新浪财经讯 11月6日消息，大智慧今日晚间公告，11 月 5 日公司收到中国证券监督管理委员会[微博]下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(下称《告知书》)，因涉嫌信披违规和虚构收益，证监会[微博]责令公司改正，给予公司警告，并处罚款60万元，并对相关责任人给予30 万元到 3 万元不等的罚款处罚。
此前大智慧筹划员工持股，自今年11月2日起停牌至今，尚未复牌。
2015 年 4月 30 日，上海大智慧股份有限公司(下称“大智慧”)收到中国证券会《调查通知书》(调查字 151646 号)。因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。
而当时正在进行的大智慧并购湘财证券一事也受到了影响。5月11日晚间，大智慧宣布收到证监会下发的《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》(150294号)，通知称对大智慧收购湘财证券的申请中止审查。自此，其并购进程暂停。
从2014年起，大智慧就在筹划对湘财证券的并购重组。2015年4月17日，证监会并购重组委召开第30次工作会议。虽然被要求补充披露本次交易完成后保持上市公司控制权稳定的措施，大智慧发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之重大资产重组事项还是获得“有条件通过”。
《告知书》称，大智慧涉嫌违法证券法律法规已由证监会调查完毕。
经查明，大智慧涉嫌违法的事实包括：一、2013 年涉嫌提前确认有承诺政策的收入 87,446,901.48 元；二、2013 年以“打新”等为名营销，涉嫌虚增销售收入 2,872,486.68 元；三、涉嫌利用与广告公司的框架协议虚增 2013 年收入 93.34 万元；四、延后确认 2013 年年终奖减少应计成本费用 24,954,316.65 元；五、涉嫌虚构业务合同虚增 2013 年收入 1,567.74 万元；六、子公司涉嫌提前合并天津民泰，影响合并报表利润总额 8,250,098.88 元，影响商誉 4,331,301.91 元。
《告知书》显示，证监会拟对公司和相关人员作出行政处罚及市场禁入。一是对公司责令改正，给予警告，并处以 60 万元罚款；二是对公司时任董事、监事、高级管理人员、相关中层人员给予警告，并依据其责任大小分别给予 30 万元到 3 万元不等的罚款处罚，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员采取 5 年证券市场禁入措施。
大智慧同时也通过公告表示，对于证监会的拟处罚决定不服，并依法向中国证监会申请听证或陈述、申辩。 新浪财经就此采访大智慧董秘办，他们表示已经依法提出申请。
根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十二条、第四十二条及《中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则》的规定，公司及收到《告知书》的当事人可以依法向中国证监会申请听证或陈述、申辩。
上海市华荣律师事务所合伙人许峰律师表示，如果证监会调查结果属实且行政处罚落定，对于造成损失的投资者来说，可以准备向大智慧索赔。(新浪财经 许旻 彭苏平 发自上海)
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