前，相关手续正在办理中。根据文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司签

　　订的《关于云南文山电力股份有限公司股份转让过渡期共同管理协议》，在2005 年12

　　月23 日至股份转让完成的过渡期间，由文山壮族苗族自治州人民政府与云南电网公司共

　　同管理文山壮族苗族自治州电力公司所持有的本公司的股权。

　　2、本公司向中国农业银行文山壮族苗族自治州分行借入的农村电网建设与改造工

　　程6740 万专项借款，以公司的电费收益权质押。根据云南省发展计划委员会［ 云计价

　　格(2002)365 号］转发的国家计委、财政部《关于农村电网改造还贷有关问题的通

　　知》［计价格(2001)2466 号］，从2001 年1 月1 日起，将原征收的“两分钱”电力建设

　　基金取消后并入电价收取，用于农网建设与改造投资的还本付息。根据国家计委、财政部《关于农村电网改造还贷有关问题的通知》，农村电网改造还贷问题有关事项如下：

　　(1)农村电网改造贷款本息原则上在本省(区、市)全部售电量上均摊加价偿还，全部

　　售电量包括各级电网经营企业销售的电量，但各电网之间的互供电量不得重复加价；

　　(2)农村电网改造还贷加价标准,按《国家计委关于进一步做好城乡用电同价工作有关

　　问题的通知》(计价格［1999］1024 号)规定的原则与方法测算，其中，对西部各省

　　(区、市)农网改造国债资金改为国家投入资本金的部分，不计算资本金收益；(3)原

　　电力建设基金“两分钱”收入用于农村电网改造还贷后仍有缺口的，不足部分通过承贷主

　　体的综合收益或今后视情况通过电价逐步解决；如有结余的，用于解决其他电价矛盾；

　　(4)在农村电网改造还贷期内，原电力建设基金“两分钱”收入按以下情况进行处理：农

　　网改造实行“一省一贷”的省(区、市)全部由省级电网经营企业统一用于偿还农网改造

　　贷款；实行“一省两贷或多贷”的省(区、市)建立农网还贷基金，由各级电网经营企业

　　收取后缴入国库，根据国家批复的各承贷主体农网贷款比例和投资完成情况，分别拨付

　　给各承贷主体专项用于偿还农网改造贷款本息。农网还贷基金的具体征收、管理办法由

　　财政部另行下发，各省(区、市)电网经营企业2001 年1 月1 日起收取并专项存储的原

　　“两分钱”电力建设基金对应的收入按上述规定进行处理。根据财政部［财企(2001)820

　　号］《关于印发农网还贷资金征收使用管理办法的通知》，对农网改造贷款“一省多贷”

　　的省、自治区、，直辖市(包括云南省)建立农网还贷资金，农网改造贷款“一省一贷”

　　的省、自治区、，直辖市由企业自收自用。农网还贷资金是对农网改造贷款“一省多贷”

　　的省、自治区、直辖市(指该省市区的农网改造工程贷款由多个电力企业承贷)电力用

　　户征收的政府性基金，专项用于农村电网改造贷款还本付息。农网还贷资金由电网经营

　　企业在向用户收取电费时一并收取，纳入国家财政预算管理。电网经营企业将收取的农

　　网还贷资金在销售收入中单独核算，集中到省级电力企业，由省级电力企业按月向财政

　　部驻当地财政监察专员办事处申报农网还贷资金征收情况，由财政部驻当地财政监察专

　　员办事处按比例开具一般缴款书分别缴入中央和地方省级国库，具体缴库比例原则上按

　　国家批准的农网改造贷款计划确定。农网还贷资金使用单位必须按规定编制农网还贷资

　　金使用预算，分别报财政部和省级财政部门。其中，中央单位报财政部审批，地方单位

　　报省级财政部门审批。对经批准的农网还贷资金使用预算，由财政部和省级财政部门根

　　据农网还贷资金缴库进度办理拨款手续。该办法执行时间暂定5 年,即从2001 年1 月1日至2005 年12 月31 日止。征收期满后，根据农网改造还贷情况由财政部另行规定。根

　　据文山州计委［文计价格(2002)233 号］《关于征收农网还贷资金的通知》，文山州

　　农网还贷资金从2002 年7 月1 日起开始征收至2006 年6 月30 日止，按社会公用电量每

　　度两分钱标准，并入电价收取。

　　按照上述规定，本公司农网改造借款的还本付息对本公司的生产经营不会产生重大

　　影响。

　　3、主要财务指标

　　主要财务指标 2005 年度 2004 年度

　　流动比率 0.51 0.56

　　速动比率 0.50 0.56

　　应收帐款周转率(%) 12111 6592

　　资产负债率(%) 47.09 39.36

　　每股净资产(元) 3.21 6.04

　　净资产收益率(全面摊薄)% 13.71 7.43

　　每股收益(全面摊薄) 0.44 0.45

　　净资产收益率(加权平均)% 14.27 11.40

　　每股收益(加权平均) 0.54 0.57

　　4、非经常性损益明细情况

　　非经常性损益明细表

　　明细项目 2005年度

　　营业外收入 73,630.95

　　营业外支出 -2,064,174.06

　　补贴收入

　　冲回减值准备 802,434.10

　　处置长期投资形成的投资收益 2,491,178.33

　　短期投资收益

　　非经常性损益对所得税影响金额 -323,949.80

　　合 计 979,119.52

　　十二、备查文件目录

　　(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

　　会计报表

　　(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

　　(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

　　的原稿

　　董事长：冯崇武

　　云南文山电力股份有限公司

　　2006 年3 月1 日

　　资产负债表

　　2005 年12 月31 日

　　编制单位：云南文山电力股份有限公司 单位：人民币元

　　合并 母公司 项目

　　期末数 期初数 期末数 期初数

　　流动资产：

　　货币资金 56,382,490.44 81,890,764.89

　　短期投资

　　应收票据

　　应收股利

　　应收利息

　　应收账款 3,058,371.73 1,332,268.87

　　其他应收款 2,276,049.54 28,470,927.32

　　预付账款 30,771,000.00 947,007.33

　　应收补贴款

　　存货 1,286,141.37 717,798.87

　　待摊费用 595,873.99 548,621.53

　　一年内到期的长期债权

　　投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计 94,369,927.07 113,907,388.81

　　长期投资：

　　长期股权投资 57,280,035.67 61,341,439.65

　　长期债权投资

　　长期投资合计 57,280,035.67 61,341,439.65

　　其中：合并价差

　　其中：股权投资差额

　　固定资产：

　　固定资产原价 1,069,041,571.22 742,581,205.89

　　减：累计折旧 175,493,633.79 141,189,632.58

　　固定资产净值 893,547,937.43 601,391,573.31

　　减：固定资产减值准备 1,762,601.95 1,436,658.72

　　固定资产净额 891,785,335.48 599,954,914.59

　　工程物资 288,204.74 6,970,206.22

　　在建工程 16,851,982.30 90,759,478.68

　　固定资产清理

　　固定资产合计 908,925,522.52 697,684,599.49

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产 2,845,772.23 42,271.98

　　长期待摊费用

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合

　　计 2,845,772.23 42,271.98

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计 1,063,421,257.49 872,975,699.93

　　流动负债：

　　短期借款 79,000,000.00 50,000,000.00

　　应付票据

　　应付账款 859,901.30 614,479.00

　　预收账款 1,743,079.25 3,162,015.14

　　应付工资

　　应付福利费 9,433,147.08 4,061,770.40

　　应付股利

　　应交税金 18,809,639.49 9,248,066.59

　　其他应交款 193,220.11 125,327.63

　　其他应付款 42,049,514.64 70,842,508.45

　　预提费用 703,180.09 5,891,079.51

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债 33,487,150.00 59,432,190.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 186,278,831.96 203,377,436.72

　　长期负债：

　　长期借款 309,400,000.00 136,400,000.00

　　应付债券

　　长期应付款 84,719.55 163,556.63

　　专项应付款 4,969,326.89 3,693,065.28

　　其他长期负债

　　长期负债合计 314,454,046.44 140,256,621.91

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计 500,732,878.40 343,634,058.63

　　少数股东权益

　　所有者权益(或股东权

　　益)：

　　实收资本(或股本) 175,140,000.00 87,570,000.00

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净

　　额 175,140,000.00 87,570,000.00

　　资本公积 248,015,798.16 335,585,798.16

　　盈余公积 29,985,643.33 18,415,882.66

　　其中：法定公益金 5,181,888.87 5,327,788.08

　　未分配利润 109,546,937.60 43,984,960.48

　　拟分配现金股利 52,542,000.00 43,785,000.00

　　外币报表折算差额

　　减：未确认投资损失

　　所有者权益(或股东权

　　益)合计 562,688,379.09 529,341,641.30

　　负债和所有者权益(或

　　股东权益)总计 1,063,421,257.49 872,975,699.93

　　公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武

　　利润及利润分配表

　　编制单位：云南文山电力股份有限公司 2005 年1-12 月 单位：人民币元

　　合并 母公司 项目

　　本期数 上期数 本期数 上期数

　　一、主营业务收入 468,022,782.41 311,417,260.75

　　减：主营业务成本 302,935,001.51 216,626,688.99

　　主营业务税金及附加 4,597,129.14 2,514,617.85

　　二、主营业务利润(亏

　　损以“-”号填列) 160,490,651.76 92,275,953.91

　　加：其他业务利润(亏

　　损以“-”号填列) 1,872,672.19 1,900,689.48

　　减: 营业费用 6,914,181.26 3,911,499.63

　　管理费用 49,370,225.00 32,964,940.33

　　财务费用 14,650,310.02 13,978,608.96

　　三、营业利润(亏损以

　　“-”号填列) 91,428,607.67 43,321,594.47

　　加：投资收益(损失以

　　“-”号填列) 3,273,357.26 1,795,327.17

　　补贴收入

　　营业外收入 73,630.95 1,171,768.90

　　减：营业外支出 2,430,349.63 1,391,743.72

　　四、利润总额(亏损总

　　额以“-”号填列) 92,345,246.25 44,896,946.82

　　减：所得税 15,213,508.46 5,563,150.54

　　减：少数股东损益

　　加：未确认投资损失(合

　　并报表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”

　　号填列) 77,131,737.79 39,333,796.28

　　加：年初未分配利润 87,769,960.48 54,336,233.64

　　其他转入

　　六、可供分配的利润 164,901,698.27 93,670,029.92

　　减：提取法定盈余公积 7,713,173.78 3,933,379.63

　　提取法定公益金 3,856,586.89 1,966,689.81

　　提取职工奖励及福利基

　　金(合并报表填列)

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供股东分配的利

　　润 153,331,937.60 87,769,960.48

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利 43,785,000.00 43,785,000.00

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润(未弥补 109,546,937.60 43,984,960.48

　　亏损以“-”号填列)

　　补充资料：

　　1.出售、处置部门或被

　　投资单位所得收益 2,491,178.33

　　2.自然灾害发生的损失

　　3.会计政策变更增加(或

　　减少)利润总额

　　4.会计估计变更增加(或

　　减少)利润总额

　　5.债务重组损失

　　6.其他

　　公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武

　　现金流量表

　　编制单位：云南文山电力股份有限公司 2005 年 单位：人民币元

　　项目 合并数 母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金 549,733,077.48

　　收到的税费返还

　　收到的其他与经营活动有关的现金 11,098,738.02

　　现金流入小计 560,831,815.50

　　购买商品、接受劳务支付的现金 217,846,561.11

　　支付给职工以及为职工支付的现金 83,640,272.63

　　支付的各项税费 70,185,612.18

　　支付的其他与经营活动有关的现金 29,383,591.91

　　现金流出小计 401,056,037.83

　　经营活动产生的现金流量净额 159,775,777.67

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金 4,946,840.00

　　其中：出售子公司收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金 635,060.11

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而

　　收回的现金 21,254,514.21

　　收到的其他与投资活动有关的现金 2,154,494.12

　　现金流入小计 28,990,908.44

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所

　　支付的现金 248,747,644.61

　　投资所支付的现金 31,804,400.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计 280,552,044.61

　　投资活动产生的现金流量净额 -251,561,136.17

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到

　　的现金

　　借款所收到的现金 281,000,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00

　　现金流入小计 291,000,000.00

　　偿还债务所支付的现金 152,062,040.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,379,393.07

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金 10,281,482.88

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现

　　金

　　现金流出小计 224,722,915.95

　　筹资活动产生的现金流量净额 66,277,084.05

　　四、汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额 -25,508,274.45

　　补充材料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 77,131,737.79

　　加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)

　　减：未确认的投资损失

　　加：计提的资产减值准备 -802,434.10

　　固定资产折旧 34,454,447.49

　　无形资产摊销 73,868.56

　　长期待摊费用摊销

　　待摊费用减少(减：增加) -47,252.46

　　预提费用增加(减：减少)

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的

　　损失(减:收益) 134,764.00

　　固定资产报废损失

　　财务费用 15,033,927.56

　　投资损失(减：收益) -3,273,357.26

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) -572,865.96

　　经营性应收项目的减少(减：增加) 3,642,325.75

　　经营性应付项目的增加(减：减少) 34,000,616.30

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 159,775,777.67

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额 56,382,490.44

　　减：现金的期初余额 81,890,764.89

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -25,508,274.45

　　公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武

　　资产减值表

　　2005 年

　　编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位: 人民币元

　　本期减少数 项目 期初余额 本期

　　增加数 合计

　　期末余额

　　坏账准备合计 3,189,485.20 92,837.96 1,225,738.75 2,056,584.41

　　其中：应收账款 1,622,569.61 92,837.96 1,715,407.57

　　其他应收款 1,566,915.59 1,225,738.75 341,176.84

　　短期投资跌价准备合计

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　存货跌价准备合计 185,597.74 4,523.46 - 190,121.20

　　其中：库存商品

　　原材料 185,597.74 4,523.46 - 190,121.20

　　长期投资减值准备合计

　　其中：长期股权投资

　　长期债权投资

　　固定资产减值准备合计 1,436,658.72 366,175.57 40,232.34 1,762,601.95

　　其中：房屋、建筑物

　　运输设备 1,048,733.13 283,785.18 40,232.34 1,292,285.97

　　通用设备 373,368.59 80,436.39 453,804.98

　　其他设备 14,557.00 1,954.00 16,511.00

　　机器设备

　　无形资产减值准备

　　其中：专利权

　　商标权

　　在建工程减值准备

　　委托贷款减值准备

　　公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武

　　股东权益增减变动表

　　2005 年

　　编制单位:云南文山电力股份有限公司 单位: 人民币元

　　项目 本期数 上期数

　　一、实收资本(或股本)

　　期初余额 87,570,000.00 51,570,000.00

　　本期增加数 87,570,000.00 36,000,000.00

　　其中：资本公积转入 87,570,000.00

　　盈余公积转入

　　利润分配转入

　　新增资本(股本) 36,000,000.00

　　本期减少数

　　期末余额 175,140,000.00 87,570,000.00

　　二、资本公积

　　期初余额 335,585,798.16 81,698,842.73

　　本期增加数 - 253,886,955.43

　　其中：资本(或股本)溢价 247,049,975.32

　　接受捐赠非现金资产准备

　　接受现金捐赠

　　股权投资准备 6,836,980.11

　　关联交易差价

　　拨款转入

　　外币资本折算差额

　　其他资本公积

　　本期减少数 87,570,000.00

　　其中：转增资本(或股本) 87,570,000.00

　　期末余额 248,015,798.16 335,585,798.16

　　三、法定和任意盈余公积

　　期初余额 13,088,094.58 9,154,714.95

　　本期增加数 11,715,659.88 3,933,379.63

　　其中：从净利润中提取数 7,713,173.78 3,933,379.63

　　法定盈余公积 7,713,173.78 3,933,379.63

　　任意盈余公积

　　储备基金

　　企业发展基金

　　法定公益金转入数 4,002,486.10

　　本期减少数

　　其中：弥补亏损

　　转增资本(或股本)

　　分派现金股利或利润

　　分派股票股利

　　期末余额 24,803,754.46 13,088,094.58

　　其中：法定盈余公积 20,801,268.36 13,088,094.58

　　任意盈余公积 4,002,486.10

　　储备基金

　　企业发展基金

　　四、法定公益金

　　期初余额 5,327,788.08 3,361,098.27

　　本期增加数 3,856,586.89 1,966,689.81

　　其中：从净利润中提取数 3,856,586.89 1,966,689.81

　　本期减少数 4,002,486.10

　　其中：其他集体福利支出 4,002,486.10

　　期末余额 5,181,888.87 5,327,788.08

　　五、未分配利润

　　期初未分配利润 87,769,960.48 54,336,233.64

　　本期净利润(净亏损以“-”号填列) 77,131,737.79 39,333,796.28

　　本期利润分配 55,354,760.67 5,900,069.44

　　期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 109,546,937.60 87,769,960.48

　　公司法定代表人: 冯崇武 主管会计工作负责人: 熊平武 会计机构负责人: 熊平武

　　云南文山电力股份有限公司

　　董事、高级管理人员对2005 年年度报告的书面确认书

　　根据《证券法》第68 条和《公开发行证券的公司信息内容与格式准则第2 号—年度报告的内容

　　与格式》(2005 年修订)的相关规定，我们作为公司的董事、高级管理人员在全面了解和审核公司

　　2005 年年度报告后认为：

　　1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2005 年年度报告公允地反映了公司本年度

　　的财务状况和经营成果；

　　2、经中和正信会计师事务所有限公司审计后出具的《云南文山电力股份有限公司2005 年度审计

　　报告》是实事求是，客观公正的；

　　我们保证公司2005 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对

　　其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司董事签字：

　　冯崇武、杨朝文、蔡锦荣、谷宝玉、王成密、朱仲威、陈自祥、宋小川、陈岱松、张国强、杨

　　斯迈、段万春、廖俊祥

　　公司高级管理人员签字：

　　李建刚、卢新胜、彭光强、谭焕珠、田正文、李全德、唐华俊、熊平武、李新华