证券代码：000554 证券简称：泰山石油
中国石化山东泰山石油股份有限公司2007年年度报告
第一节 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
刘雄华、邵凯英董事因故未出席董事会，分别委托雷爱国、张卫平董事代为行使表决权。
山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长冯东青、总会计师柴运芝、会计主管许新声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
中国石化山东泰山石油股份有限公司
董 事 会
二○○八年四月十七日
第二节公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司公司法定英文名称：SINOPEC Shandong Taishan Pectroleum CO.,LTD.中文缩写：泰山石油英文缩写：TSPC
2、公司法定代表人：冯东青
3、公司董事会秘书：李建文
证券事务代表：李志清
联络地址：山东省泰安市东岳大街104号
电话：(0538)6269630，6269659
传真：(0538)8265450
E-mail：kevinlee67@126.com
4、注册地址及办公地址：山东省泰安市东岳大街104号邮政编码：271000E-mail：kevinlee67@126.com
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《证券日报》
登载本公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券管理部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：泰山石油
证券代码：000554
7、公司最近一次变更注册登记日期：2007年11月23日
变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3 00 001 801 028
税务登记号码：370 902 166 408 727
组织机构代码：16640872-7
公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所
办公地址：山东省济南市经七路88号
第三节会计数据及业务数据摘要
1、本年度主要会计数据
金额单位：元
营业利润
133,771,012.43
利润总额
126,661,988.18
归属于上市公司股东的净利润
71,385,754.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润 80,873,972.72
经营活动产生的现金流量净额
162,765,516.23
“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”项中扣
除的项目及涉及金额列示如下： 单位：
元
项 目 金 额
处置股权投资净收益 -7,077,094.35
营业外收入 2,282,447.52
营业外支出 -9,366,873.30
所得税 4,673,301.64
合计 -9,488,218.49
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
2.1 主要会计数据 金额单位：元
本年比上年增
2006年
减（%） 2005年
2007年
调整后 （调整后）
调整前
6.48 1898718504.41
营业收入 2760196526.49 2,584,730,329.85
2,592,107,453.53
126,661,988.18 141,891,274.10 104,087,421.96 -10.73
利润总额 77854403.09
归属于上市公
71,385,754.23 104,402,158.91 76,347,323.89
司股东的净利 -31.62 59783223.96
润
归属于上市公
司股东的扣除 -20.24
80,873,972.72 101,402,073.19 73,347,238.17 67011838.29
非经常性损益
后的净利润
经营活动产生
162,765,516.23
142,410,455.17 142,258,556.77
14.29
的现金流量净 121118624.62
额
本年末比上年
2007年末 2006年末 末增减（%） 2005年末
调整后 调整前 （调整后）
总资产 1,052,905,769.04 1,006,501,854.76 921,506,745.78 4.61 958695226.71
所有者权益 949,161,183.40 921,046,827.97 865,620,138.20 3.05 845492268.30
2.2 主要财务指标 金额单位：元
2006年 本年比上年增减（%）
2005年
2007年 调整 调整 （调整后）
后 前
-31.82
0.15 0.22 0.16 0.12
基本每股收益
0.15 0.22 0.16 -31.82 0.12
稀释每股收益
-19.05
0.17 0.21 0.15 0.14
扣除非经常性损益后的基本
每股收益
7.52 11.34 8.82 -3.82
全面摊薄净资产收益率 7.07
7.69 11.79 8.91 -4.10
加权平均净资产收益率 7.12
8.52 11.01 8.47 7.93
扣除非经常性损益后全面摊
-2.49
薄净资产收益率
8.72 11.47 8.13
扣除非经常性损益后的加权
7.94
-2.75
平均净资产收益率
0.34 0.30 0.296 0.25
每股经营活动产生的现金流
13.33
量净额
2006年末 本年末比上年末
2007年 2005年
调整 调整 增减（%）（调整后）
末 末
后 前
1.97 1.92 1.80 1.76
归属于上市公司股东的每股 2.60
净资产
第四节股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公
发
积
行送
数量 比例 金 其他 小计 数量 比例
新股
转
股
股
一、有限售 -67,813,7
185,960,880 38.68% 67,813,786 118,147,094 24.57%
条件股份 86
1、国家持股 185,953,320 38.68% -67,813,200 -67,813,200 118,140,120 24.57%
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中：境内
非国有法人
持股
境内
7,560 0.00% -586 -586 6,974 0.00%
自然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售
294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,786 362,646,226 75.43%
条件股份
1、人民币普
294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,786 362,646,226 75.43%
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
480,793,320 100.00% 480,793,320 100.00%
数
限售股份变动情况表： 数量单位：股
股东名称 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限售 限售原因 解除限
股数 售股数 限售股数 股数 售日期
中国石油化工 185953320 67813200 0 118140120 股权分置改 注1
股份有限公司 革
郭忠文 3780 1162 869 3487 股改对价、 注2
高管限售
李建文 3780 1162 869 3487 股改对价、 注2
高管限售
合计 185960880 67815524 1738 118147094
注1：2007年3月5日泰山石油召开相关股东会议，股权分置改革方案获得通过。3月19日，股权分置改革方案实施完毕。泰山石油的唯一非流通股股东中国石油化工股份有限公司为获得所持非流通股股份的流通权而向流通股股东支付的对价安排为：中国石化向实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股支付2.3股泰山石油股票。
注2：公司董事、监事、高级管理人员持股按照相关法律、法规及深圳证券交易所规定锁定或解除限售。
（2）证券发行与上市情况
至报告期末为止的最近三年内，公司未发生证券发行与上市事项。
报告期内，公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券、减资、内部职工股上市、债券发行、或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动。
报告期内，公司无内部职工股。
2、股东情况
公司除国家股外无其他持有本公司5％以上（含5％）股份的股东，公司股东总数及前十名股东列示如下：
单位：股
股东总数 116,684
前10名股东持股情况
持有有限 质押或冻
股东名称 股东性质 持股比例持股总数 售条件股 结的股份
份数量 数量
中国石油化工股份有限公司 国家股 24.57% 118,140,120 118,140,120 0
吉林森林工业集团财务有限责境内非国有法
0.42% 2,000,704 0 不详
任公司 人
颜真真 境内自然人 0.36% 1,712,429 0 不详
甘肃仁和创业投资管理有限公境内非国有法
0.34% 1,612,400 0 不详
司 人
境内非国有法
巴州鸿泰棉业有限公司 0.27% 1,300,000 0 不详
人
境内非国有法
唐显福 0.24% 1,145,510 0 不详
人
王远渺 境内自然人 0.24% 1,137,796 0 不详
杜培刚 境内自然人 0.21% 1,022,883 0 不详
境内非国有法
日信证券有限责任公司 0.21% 1,000,000 0 不详
人
境内非国有法
上海百浩实业有限公司 0.19% 918,661 0 不详
人
公司控股股东中国石油化工股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
由公司已知资料，公司无法判定以上无限售条件的股东间是否存在关联关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。
3、公司控股股东情况介绍
中国石油化工股份有限公司持有24.57%的本公司股份，为本公司控股股东，股权性质为国家股。其情况介绍如下：
法定代表人：苏树林
注册资本：867亿元
成立日期：2000年2月25日
公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地上市的公司，亦是上、中、下游业务高度一体化的能源化工公司。
中国石化及其附属公司的主要业务包括：石油和天然气的勘探、开发、生产和贸易；石油的加工／石油产品的生产／石油产品的贸易及运输、分销和营销；石化产品的生产／分销和贸易。
公司是：中国及亚洲最大的石油和石化公司之一；中国及亚洲最大的汽油／柴油／航空煤油及其它主要石油产品的生产和分销商之一；中国第二大石油和天然气生产商。
股权结构：
股东类别 持股数（万股） 所占比例（％）
国家股 6,142,292.2 70.84
其中：中国石油化工集团公司 6,142,292.2 70.84
已流通境外H股 1,678,048.8 19.35
已流通境内A股 849,902.9 9.80
4、控股股东实际控制人情况介绍
控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团）
法定代表人：苏树林
注册资本：1049亿元
公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。
2000年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主要业务投入中国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。
5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图
6、公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。
7、公司前十名流通股东持股情况
前10名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数
股东名称 股份种类
量
吉林森林工业集团财务有限责任公
2,000,704 人民币普通股
司
颜真真 1,712,429 人民币普通股
甘肃仁和创业投资管理有限公司 1,612,400 人民币普通股
州鸿泰棉业有限公司 1,300,000 人民币普通股
唐显福 1,145,510 人民币普通股
王远渺 1,137,796 人民币普通股
杜培刚 1,022,883 人民币普通股
日信证券有限责任公司 1,000,000 人民币普通股
上海百浩实业有限公司 918,661 人民币普通股
单丽华 874,000 人民币普通股
由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。
8、公司原非流通股股东持有股份的限售条件
公司存在限售条件的流通股股份可流通的时间和条款如下：
所有有限售条件的股 上市流通
股东名称 占总股本比例
份数量（股） 时间[注]
5% 24,039,666 G+12个月
中国石油化工股份有限公
10% 48,079,332 G+24个月
司
24.57% 118,140,120 G+36个月
注：G指公司股权分置改革方案实施之后首个交易日，即2007年3月19日。
第五节董事、监事、高级管理人员
和员工情况
1、 基本情况
年初 股份增 年末
姓 性 年 持股数 减变动 持股数 报酬总额
名 职 务 别 龄 任期起止日期 （股） 量 （股） （元）
冯
东 不在公司领
青 董事长 男 53 2005.05-2008.05 0 0 0 取报酬
郭
忠 副董事
文 长 男 57 2005.05-2008.05 3780 869 4649 164,500
雷
爱 董事、总
国 经理 男 45 2006.06-2008.05 0 0 0 164,500
刘
雄 不在公司领
华 董事 男 53 2005.05-2008.05 0 0 0 取报酬
邵
凯 不在公司领
英 董事 女 69 2005.05-2008.05 0 0 0 取报酬
张
卫 董事、副
平 总经理 男 40 2006.06-2008.05 0 0 0 133,166
李
庆 独立董 60,000（津
新 事 男 43 2005.05-2008.05 0 0 0 贴）
綦
好 独立董 60,000（津
东 事 男 48 2005.05-2008.05 0 0 0 贴）
刘
海 独立董 60,000（津
英 事 女 44 2005.05-2008.05 0 0 0 贴）
鹿
启 监事会
端 主席 男 54 2005.05-0007.07 0 0 0 164,500
吴
彦 监事会
明 主席 男 46 2007.07-2008-05 0 0 0 82,250
王
明 不在公司领
昌 监事 男 37 2005.05-2008.05 0 0 0 取报酬
王
市
村 监事 男 52 2005.05-2008.05 0 0 0 88,125
柴
运 总会计
芝 师 女 42 2005.05-2008.05 0 0 0 133,166
周 副总经
宾 理 男 46 2006.06-2008.05 0 0 0 133,166
李
建 董事会
文 秘书 男 41 2005.05-2008.05 3780 869 4649 133,166
其中，冯东青、刘雄华两位董事及王明昌监事在公司控股股东单位任职，其情况列示如下：
姓 名 在控股股东中的职务 任职期间
冯东青 中国石油化工股份有限公司山东石油分公司经理 2000.7至今
刘雄华 中国石化股份有限公司北京石油分公司经理 2001.6至今
王明昌 中国石油化工股份有限公司山东石油分公司企管处副处长 2006.6至今
2、 现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历
冯东青，大学本科学历，高级政工师。历任青岛石油总公司副总经理、党委副书记；青岛石油总公司总经理、党委副书记；山东省石油集团总公司党委书记、常务副总经理；中国石油化工股份有限公司山东石油分公司常务副经理。现任中国石油化工股份有限公司山东石油分公司经理、党委副书记、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事长。
郭忠文，大学本科学历，高级政工师。历任山东省石油集团总公司企业管理处处长、办公室主任、润滑油公司经理、中国石化股份有限公司山东石油分公司企业管理处处长。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副董事长、泰安鲁润股份有限公司董事长。
雷爱国，大学本科学历，经济师。历任中国石油化工股份有限公司济南石油分公司综合业务处处长、零售公司经理、济南石油分公司副经理、党委委员，中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理（主持工作）。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、总经理、党委委员。
刘雄华，大学本科毕业，高级经济师。历任广西壮族自治区石油总公司总经理；中国石化股份有限公司广西石油分公司经理。现任中国石油化工股份有限公司北京石油分公司经理、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。
邵凯英，大学本科毕业，高级工程师。历任中石化三龙公司副经理；中石化多种经营办公室副主任；中石化总公司销售公司副局级调研员。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。
张卫平，大学文化，经济师、政工师。历任山东省石油公司劳资处科员；中国石油化工股份有限公司德州平原分公司挂职经理；中国石化鲁皖管道项目经理。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、副总经理、党委委员。
綦好东，博士，会计学教授。历任山东财政学院会计系教授；山东财政学院会计学院教授兼院长。现任山东财政学院教授兼副院长、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。
李庆新，大学本科毕业，二级律师。历任山东省司法厅研究室科员；山东省律师事务中心律师；山东明允律师事务所主任；现任齐鲁律师事务所高级合伙人、主任律师，东营市仲裁委员会仲裁员、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。
刘海英，研究生毕业，理学硕士。现任山东大学管理学院副教授、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。
吴彦明，大学文化，高级经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司销售公司经理；中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、副总经理；中石化山东济宁石油分公司经理；中石化山东威海石油分公司经理、书记。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司监事会主席、党委委员。
王明昌，大学本科学历，经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司人事劳动部办事员、人力资源部部长。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司监事、中国石油化工股份有限公司山东石油分公司企管处副处长。
王市村，大学专科学历，政工师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司人事劳动部部长，纪委副书记、纪检监察部部长。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司监事。
柴运芝，大学本科毕业，高级会计师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会办公室主任、结算中心主任、中国石化山东泰山石油股份有限公司副总会计师。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司总会计师、党委委员。
周宾，大学文化，历任中国石化山东泰山石油股份有限公司销售总公司副经理、泰山石油油品销售部部长、客户经理管理部部长（兼）；中国石化山东泰山石油股份有限公司总经理助理、经营管理部部长（兼）、客户中心经理（兼）。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理、党委委员。
李建文，工学学士，工商管理硕士，高级经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、证券部部长、总经理办公室主任。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会秘书、党委委员。
3、年度报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序为：董事、监事薪酬由公司股东大会审议决定；高级管理人员薪酬由公司董事会决定。
确定依据为：以公司职工年浮动平均收入的倍数分别确定董事、监事、高级管理人员不同职位的薪酬标准；独立董事每参加一次会议的津贴为5000元，不再支付其他报酬。
冯东青董事长、王明昌监事在我公司控股股东的下属分公司——中国石油化工股份有限公司山东石油分公司领取薪酬，不在本公司领取。刘雄华董事在我公司控股股东的下属分公司——中国石油化工股份有限公司北京石油分公司领取薪酬，不在本公司领取。邵凯英董事已于1997年自中石化总公司退休，不在本公司及其关联单位中领取薪酬。
公司董事、监事、高级管理人员2007年度报酬合计137.65万元，个人报酬详见《基本情况表》。
4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2007年6月25日，公司第五届监事会第十三次会议决议，接受鹿启端先生因工作变动辞去监事会主席、监事职务的请求，提名吴彦明先生为监事候选人，提议召开临时股东会进行选举。
2007年7月17日，公司第五届董事会第十六次会议决议，根据总经理雷爱国先生提名，聘任张卫平先生为公司副总经理，任期自聘任之日起至2008年本届董事会届满之日止。
7月17日，公司2007年第二次临时股东会选举吴彦明先生为公司第五届监事会监事。当日，公司第五届监事会第十四次会议推选吴彦明监事为公司监事会主席。
5、员工情况
截止2007年12月31日，公司用工总量1159人。其中按专业构成划分，行政管理人员35人，专业技术人员128人，大客户销售人员37人，加油站及油库操作人员959人；按教育程度划分，大学本科以上129人，大学专科196人。公司需承担生活补贴的离退休职工人数为279人。
第六节 公司治理结构
1、公司治理结构现状
公司自1993年在深圳证券交易所上市以来，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，重视上市公司规范运作，不断加强与完善公司法人治理，已经形成公司股东、决策层、经营层（执行层）权责明确、有效制衡的法人治理结构。
报告期内，按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及山东证监局《关于开展辖区上市公司治理等监管工作的通知》的相关要求，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《董事会议事规则》等内部规章制度，对公司治理各方面情况进行全面检查。在自查阶段中发现公司治理结构总体良好，仍存不足：董事会专门委员会工作尚未健全完善；公司部分管理制度需要进一步健全、完善；公司高管人员尚需加强《股票上市规则》等规范性文件的学习；投资者关系管理工作应加强。2007年9月5日至9月6日，山东证监局对公司进行了公司治理的现场专项检查，并下发了《关于对泰山石油公司治理状况的综合评价及整改建议的函》，指出公司应进一步加强财务核算工作，进一步提高信息披露质量。针对发现的问题与不足，公司已在专项治理活动期限内完成了整改，相关内容已进行信息披露。
公司治理结构现状符合中国证监会发布的规范性文件要求。
2、独立董事履行职责情况
独立董事出席董事会情况
本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
独立董事姓名
董事会议次数 （次） （次） （次）
李庆新 8 8 0 0
綦好东 8 8 0 0
刘海英 8 8 0 0
公司独立董事均为财务会计、法律方面的专业人士。报告期内，独立董事认真履行了法律、法规和公司章程赋予的职责，出席董事会议和股东大会，检查指导公司的经营工作，在董事会日常工作和重大决策中尽职尽责，对公司高管人员聘任、关联交易、对外担保事项发表了独立意见，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益，做到了勤勉尽责。
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会审议事项提出异议。
3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面独立性说明
业务方面：公司具有独立完整的购销、运输、存储能力及客户网络；
人员方面：公司员工独立地同公司签订劳动合同，公司设立单独的劳动保险帐户，经营人员无在母公司兼职或支取薪酬的情况；
资产方面：本公司拥有业务经营所需的油库、铁路专用线、加油站等资产的完整产权；
机构方面：公司根据自己的需要独立设置所需经营和管理机构；
财务方面：公司独立在银行开户，独立缴纳税费。
虽然在形式上公司与母公司各方面实现了“独立”，但是由于国内成品油生产企业控制在中国石化、中石油两大集团，目前尚无大宗的可替代商品供货商可选择，且由于配置计划、供应保证等原因，致使本公司成品油多由母公司所属企业购入，对其依赖性较大；另外中国石化还负有一定的行业管理职能，所以公司实质上在员工定额、劳动人事、机构设置、油品经营等方面不同程度地执行了中国石油化工股份有限公司的管理文件，影响到公司的独立性，但没有损害其他股东特别是中小股东的利益。如国内成品油经营格局不发生变化，该关联性将无法改变。
4、公司内部控制自我评价
一、综述
公司已按照相关法律法规的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构，实现所有权与经营权、管理权与监督权相互分离、相互制衡的运行机制。同时，以防范风险和审慎经营为宗旨，在购销管理、物流配送管理、生产安全管理、资金业务管理、财会管理、人力资源管理、信息系统管理、信息披露与投资者管理、内部稽核监督等方面，建立了系统完整的管理规章制度，基本覆盖了公司各项业务过程和操作环节。公司管理层定期对内部控制状况进行评审，以确保各项内部控制制度的贯彻执行。
（一）公司内部控制的组织架构
（1）公司董事会对公司内部控制制度的制定和执行负责。主要职责是：确定建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，批准审计计划，审阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告，制定重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。
（2）公司管理层对内部控制制度的拟订和有效执行负责。主要职责是：拟订内部控制制度编制计划，合理保证内部控制的有效执行，批准内部控制自查计划，组织开展内部控制检查与评价并向董事会报告，执行董事会制定的重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。
公司常设内控工作领导小组，公司总经理、总会计师分别担任组长、副组长，其他高级管理人员及内控相关部门负责人为小组成员。领导小组下设内控工作办公室。办公室主任由公司企管部部长担任，企管部设内控管理岗，负责公司内控制度的整理、编纂、印发、会议筹备等工作。
（3）公司全体员工在接受人力资源部岗位培训，掌握岗位操作流程和相关内控制度后方可上岗，服从检查，接受奖惩。
（4）公司审计部对内部控制执行情况负审计责任。主要职责是：拟订内部控制审计计划、实施内部审计方案，检查并报告风险，针对控制缺陷和风险提出改善建议。
（二）公司内部控制制度的建设情况
公司在2003年即接受控股股东——中国石油化工股份有限公司的建议，参照中国石化的内控手册编纂整理内控制度，并在其后的经营管理实践中不断修订完善。2007年，根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，对公司内控体系进行进一步的修订，整理了覆盖公司全部业务的38个业务流程，印制了2007版《内部控制手册》。
（三）公司内部审计部门工作人员的配备情况
公司董事会下辖审计部，审计部设部长一名、具有专业资质的主管一名。审计部部长向董事会负责并报告工作。
二、重点控制活动
（一）控股子公司管理
《控股子公司管理办法》是公司内控制度的重要组成部分，公司委派至控股子公司的管理人员根据《控股子公司管理办法》履行职责、行使权利。该《办法》规定公司委派至控股子公司的管理人员在董事会审议议题时，未经公司授权，不得对日常生产经营管理以外的包括但不限于资产投资、资产处置、担保、融资、分立合并事项投赞成票，各控股子公司仅是成本中心或利润中心，没有投资中心的职权。《办法》同时规定委派人员必须督促子公司参照母公司制度完善相应管理规范公司，并作为年终考核的重要部分。以此方式在《公司法》的框架下，通过控制子公司的决策、执行机构，实现对子公司的管理。
公司所属的全资子公司实行“收支两条线管理”，按成本中心管理，套行公司的管理制度。
公司财务部门每月收集子公司的财务报表，每季度进行一次投资分析。
审计部门每半年对子公司进行一次审计，测试控制缺陷，分析经营风险。
人力资源部门每年对所委派至子公司的董（监）事及其他高级管理人员进行绩效考核，向公司经理办公会提报奖惩方案。
控股子公司控制结构及持股比例图（二）公司关联交易的内部控制情况《公司章程》以及《董事会议事规则》对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作出了规定，公司发生的关联交易严格依照公司的相关规定执行。报告期内，公司的关联交易已按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等的规定，履行了董事会和股东大会的决策程序及信息披露义务。
（三）公司对外担保的内部控制情况
本公司《章程》规定，公司不对控股50%以下的任何法人、自然人提供担保；公司对控股50%以上子公司的担保由董事会决议。对照深圳证券交易所《内部控制指引》的有关规定，公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》、《公司章程》的情形发生。
（四）公司募集资金使用的内部控制情况
公司严格遵守中国证监会、深交所有关募集资金使用的规定。十年来，公司没有募集资金使用的情况发生，亦无融资计划，没有违反深交所《内部控制指引》的情形发生。
（五）公司重大投资的内部控制情况
本公司《章程》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》中对经理层、董事会及股东大会的投资审批权限、程序均有明确规定，重大投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险，注重投资效益，同时建立了严格的审查和决策程序。对照深圳证券交易所《内部控制指引》的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》、《公司章程》的情形发生。
（六）公司信息披露的内部控制情况
报告期，公司董事会审议通过了《信息披露管理制度》，规定了信息披露的基本原则、应披露的信息及披露标准、信息的传递、审核、披露流程、信息披露事务相关各方的职责、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制等。公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，没有违反《内部控制指引》、《信息披露管理制度》的情形发生。
三、问题及整改计划
公司目前的内控制度在强化管理监督及约束机制、规范业务行为、有效防范和化解风险、保护资产安全等方面体现出了较好的完整性、合理性和有效性，能够对公司经营目标的实现和各项业务的稳健发展以及国家法律法规的贯彻执行提供合理的保证，能够对编制真实、公允的2007年度财务报表提供合理的保证。由于公司ERP系统尚未完善，公司对经营过程中物流、资金流、信息流稽核的时效性尚待提高。公司将随着国家法律法规的逐步健全、自身发展和管理的日益深化，持续提高内部控制的完整性、合理性和有效性。
5、监事会对公司内部控制自我评价的意见
2007年，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，进一步修订了内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司内部控制制度健全、组织机构完整、人员齐备，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督。没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。综上所述，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
6、独立董事对公司内部控制自我评价的意见
2007年度，公司全方位对各项内部控制制度进行了修订和完善，使公司内部控制制度体系达到相对完备的程度。公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的错误，是公司资产安全和完整的有力保障，保证了公司会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。
公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效。公司没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及《公司章程》和公司内部控制制度的情形发生。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。
7、对高级管理人员的考评及激励机制
公司对加油站员工收入实施“定销量、定费用、定人员，联量、联利、联费，与工资总额挂钩”的“三定三联一挂”办法，与之相对应，公司高级管理人员的薪酬也随着员工收入基数的不断变化而浮动，产生良好的激励考评效果。
第七节股东大会情况简介
报告期内公司召开一次股东大会，两次临时股东会，一次股权分置改革相关股东会。会议情况如下：
2007年2月26日公司在山东省泰安市东岳大街104号公司六楼会议室召开第一次临时股东会，《公司2007年第一次临时股东会决议公告》刊登于2007年2月27日的《证券时报》和《证券日报》。
2007年3月5日公司在山东省泰安市东岳大街104号公司六楼会议室召开股权分置改革相关股东会，《公司股权分置改革相关股东会表决结果公告》刊登于2007年3月7日的《证券时报》和《证券日报》。
2007年4月23日公司在山东省泰安市东岳大街104号公司六楼会议室召开2006年度股东大会，《公司2006年度股东大会决议公告》刊登于2007年4月24日的《证券时报》和《证券日报》。
2007年7月17日公司在山东省泰安市东岳大街104号公司四楼会议室召开第二次临时股东会，《公司2007年第二次临时股东会决议公告》刊登于2007年7月18日的《证券时报》和《证券日报》。
第八节 董事会报告
1、报告期内公司经营情况回顾
（1）总体经营状况
总体经营情况表 单位：元
项目 2007年度 2006年度 变动幅度（%）
营业收入 2,760,196,526.49 2,592,107,453.53 6.48
营业利润 133,771,012.43 137,541,344.75 -2.74
净利润 71,497,415.75 103,908,499.78 -31.19
本公司是以成品油购销为主营业务的商业流通企业。报告期内，公司坚持股东大会制定的“巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，坚持专业化、规模化发展”的战略，不断完善成品油经营网络，进一步巩固和提升了市场控制力和终端竞争力。
2007年，公司辖区内石油成品油市场需求稳步增长。由于国际原油价格持续攀升、国内成品油价格从紧控制，石油成品油上游企业生产形势严峻，致使本报告期内成品油市场供应紧张。本公司认真履行成品油经营主渠道企业的社会责任，充分发挥自身优势，优化经营，采取多种措施保障辖区市场供应，成品由销量稳步增长。
2007年，面对成品油市场供应紧张的局势，公司努力拓展终端销售，成品由零售量显著提高；公司进一步完善加油站服务功能，提高服务质量，推进加油站形象改造，推广加油IC卡，单站加油量稳步提升，辖区零售市场控制率在70%以上。
（2）主营业务及其经营情况
石油成油品的购进与销售是公司的主营业务。2007年，公司共完成各类成品油经营总量83.67万吨，同比增加22万吨；其中零售量30.37万吨，同比增加3万吨；大客户直销14.97万吨，同比减少3万吨；销售润滑油及其他石化产品1.5万吨，销售燃料油36.7万吨。
（a）主要经营产品情况 单位：元
毛利率比
毛利 主营业务收 主营业务成本
产 上年同期
主营业务收入 主营业务成本 率(%) 入比上年同 比上年同期增
品 增减
期增减（％） 减（％）
百分点
汽
油 740342967.54 646885254.54 12.62 (1.26) (0.58) (0.60)
柴
油 1468695130.51 1295738338.23 11.78 3.18 0.43 1.07
燃
料
油 503986260.35 487782898.77 3.22 46.55 41.87 3.20
润
滑
油 35822328.16 34891094.73 2.60 (39.03) (36.16) 2.47
（b）主要供应商、客户情况 单位：元
前五名供应商采购合计 2368256373.27 占采购总额比率 96.64
前五名客户销售合计 452543289.74 占销售总额比率 16.39
报告期内，公司主营业务及其结构与前一报告期相比没有发生较大变化。润滑油经营业务仅占公司销售收入的1~2%，由于报告期内公司改变润滑油经营模式，裁撤了润滑油销售分公司，将润滑油销售业务转移至零售管理中心，在强化该业务的加油站零售提高经营毛利率的同时，放弃了部分议价能力较强的团体客户，致使润滑油销售收入同比下降39%，但销售毛利有所上升。
(3)公司资产和费用构成情况
（a）资产构成情况 单位：万元
项目 2007年12月31日 2006年12月31日 比重变动百分点
金额 比重（%） 金额 比重（%）
105,290.58 100.00 100,650.19 100.00 0.00
总资产
6,693.02 6.36 6,721.34 6.68 -0.19
其他应收款
7,189.88 6.83 8,047.19 8.00 -1.17
存货
0.00 0.00 11,285.53 11.21 -11.21
长期股权投资
44,594.44 42.35 45,016.30 44.73 -2.37
固定资产合计
3,339.37 3.17 3,188.93 3.17 0.00
在建工程
450.00 0.43 500.00 0.50 -0.07
短期借款
报告期内，公司经2007年第一次临时股东会决议，将所持泰安鲁润股份有限公司5028万股法人股协议转让给江苏永泰地产集团有限公司，致使长期股权投资比期初减少11285万元。资产构成情况同比无其他重大变化。
（b）期间费用同比变动情况 单位：万元
项目 2007年度 2006年度 变动幅 变动原因
度(%)
73,926,689.41 59,482,184.41 24.28 由于销量加大，致使销售费用加大；资产
销售费 增加致使折旧及摊销加大
用
34,239,048.05 19,985,859.91 71.32 由于税赋提高致使税金提高；另本期离退
管理费 休人员补贴及医药支出增加影响
用
-177,105.25 346,348.20 -151.14 本期存款资金增加，存款利息增加
财务费
用
55,164,572.43 37,982,774.32 45.24 本期所得税费用及递延所得税费用加大
所得税
(4) 公司现金流量表相关数据 单位：万元
项目 2007年度 2006年度
经营活动
324,507.39 300,584.16
现金流入总额
308,230.84 286,343.11
现金流出总额
16,276.55 14,241.05
现金流量净额
投资活动
10,046.55 1,071.56
现金流入总额
3,970.46 12,911.57
现金流出总额
6,076.09 -11,840.01
现金流量净额
筹资活动
450.00 500.00
现金流入总额
4,903.89 7,539.64
现金流出总额
-4,453.89 -7,039.64
现金流量净额
公司投资活动产生的现金流量净额同比增加较多，系本期出售所持泰安鲁润股份有限公司股权及销售网络投资减少所致。
报告期公司净利润7150万元，与公司同期经营活动产生的现金流量净额存在较大差异，主要系报告期公司固定资产折旧与摊销、处置固定资产损失及资产减值准备等项目增加，以及出让鲁润股份公司股权形成损失所致。
(5)主要控股及参股公司的经营情况
公司持有山东京鲁石油化工有限公司100%的股权。该公司注册资本1000万元，营业地址为山东省曲阜市，营业范围为成品油批发和零售。
公司持有青岛胜奇凯商贸有限公司100%的股权。该公司注册资本200万元，营业范围为成品油零售，营业地址为山东省青岛市，拥有大型加油站一座。
公司持有青岛华孚石油有限公司100%的股权。该公司注册资本700万元，营业地址为山东省青岛市，营业范围为成品油批发和零售，拥有或控制加油站点12座。
本公司持有青岛东泰物业有限公司75%的股权，该公司注册资本为1760万元，营业范围为物业管理，主要是对原青岛泰山房地产开发有限公司开发的房产提供物业管理。
公司持有广州泰华电气器件实业有限公司51%的股权。该公司注册资本1019万元，主要经营业务为开发生产准恒定电流变压器，该电气器件已完成实验室中试及专利申报，但迄今尚未完成工业化生产的工艺流程设计，基于财务的稳健性原则，公司董事会决议对其全额计提投资减值准备。
公司持有山东泰山史宾莎涂料有限公司65%股权。该公司系中英合资企业，注册资本90万英镑，1998年注册成立，主营业务为生产销售化工专用涂料和民用建筑涂料。
公司持有山东鑫源石油设备安装有限公司51.99%的股权。该公司注册资本538万元，2003年注册成立，主营业务为油库、加油站的设计、施工、配件设备生产。由于该行业技术附加较低，市场竞争激烈，该公司业务持续萎缩，公司已对该长期投资全额计提减值准备。
报告期初，公司持有泰安鲁润股份有限公司5028万股法人股，占其发行在外总股份的29.5%，为其第一大股东。该公司注册资本17,045万元，主营成品油经营、润滑油生产与销售、房地产开发、装饰装璜业，公司股票在上海证券交易所上市（股票简称：鲁润股份，证券代码：600157）。2007年2月26日公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于向江苏永泰地产集团转让鲁润股份法人股的提案》，决议将公司所持5028万股鲁润股份法人股以2006年9月30日帐面每股净资产值1.992元/股作价，转让给江苏永泰地产集团有限公司。2007年12月14日该部分法人股完成变更过户，根据《股权转让协议》，公司于2007年12月15日收到第一笔股权转让款5008万元。2008年1月23日，公司收到全部转让款的余款4972万元。本次股权出售符合公司股东大会“收缩外围，突出主业，实现规模化、专业化发展”的决议，剥离变现了非主业低效资产，有利于公司集中资源完善成品油销售网络，实现长期稳定、健康的发展。鲁润股份的油品经营性资产规模较小，持有该公司股权不构成对本公司主营业务的支持，本次交易对公司业务的连续性无不良影响。本公司对鲁润股份初始投资为108,604,800.00元，累计计提收益（至2006年）21,527,032.72元，累计摊销股权投资差额（至2006年）17,276,572.80元。本次交易影响公司利润总额-1305.93万元。
2、公司未来发展的展望
在可以预见的时期内，国内经济将持续发展，成品油消费市场将继续增长；有理由相信，在短时间内石油成品油尚无具有规模经济性的替代产品，故此公司的主营业务经营规模将持续稳定增长，盈利能力不会发生重大变化。
从石油成品油市场供需角度分析，国内市场需求不断增长，市场供应由于国内外原油差价巨大，国内原油对国际市场依赖度逐年攀升，成品油价格从紧控制等因素的制约，成品油供应总体紧张的局面将不会有大的改观。成品油资源短缺、批零价格倒挂，将使社会加油站经营困难的局势持续，公司将继续保持在辖区内的市场主控地位。
公司的主要任务是遵照股东大会制定的发展战略，继续整顿非主营业务，优化经营，加强管理，提升盈利水平。
2008年度，公司计划实现成品油零售32万吨；总体费用水平与2007年度基本持平。
资金需求及使用计划
公司将严格执行预算管理和绩效考核计划，加强内部审计和财务检查、监督力度，继续推行收支两条线管理。公司年度利润分配、网点建设等资本性支出以及日常经营的营运资金需求主要以经营性现金流满足，因日常经营的短期波动形成的资金需求通过短期债务融资解决。
3、报告期内投资情况
（1）公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。
（2）报告期内公司无重大非募集资金投资情况发生。
4、会计事务所对公司出具的为标准无保留意见的审计报告。
5、会计政策变更的性质、内容和原因
2007年1月1日起，本公司执行中华人民共和国财政部于2006年2月颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在首次执行日对所有的资产、负债和所有者权益按照本公司新的会计政策进行了重新分类、确认与计量，编制了期初资产负债表，并根据38号准则第五至十九的规定对所得税等项目进行了追溯调整，其他项目适用未来适用法。
公司因执行新会计准则对财务报表进行了追溯调整，董事会第二十次会议审议了调整项目、调整金额及调整原因，并形成决议。
公司会计政策变更的性质、内容、原因和影响详见《2007年度会计报表附注》第六项。
公司本年未发生会计估计变更、重大会计差错更正事项。
6、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内，公司董事会共召开了八次会议，其情况介绍如下：
公司第五届董事会第十二次会议于2007年1月30日在济南颐正大厦召开，决议公告刊登于2007年2月1日的《证券时报》和《证券日报》。
公司第五届董事会第十三次会议于2007年3月16日在公司本部召开，决议公告刊登于2006年3月20日的《证券时报》和《证券日报》。
公司第五届董事会第十四次会议于2007年4月23日在公司本部召开，会议审议通过了《2007年第一季度报告》。
公司第五届董事会第十五次会议于2007年6月26日在济南颐政大厦召开，决议公告刊登于2007年6月28日的《证券时报》和《证券日报》。
公司第五届董事会第十六次会议于2007年7月17日在公司本部召开，会议审议通过了《关于聘任张卫平先生为公司副总经理的提案》。
公司第五届董事会第十七次会议于2007年8月8日在济南燕子山庄召开，决议公告刊登于2007年8月11日的《证券时报》和《证券日报》。
公司第五届董事会第十八次会议于2007年10月19日在济南燕子山庄召开，决议公告刊登于2007年10月22日的《证券时报》和《证券日报》。
公司第五届董事会第十九次会议以传真通讯方式于2007年10月16日在召开，会议审议通过了《公司治理专项活动整改报告》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行股东大会的相关决议，督促公司经理层认真落实股东大会的相关决议精神，努力实现股东财富最大化的经营理念，较好地履行了自己的职责。
报告期内，公司无发放红股、资本公积金转增股本、配股、增发新股等方案实施。
根据2006年度股东大会决议，公司于2007年6月11日实施2006年度分红方案：根据山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，母公司2006年度净利润为81,742,232.81元，加上以前年度滚存的未分配利润，可供分配的利润为109,048,440.75元；按照审计后当年净利润的10％提取法定盈余公积金8,174,223.28元，可供股东分配的利润为100,874,217.47元。公司以2006年底总股本为基数，按每10股0.9元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利43,271,398.8元。
（3）董事会下设审计委员会履职情况报告
董事会下设的审计委员会对公司2007年度的经营情况进行了审核，并与负责公司年报审计的山东正源和信有限责任会计师事务所积极沟通，督促其按时、保质完成公司委托的各项审计工作。
1.对公司提交的2007年财务报告的审阅意见
审计委员会在负责公司年报审计的会计师事务所进场前审阅了公司编制的2007年度财务报表。认为公司能够按照企业会计准则和公司相关会计政策编制2007年财务报告，财务报表基本反映了公司的财务状况和经营成果，同意将公司编制的2007年财务报告提交负责公司年报审计的山东正源和信有限责任会计师事务所审计。
2.对会计师事务所提交的公司2007年财务报告审计意见的审阅意见
年审会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务会计报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时间内提交审计报告；2008年，审计委员会与会计师事务所召开了见面会，对财务报告相关的问题交换了意见。审计委员会对年审注册会计师出具审计意见后进行了审阅。审计委员会认为山东正源和信有限责任会计师事务所能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，对公司提交的2007年财务报告进行客观的、公正的评价，经审计后的财务报表能够客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，同意公司将审计后的2007年度财务报告提交董事会审核。
3.对山东正源和信有限责任会计师事务所从事公司2007年审计工作的总结报告及对公司聘请2008年会计师事务所的意见
山东正源和信有限责任会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司2007年度财务报告的审计意见；在从事公司2007年的各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好的完成了公司委托的各项工作。建议继续聘请山东正源和信有限责任会计师事务所为公司2008年度审计服务机构。
（4）董事会下设薪酬委员会履职情况报告
董事会提名与薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员2007年领取的薪酬进行审核，认为公司董事、监事和高级管理人员领取的薪酬符合公司股东大会、董事会和公司绩效考核制度的规定，所披露薪酬与实际取得的薪酬一致。
7、2007年度利润分配及分红预案
2008年4月17日公司第五届董事会第二十次会议决议：根据山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，母公司2007年度净利润为89,368,426.32元，加上以前年度滚存的未分配利润，可供分配的利润为201,893,913.83元；按照审计后当年净利润的10％提取法定盈余公积金8,936,842.63元，可供股东分配的利润为192,957,071.20元。合并报表2007年度净利润为71,385,754.23元，加上以前年度滚存的未分配利润，可供分配的利润为209,886,392.40元；按照审计后当年净利润的10％提取法定盈余公积金8,936,842.63元，可供股东分配的利润为200,949,549.77元。以2007年底总股本为基数，按每10股4元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利192,317,328.00元。
上述分配预案尚须提交年度股东大会审议表决。
8、其他事项
报告期内，公司指定信息披露报纸无变更。
第九节 监事会报告
2007年，公司监事会依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》，对公司的经营、财务运作过程、关联交易及公司执行法律法规情况进行认真细致地检查，完成了年度内的各项议事内容，并正确地行使了监事会的监督职能。
（一）报告期内，监事会共召开7次会议，研究和通过了以下内容：
1、2007年1月30日在济南颐正大厦召开第五届监事会第10次会议。会议审议通过了《关于泰山石油向江苏永泰地产集团有限公司转让泰安鲁润股份有限公司股权的议案》，监事会对本次股权转让的协议条款及运作程序没有异义，并形成决议予以公告。
2、2007年3月15日在公司总部召开第五届监事会第11次会议。会议审议通过了《公司2006年度工作报告》及《年报摘要》、《公司2006年度监事会工作报告》、《公司2006年度财务决算报告》、《公司2006年度利润分配及分红预案》、《公司2007年度日常关联交易的议案》、《关于处理加油站改造资产损失的议案》、《关于续聘公司审计服务机构的议案》。
3、2007年4月23日在公司总部召开第五届监事会第12次会议。会议审议通过了《公司2007年第一季度报告》。
4、2007年6月14日在公司总部召开第五届监事会第13次会议。会议一致同意接受鹿启端先生因工作调整辞去公司监事会监事、主席职务的请求，提名吴彦明先生为监事候选人，并提议召开2007年第2次临时股东大会予以选举，以补齐缺额。
5、2007年7月17日在公司总部召开第五届监事会第14次会议。会议一致推选吴彦明先生为中国石化山东泰山石油股份有限公司第五届监事会主席。
6、2007年8月8日在济南燕子山庄宾馆召开第五届监事会第15次会议。会议审议了《关于公司治理专项活动自查报告和整改计划》、《公司2007年半年度报告》及《报告摘要》。
7、2007年10月19日在济南燕子山庄宾馆召开第五届监事会第16次会议。审议通过了公司《2007年第三季度报告》。
（二）监事会认为：2007年度，公司依照国家的有关法律法规和公司章程，建立起了比较规范的法人治理结构。董事会能认真贯彻股东大会决议，决策程序合法、有效，总体运作情况良好。公司董事、经理在执行职务时能够尽职尽责，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益、股东利益的行为。
2007年，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，进一步修订了内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司内部控制制度健全、组织机构完整、人员齐备，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督。没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。
监事会对公司财务状况及经营业绩进行了认真地检查。山东正源合信有限责任会计师事务所对公司2007年度财务报告出据的“无保留审计意见报告”，报告真实、客观地反映了公司2007年的财务状况和经营成果。
报告期内，公司的关联交易是母公司中国石化股份有限公司所属企业间的油品采购，其业务均严格按照双方签订的《关联交易合同》执行。监事会认为所进行的关联交易是公开、公平的，其价格能严格按国家规定执行，未发现有损害上市公司利益和股东利益的现象。
报告期内，公司收购、出售资产以及其他资产处置活动均严格依照深圳证券交易所《股票上市规则》以及《公司章程》的规定进行，符合股东大会制定的公司发展战略，交易价格公允合理，未发现内幕交易，没有发生损害公司部分股东利益或造成公司资产流失的情况。
第十节 重要事项
1、报告期内的重大诉讼、仲裁事项
2007年4月10日，公司接到泰安市泰山区人民法院（2007）泰山民初字第594号《应诉通知书》，内容是公司流通股股东陈冬梅女士以公司2007年第一次临时股东大会决议内容违反有关保护股东权益的法律、行政法规和公司章程的规定为理由，请求人民法院撤销公司2007年第一次临时股东大会决议，向原告公开赔礼道歉并承担全部诉讼费用。
2007年8月20日公司收执泰安市泰山区人民法院（2007）泰山民初字第594号《民事判决书》：驳回原告陈冬梅女士的诉讼请求，诉讼费由原告承担。陈冬梅女士未再上诉。
2、报告期内收购及出售资产、企业合并事项
报告期内公司无重大资产收购、企业合并事项的发生。
2007年1月30日，公司第五届董事会第十二次会议决议，同意公司与江苏永泰地产集团有限公司签订《关于泰安鲁润股份有限公司的股份转让协议》，按2006年泰安鲁润股份有限公司第三季度报告调整后的每股净资产帐面值1.992元向江苏永泰地产集团有限公司转让公司所持泰安鲁润股份有限公司5,028万股股份，股份转让价款为100,157,760元
2007年2月26日，公司2007年度第一次临时股东大会以现场记名投票方式表决通过了《关于向江苏永泰出让鲁润股份法人股的提案》、《关于授权董事会办理股权转让相关事宜的提案》。
由于公司流通股股东陈冬梅女士于2007年4月10日请求人民法院撤销公司2007年第一次临时股东大会决议，诉讼事项至8月20日方审理完毕，本次交易在12月14日完成股权过户，至本报告编制日全部股权交易款项公司已按合同约定收讫。
本次股权出售符合公司股东大会“收缩外围，突出主业，实现规模化、专业化发展”的决议，剥离变现了非主业低效资产，有利于公司集中资源完善成品油销售网络，实现长期稳定、健康的发展。鲁润股份的油品经营性资产规模较小，持有该公司股权不构成对本公司主营业务的支持，本次交易对公司业务的连续性无不良影响。
泰山石油对鲁润股份初始投资为108,604,800.00元，累计计提收益（至2006年）21,527,032.72元，累计摊销股权投资差额（至2006年）17,276,572.80元。本次交易影响公司利润总额-1305.93万元。
3、截至报告期末，公司没有实施股权激励，亦无实施股权激励的计划。
4、重大关联交易事项
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联交易方：中国石油化工股份有限公司
交易内容：油品采购
定价原则：凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价。
交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会调整制定，本公司与中国石油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。
交易金额：1,829,707,342.20元；
占同类交易金额的比例：74.33%
结算方式：现金；
关联交易事项对公司利润的影响：公司油品经营业务为公司主营业务，在业务收入及利润总额中占绝对比重，由于国内成品油价格实行国家定价且市场上无大宗系统外油品供应，本公司油品经营业务不存在市场选择。
因国内大宗成品油供应商只有中国石化、中石油两家，且因配置计划、供应保证等原因，本公司大部分成品油均购自母公司中国石油化工股份有限公司，关联交易无法避免，有其存在的必要性。除非国内成品油供货市场发生重大变化，否则本公司与母公司中国石油化工股份有限公司的关联交易将持续发生。
上述日常关联交易事项业经公司2006年度股东大会审议通过。
（2）报告期内公司无涉及资产收购、出售以及与关联方共同对外投资发生的关联交易。
（3）公司与关联方存在的债权债务往来及担保等事项的原因及对公司的影响
公司应收控股子公司广东泰华电气器件实业有限公司10,526,759.44元。该应收款系投资性债权，是项目投资总额与注册资本差额的补充，该方式在保障项目的顺利进行的同时，降低了公司的有限责任。已全额计提坏帐准备。
公司应收全资子公司青岛华孚石油有限公司2,505万元，系该公司经营标识改造后经营规模扩大，补充其营运资金所致。
公司应收控股子公司青岛东泰物业有限公司8,780万元，系公司出让青岛泰山房地产开发有限公司股权时，协议由该公司清收的款项。
公司预付中国石油化工股份有限公司所属企业272万元系预付的购油结算款，该项资金的安全性、流动性均有保障，是公司油品经营运作所需，对公司经营运作及资产安全均无不良影响。
根据《公司章程》，董事会第十五次会议决议为公司控股65%的子公司——山东泰山史宾莎涂料有限公司提供450万元贷款担保，补充其生产营运资金，担保期限自2007年8月9日至2008年2月9日，属连带担保。
（4）公司无其他重大关联交易。
4、重大合同及履行情况
（1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额10％以上（含10％）的情况。
（2）担保事项
《公司章程》规定，公司不对除控股51%以上的子公司以外的其他法人及非法人单位、任何自然人提供担保。报告期内，公司无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况，公司无直接或间接为资产负债率超过70%的被单保对象提供担保的情况，公司无担保总额超过净资产50%的情况，也无上述担保发生于以前年份延续至本报告期的情况。
报告期内，公司为控股子公司山东泰山史宾莎涂料有限公司提供流动资金贷款担保450万元，详见关联交易事项。
（3）公司无在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理的事项；
（4）报告期内，公司将所持泰安鲁润股份有限公司全部股权5028万股协议转让给江苏永泰地产集团有限公司，详情见本节第2项“出售资产事项”。
（4）本报告期内公司无其他重大合同发生。
5、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及履行情况
（1）公司控股5％以上股东的承诺事项
中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化）为控股本公司38.68％股份的第一大股东。2000年6月3日，中国石化与本公司签订关联交易协议，对两公司间各项交易的定价承诺按如下原则和顺序执行：“凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价”。并规定本关联交易协议追溯至2000年1月1日起执行，协议到期后经双方同意可以延续。
履行情况：本公司与母公司中国石化之间的交易严格按以上关联交易协议的内容执行。
（2）本公司承诺事项
2001年3月7日，本公司与泰安鲁浩贸易公司签订《股权转让协议书》，受让泰安鲁浩所持鲁润股份29.5%的股份成为其第一大股东。针对今后本公司与鲁润股份之间的关系，我公司在《中国石化山东泰山石油股份有限公司资产交易公告》中做出承诺如下：
承诺一：“两公司间可能发生的交易，如产品或服务，将按以下原则及顺序进行：凡有政府定价的，按政府定价执行；有政府指导价的，按政府指导价执行；没有政府定价或政府指导价的，按市场价格进行；没有市场价格的，按照双方协商价格进行。本次交易完成后，公司将于三日内就可能发生的关联交易事项，按上述原则同鲁润股份签署关联交易合同，严格按照有关法律法规及《公司章程》操作，切实保障两公司股东的合法权益。”
承诺二：“鲁润股份在资产、财务、人员上独立于本公司”。
履行情况：
本报告年度内，公司与鲁润股份之间无关联交易事项发生。本公司与鲁润股份之间保持在人员、资产、业务、机构、财务上独立。
报告期末，公司所持全部泰安鲁润股份有限公司股权已过户给江苏永泰地产集团有限公司。
(3)股权分置改革承诺事项
2007年3月5日泰山石油召开相关股东会议，股权分置改革方案获得通过。3月19日，股权分置改革方案实施完毕。
泰山石油的唯一非流通股股东中国石油化工股份有限公司（“中国石化”）承诺“中国石化将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。除受让人同意并有能力承担承诺责任，否则中国石化在其承诺的禁售期内将不转让所持有的股份。”
报告期内，承诺人严格按照承诺的约定切实履行了其承诺。
6、聘任、解聘会计师事务所情况
经公司2006年度股东大会决议，公司决定续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司提供2007年度财务审计、资产评估等相关服务。
2007年度，公司支付给其的报酬共计45万元。
山东正源和信有限责任会计师事务所已为公司提供连续审计服务16年。
7、报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责事项发生。
8、公司及公司的控股子公司无其他符合《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列重大事件发生，无其他董事会判断为重大事件的事项发生。
9、报告期内，公司没有发生属于深圳证券交易所《上市公司公平信息披露指引》范畴内的接待调研、沟通、采访情况。
第十一节 财务报告
1、审计报告
鲁正信审字（2008）第12018号中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称泰山石油公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是泰山石油公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，泰山石油公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了泰山石油公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：张立全
单英明
中国济南 2008年4月17日
2、财务报表
资产负债表(1)
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2007年12月31日 单位:人民币元
合 并 母 公 司
资 产 附注
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 八、1 226,544,771.97 47,557,256.19 225,940,568.85 44,655,718.09
交易性金融资产
应收票据 850,000.00 510,000.00 850,000.00 50,000.00
应收账款 八、2 2,903,257.70 3,725,385.09 128,011.24 814,614.76
预付款项 八、3 3,552,700.60 18,471,440.54 3,412,065.00 10,216,440.54
应收利息
应收股利
其他应收款 八、4 66,930,246.54 67,213,362.11 106,059,142.36 134,059,098.79
存 货 八、5 71,898,833.27 80,471,926.68 43,303,391.39 49,983,178.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 372,679,810.08 217,949,370.61 379,693,178.84 239,779,050.81
非流动资产:
可供出售金融资产 八、6 1,300,000.00 1,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、7 112,855,259.92 125,909,879.70 238,765,139.62
投资性房地产 八、8 4,315,571.61 1,745,145.50 4,315,571.61 1,745,145.50
固定资产 八、9 445,944,377.14 450,163,005.59 427,132,242.85 388,936,008.92
在建工程 八、10 33,393,679.22 31,889,284.05 33,393,679.22 31,881,556.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 八、11 116,013,207.08 106,744,434.05 29,299,233.59 22,923,770.52
开发支出
商誉 八、12 17,515,769.80 17,515,769.80
长期待摊费用 八、13 17,786,844.13 17,992,510.49 14,108,000.21 14,384,916.65
递延所得税资产 八、14 45,256,509.98 48,347,074.75 29,581,981.07 35,254,009.55
其他非流动资产
非流动资产合计 680,225,958.96 788,552,484.15 663,740,588.25 735,190,546.81
资产总计 1,052,905,769.04 1,006,501,854.76 1,043,433,767.09 974,969,597.62
资产负债表(2)
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2007年12月31日 单位:人民币元
合 并 母 公 司
负债及股东权益 附注
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
流动负债:
短期借款 八、16 4,500,000.00 5,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付帐款 八、17 39,703,393.18 7,083,469.30 35,683,174.50 2,515,049.12
预收帐款 八、18 3,984,533.34 7,373,645.65 1,000,435.58 1,669,787.14
应付职工薪酬 八、19 2,243,968.46 3,211,988.87 2,057,676.62 2,707,906.70
应交税费 八、20 19,498,392.94 12,457,984.38 33,085,045.18 26,564,385.20
应付利息
应付股利
其他应付款 八、21 19,647,261.15 35,767,249.54 7,640,992.07 23,137,739.84
一年内到期的非流动负债
其它流动负债
流动负债合计 89,577,549.07 70,894,337.74 79,467,323.95 56,594,868.00
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 八、22 13,174,239.86 13,679,553.86 13,174,239.86 13,679,553.86
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其它非流动负债
非流动负债合计 13,174,239.86 13,679,553.86 13,174,239.86 13,679,553.86
负 债 合 计 102,751,788.93 84,573,891.60 92,641,563.81 70,274,421.86
股东权益：
股 本 八、23 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00
资本公积 八、24 185,109,758.43 185,109,758.43 194,733,256.88 194,733,256.88
减：库存股
盈余公积 八、25 82,308,555.20 73,371,712.57 82,308,555.20 73,371,712.57
未分配利润 八、26 200,949,549.77 181,772,036.97 192,957,071.20 155,796,886.31
属于母公司所有者权益合计 949,161,183.40 921,046,827.97 950,792,203.28 904,695,175.76
少数股东权益 992,796.71 881,135.19
股东权益合计 950,153,980.11 921,927,963.16 950,792,203.28 904,695,175.76
负债及股东权益总计 1,052,905,769.04 1,006,501,854.76 1,043,433,767.09 974,969,597.62
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2007年度 单位:人民币元
合 并 母 公 司
项目 附注
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业总收入
2,760,196,526.49 2,592,107,453.53 2,733,418,252.29 2,573,596,802.21
其中：营业收入 八、27
2,760,196,526.49 2,592,107,453.53 2,733,418,252.29 2,573,596,802.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
2,619,348,419.71 2,440,524,853.08 2,572,375,209.92 2,430,845,146.44
其中：营业成本 八、27
2,474,300,274.25 2,348,544,575.69 2,461,512,449.27 2,345,466,783.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保费
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业务税金及附加
5,499,180.85 4,710,699.13 5,211,081.18 4,533,192.92
销售费用
73,926,689.41 59,482,184.41 65,808,278.60 52,491,752.21
管理费用 34,239,048.05 19,985,859.91 27,401,918.45 16,881,379.51
财务费用 八、28
-177,105.25 346,348.20 -536,870.36 -56,642.99
资产减值损失 八、29
31,560,332.40 7,455,185.74 12,978,352.78 11,528,681.65
加：公允价值变动损益
投资收益 八、30
-7,077,094.35 -14,041,255.70 -7,077,094.35 -14,706,469.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
620,571.20 620,571.20
二、营业利润
133,771,012.43 137,541,344.75 153,965,948.02 128,045,186.00
加：营业外收入 八、31
2,354,754.71 18,112,374.58 2,282,447.52 18,112,354.58
减：营业外支出 八、32
9,463,778.96 13,762,445.23 9,366,873.30 13,494,095.79
其中：非流动资产处置损失
7,455,204.08 10,231,647.82 7,455,204.08 10,231,647.82
三、利润总额 八、33
126,661,988.18 141,891,274.10 146,881,522.24 132,663,444.79
减:所得税费用
55,164,572.43 37,982,774.32 57,513,095.92 44,049,547.73
四、净利润
71,497,415.75 103,908,499.78 89,368,426.32 88,613,897.06
归属于母公司所有者的净利润
71,385,754.23 104,402,158.91 89,368,426.32 88,613,897.06
少数股东损益
111,661.52 -493,659.13
五、每股收益
（一）基本每股收益
0.15 0.22 0.19 0.18
（二）稀释每股收益
0.15 0.22 0.19 0.18
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元
2007年度
项 目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 8,936,842.63 37,160,184.89 46,097,027.52
（一）净利润 89,368,426.32 89,368,426.32
（二）直接计入 所有者 权益 的利 得和失损 - -
1．可供出售金融资产公允 价值 变动净 额 -
2．权益 法下被投资单位其他所有者 权益 变动的影响 -
3．与计入 所有者 权益 项 目相关的所得 税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - -
（三）所有者投入和减少资本 -
1.所有者投入资本 -
2．股份付支 计入 所有者 权益 的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 8,936,842.63 -52,208,241.43 -43,271,398.80
1．提盈余取 公积 8,936,842.63 -8,936,842.63 -
2.提取一般风险准备 -
3．对所有者 （或 股东）的配分 -43,271,398.80 -43,271,398.80
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积 转增资本（或 股本） -
2．盈余 公积 转增资本（或 股本） -
3．盈余 公积 弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 82,308,555.20 192,957,071.20 950,792,203.28
合并所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元
2006年度
项 目 减：库存 归属于母公司所有
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 合计
股 者权益合计
一、上年年末余额 480,793,320.00 185,109,758.43 59,358,333.25 105,776,668.02 831,038,079.70 453,526.93 831,491,606.63
加：会计政策变更 5,151,989.61 9,302,198.95 14,454,188.56 921,267.39 15,375,455.95
前期差错更正
二、本年年初余额 480,793,320.00 185,109,758.43 64,510,322.86 115,078,866.97 845,492,268.26 1,374,794.32 846,867,062.58
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 8,861,389.71 66,693,170.00 75,554,559.71 -493,659.13 75,060,900.58
（一）净利润 104,402,158.91 104,402,158.91 -493,659.13 103,908,499.78
（二）直接计入 所有者 权益 的利 得 和失损
1．可供出售金融资产公允 价值 变动净 额
2．权益 法下被投资单位其他所有者 权益 变动的影响
3．与计入 所有者 权益 项 目相关的所得 税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 104,402,158.91 104,402,158.91 -493,659.13 103,908,499.78
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份付支 计入 所有者 权益 的金额
3．其他
（四）利润分配 8,861,389.71 -37,708,988.91 -28,847,599.20 -28,847,599.20
1．提盈余取 公积 8,861,389.71 -8,861,389.71
2.提取一般风险准备
3．对所有者 （或 股东）的配分 -28,847,599.20 -28,847,599.20 -28,847,599.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．余盈 公积 转增资本（或 股本）
3．余盈 公积 弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 480,793,320.00 185,109,758.43 73,371,712.57 181,772,036.97 921,046,827.97 881,135.19 921,927,963.16
母公司所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元
2006年度
项 目 减：库存
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 59,358,333.25 56,153,807.14 791,038,717.27
加：会计政策变更 5,151,989.61 48,738,171.02 53,890,160.63
前期差错更正
二、本年年初余额 480,793,320.00 194,733,256.88 64,510,322.86 104,891,978.16 844,928,877.90
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 8,861,389.71 50,904,908.15 59,766,297.86
（一）净利润 88,613,897.06 88,613,897.06
（二）直接计入 所有者 权益 的利得和
失损
1．可供出售金融资产公允 价值变动净 额
2．权益法下被投资单位其他所有 权 变动的影响
者 益
3．与计入 所有者 权益项目相关的所得 税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 88,613,897.06 88,613,897.06
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份付支 计 所有权 的金额
入 者 益
3．其他
（四）利润分配 8,861,389.71 -37,708,988.91 -28,847,599.20
1．提盈余取 公 8,861,389.71 -8,861,389.71
积
2.提取一般风险准备
3．对所有者 （或 股东）的 -28,847,599.20 -28,847,599.20
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．余盈 公积转增资本（或 股本）
3．余盈 公积 弥补亏
4．其他 损
四、本期期末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76
现金流量表（合并）
会企03表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 单位:人民币元
行
项目 2007年 2006年
次
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 3,226,862,951.07 2,991,187,798.71
收到的税费返还 3
收到其他与经营活动有关的现金 4
18,210,991.02 14,653,761.00
经营活动现金流入小计 5
3,245,073,942.09 3,005,841,559.71
购买商品、接受劳务支付的现金 6
2,901,849,523.28 2,708,823,747.50
支付给职工以及为职工支付的现金 7
30,915,077.56 21,663,944.79
支付的各项税费 8
116,346,256.78 94,927,708.47
支付其他与经营活动有关的现金 9
33,197,568.24 38,015,703.78
经营活动现金流出小计 10
3,082,308,425.86 2,863,431,104.54
经营活动产生的现金流量净额 11
162,765,516.23 142,410,455.17
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资收到的现金 13
168,394.00
取得投资收益收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15
49,560,237.14 10,547,236.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 50,905,280.00
收到其他与投资活动有关的现金 17
投资活动现金流入小计 18
100,465,517.14 10,715,630.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 39,704,633.78 86,313,142.69
投资支付的现金 20
42,802,579.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21
支付其他与投资活动有关的现金 22
投资活动现金流出小计 23
39,704,633.78 129,115,722.29
投资活动产生的现金流量净额 24
60,760,883.36 -118,400,092.29
三、筹资活动产 的现金流量： 25
生
吸投收资到收 的现金 26
取得借款收到的现金 27
4,500,000.00 5,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 28
筹资活动现金流 小计 29
4,500,000.00 5,000,000.00
入
偿还债 务付支 的现金 30
5,000,000.00 45,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31
44,038,883.81 29,896,394.75
支付其他与筹资活动有关的现金 32
筹资活动现金流出小计 33
49,038,883.81 75,396,394.75
筹资活动产 的现金流量净 额 34
-44,538,883.81 -70,396,394.75
生
四、汇率变动对现金的影响 35
五、现金及现金等价净物 增加额 36
178,987,515.78 -46,386,031.87
加：期初现金及现金等价物余额 37
47,557,256.19 93,943,288.06
六、期末现金及现金等价物余额 38 226,544,771.97 47,557,256.19
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
行
补 充 资 料 2007年 2006年
次
1.将净 调节为经 营活动现金流量： 39
利润
净利润 40
71,497,415.75 103,908,499.78
加：资产减值准备 41 31,560,332.40 15,582,325.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42
23,811,604.83 20,081,617.48
无形资产摊销 43
4,718,732.13 4,759,413.36
长期待摊费用摊销 44
4,448,266.36 2,363,656.04
待摊费用减少（增加以“－”号填列） 45
预提费用增加（减少以“－”号填列） 46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 47
5,205,699.24 -11,203,663.42
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48 152,413.66 10,361,053.13
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 49
财务费用（收益以“－”号填列） 50 -177,105.25 346,348.20
投资损失（收益以“－”号填列） 51 7,077,094.35 20,446,787.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 52
4,473,064.77 -5,664,653.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 53
存货的减少（增加以“－”号填列） 54 8,573,093.41 8,840,110.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55
-15,729,587.62 12,980,711.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56 17,154,492.20 -40,391,751.29
其他 57
经营活动产生的现金流量净额 58
162,765,516.23 142,410,455.18
2.不涉及现金收 支 的重大投资和筹资活动： 59
债务转为资本 60
一年内到期的可转换公司债券 61
融资租入固定资产 62
3.现金及现金等价净物 变动情况： 63
现金的期末余额 64
226,544,771.97 47,557,256.19
减：现金的期初余额 65 47,557,256.19 93,943,288.06
加：现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物 的期初余额 67
现金及现金等价净物 增加额 68 178,987,515.78 -46,386,031.87
现金流量表（母公司）
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 单位:人民币元
行
项目 2007年 2006年
次
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 3,198,099,355.18 2,973,300,892.90
收到的税费返还 3
收到其他与经营活动有关的现金 4 6,899,780.00 38,106,223.71
经营活动现金流入小计 5 3,204,999,135.18 3,011,407,116.61
购买商品、接受劳务支付的现金 6 2,881,416,616.69 2,693,996,432.15
支付给职工以及为职工支付的现金 7 26,049,225.00 17,081,237.85
支付的各项税费 8 112,870,223.39 91,173,034.69
支付其他与经营活动有关的现金 9 21,222,770.34 41,805,855.27
经营活动现金流出小计 10 3,041,558,835.42 2,844,056,559.96
经营活动产生的现金流量净额 11 163,440,299.76 167,350,556.65
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资收到的现金 13 168,394.00
取得投资收益收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 49,560,237.14 10,547,236.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 50,905,280.00
收到其他与投资活动有关的现金 17
投资活动现金流入小计 18 100,465,517.14 10,715,630.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 39,349,567.34 84,085,627.84
投资支付的现金 20 42,802,579.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21
支付其他与投资活动有关的现金 22
投资活动现金流出小计 23 39,349,567.34 126,888,207.44
投资活动产生的现金流量净额 24 61,115,949.80 -116,172,577.44
三、筹资活动产 的现金流量： 25
生
吸投收资到收 的现金 26 -
取得借款收到的现金 27
收到其他与筹资活动有关的现金 28
筹资活动现金流 小计 29 - -
入
偿还债 务付支的现金 30 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 43,271,398.80 29,505,455.91
支付其他与筹资活动有关的现金 32
筹资活动现金流出小计 33 43,271,398.80 69,505,455.91
筹资活动产 的现金流量净 额 34 -43,271,398.80 -69,505,455.91
生
四、汇率变动对现金的影响 35
五、现金及现金等价净物 增加 额 36 181,284,850.76 -18,327,476.70
加：期初现金及现金等价物余额 37 44,655,718.09 62,983,194.79
六、期末现金及现金等价物余额 38 225,940,568.85 44,655,718.09
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
行
补 充 资 料 2007年 2006年
次
1.将净 调节为经 营活动现金流量： 39
利润
净利润 40
89,368,426.32 88,613,897.06
加：资产减值准备 41 12,978,352.78 544,429.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42
22,316,026.22 18,572,679.10
无形资产摊销 43
2,372,370.27 2,706,994.80
长期待摊费用摊销 44
2,190,916.44 1,583,416.70
待摊费用减少（增加以“－”号填列） 45
预提费用增加（减少以“－”号填列） 46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 47
5,229,144.57 -11,203,663.42
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48 152,413.66 10,231,647.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 49
财务费用（收益以“－”号填列） 50 -536,870.36 -56,642.99
投资损失（收益以“－”号填列） 51 7,077,094.35 20,446,787.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 52
5,672,028.48 -292,331.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 53
存货的减少（增加以“－”号填列） 54 6,679,787.24 2,909,449.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55
20,222,266.19 42,993,131.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56 -10,281,656.40 -11,420,847.27
其他 57
经营活动产生的现金流量净额 58
163,440,299.76 165,628,949.18
2.不涉及现金收 支 的重大投资和筹资活动： 59
债务转为资本 60
一年内到期的可转换公司债券 61
融资租入固定资产 62
3.现金及现金等价净物 变动情况： 63
现金的期末余额 64
225,940,568.85 44,655,718.09
减：现金的期初余额 65 44,655,718.09 62,983,194.79
加：现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物 的期初余额 67
现金及现金等价净物 增加 额 68 181,284,850.76 -18,327,476.70
中国石化山东泰山石油股份有限公司
2007年度会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省经济体制改革委员会和中国人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司，并于1993年12月15日在深圳证券交易所挂牌上市。公司原名称为山东泰山石化股份有限公司, 2000年6月，山东省国有资产管理局将持有的国家股划转给中国石油化工股份有限公司,公司名称变更为中国石化山东泰山石油股份有限公司。
公司在山东省工商行政管理局注册登记，现有注册资本480,793,300。
公司总部地址：山东省泰安市东岳大街104号
公司所属行业性质：商品流通业。
公司经营范围：石化产品的销售等。
二、财务报表编制基础
公司原执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（财会[2006]3号）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）、《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策、会计估计
1、会计年度
采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于能够采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
4、外币业务核算方法
对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日外币货币性项目，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用；
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款费用》的原则处理。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融资产的核算方法
（1）金融资产的分类、确认及计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指公司将为了在近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间取得的现金股利或者利息确认为当期投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。处置时，将公允价值与初始入账价值的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资：指公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的的非衍生金融资产。取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关的交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照实际利率和摊余成本计算确认利息收入，计入投资收益。处置时将所取得的价款与该投资账面价值的差额确认为投资收益。
若因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，则将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。
C、应收款项：指公司对外销售或提供劳务形成的应收账款等债权，按与购货方的合同或协议的价款作为初始确认金额。收回或处置时，将收到的价款与该应收款项的帐面价值的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产：指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的金融资产，具体包括可供出售的股票投资、债券投资等金融资产。取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时将取得的价款与该金融资产账面价值和原直接计入所有者权益公允价值变动累计额对应处置部分金额的差额计入投资损益。
（2）金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，按活跃市场的报价确定金融资产或金融负债的公允价值；没有活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（3）金融资产减值
公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值逐项进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，则将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
A、应收款项
资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项金额不重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的资产组合中进行减值测试。资产负债表日根据应收款项的组合结合公司历年的经验按账龄法计提坏账准备，计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 10%
1—2年 20%
2—3年 40%
3年以上 70%
对于预付账款和长期应收款，单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额确认为减值损失，计提坏账准备。
B、可供出售金融资产
在资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或者在综合考虑各种相关因素后，预计这种下降趋势是非暂时的，就认定其已经发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。减值损失一经确认，不再通过损益转回。
C、持有至到期投资
在资产负债表日，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（4）金融资产转移的确认
公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，或者公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
A、公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的定价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、公司金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或者公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，不应当终止确认该项金融资产，将收到的对价确认为一项金融负债。
7、金融负债核算方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债采用摊余成本计量。
8、存货核算方法
（1）存货的分类
公司存货分为：原材料、库存商品、开发成本、低值易耗品、包装物等。
（2）存货的计价方法
公司取得的存货购入时按实际成本计价（不含增值税进项税），原材料、库存商品等领用或销售时按加权平均法计价；在建开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转。低值易耗品采用一次摊销法；包装物按“余额摊销法”核算。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
公司期末对存货进行全面清查，按成本与可变现净值孰低计价，将各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或者目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
9、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的控股合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。初始投资成本与其支付合并对价账面价值的差额调整资本公积；资本公积不足冲减时，调整留存收益。
非同一控制下的控股合并，以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的投资成本。其中作为合并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期损益。
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B、除企业合并以外其他方式形成的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
以发行权益性资本取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的、公允的价值作为初始投资成本；
通过非货币资产交换取得的长期股权投资，按非货币资产的公允价值和应支付的税费确认为投资成本；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号债务重组》确定。
C、取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，不构成取得长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的后续计量
A、对被投资单位能够实施控制的（即子公司），或者不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对子公司的成本法核算在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
B、对合营企业、联营企业及其他具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法进行核算。应享有被投资单位的投资收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后加以确定；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照本公司会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益；确认被投资单位发生的净亏损，除负有承担额外损失义务的外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资减值准备
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债表日按个别投资项目的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认长期股权投资减值；其他长期股权投资，资产负债表日以可收回金额低于其账面价值的差额确认减值，其中可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一旦确定，以后期间不得转回。
10、投资性房地产的核算方法
投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。资产负债表日出现减值迹象时作资产减值测试，可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提资产减值准备。
11、固定资产及累计折旧核算方法
（1）固定资产的标准
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产的初始计量
A、外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员的服务费等。
B、自行建造的固定资产的初始成本指建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
C、投资者投入的固定资产，其初始成本为按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费。
D、存在弃置义务的固定资产，其初始成本应考虑弃置费用。对于这部分资产，根据《企业会计准则第13号—或有事项》按现值计算确定计入固定资产成本的金额和相应的预计负债。
（3）固定资产折旧计提方法
A、未计提减值准备的固定资产折旧采用年限平均法，折旧率根据固定资产类别，估计经济使用年限计算并考虑了5%的净残值。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 30—50 1.90-3.16
专用设备 15 6.33
通用设备 10 9.5
运输工具 10 9.5
办公设施及其他 5-10 19-9.5
B、对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价5%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
C、融资租入的固定资产，以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
（4）固定资产减值准备核算方法：
资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计可收回金额时，公司原则上以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。固定资产减值准备一经计提，以后会计期间不予转回。
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本计量，指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定计算计入工程成本。
在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原固定资产的估价。
资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在建工程减值准备一经计提，以后会计期间不予转回。
13、无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本计价。其中自行开发的无形资产的成本，按《企业会计准则第6号—无形资产》的规定计价。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，年终对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限的，估计其寿命，并转入使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，其中土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转入的土地使用权按剩余使用年限摊销，其他无形资产按受益期、受益量或法律保护期摊销。资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
资产负债表日，对所有无形资产进行减值测试，并按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，以后会计期间不予转回。
14、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用以实际发生的支出记账，按其受益期平均摊销。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，记入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、递延所得税资产核算方法
公司按《企业会计准则第18号—所得税》第二章的规定确定资产的计税基础，对可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和按照预期收回该资产期间的适用税率（当年适用的税率）予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。
期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。
16、借款费用的核算方法
借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。除为可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的按以下原则计入相关资产成本外，其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化的原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。如果购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、资产减值
公司在每个资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有客观证据表明资产已经发生减值，本公司将以可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。如果可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值，则将该单项资产或资产组的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额根据该单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
18、职工薪酬核算方法
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工提供服务期间，应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
（1）由生产产品、提供劳务负担的，计入存货成本或劳务成本；
（2）由在建工程、无形资产负担的，计入建造资产或无形资产成本；
（3）其他的其他职工薪酬，确认为当期费用。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。
19、收入确认原则
（1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠的计量；
D、相关的经济利益很可能流入企业；
E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务收入的，按照下列方法确认收入：
A、在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收入。
B、在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a.已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿的，应按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。
b.已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。
c.已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入，同时满足下列条件时予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠的计量。
19、所得税核算方法
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表债务法核算。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
20、利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配:
A、弥补亏损；
B、提取10%的法定公积金；
C、提取任意盈余公积金；
D、向股东分红。按董事会提出的分配预案提交股东大会审议通过后实施。
21、合并会计报表的编制方法
（1）当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，应当将被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；当公司拥有被投资单位半数或以下表决权，但通过其他途径，对该公司实质控制，被投资单位也应纳入合并报表范围。
（2）合并财务报表，子公司所有者权益中不属于母公司的份额，应当作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
（3）公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，应当在合并利润表项目下以"少数股东损益"项目列示。
（4）公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，按《企业会计准则第33号——合并报表》的规定编制，并将各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。
五、税 项
税 种 税率 计 税 依 据
增值税 17% 按销售收入的17%抵扣进项税后计缴
营业税 5% 按房地产销售业务收入计缴
城市维护建设税 7% 按实际缴纳的流转税额计缴
教育费附加 4% 按实际缴纳的流转税额计缴
企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴
六、会计政策、会计估计和前期差错
1、会计政策变更的性质、内容和原因
（1）2007年1月1日起，本公司执行中华人民共和国财政部于2006年2月颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在首次执行日对所有的资产、负债和所有者权益按照本公司新的会计政策进行了重新分类、确认与计量，编制了期初资产负债表，并根据38号准则第五至十九的规定对所得税等项目进行了追溯调整，其他项目适用未来适用法。
新旧会计准则股东权益差异调节表如下：
A、合并报表下新旧准则股东权益调节表：
编号 项目名称 2006年12月31日 2006年1月1日
期末股东权益（原会计准则） 865,620,138.20 831,038,079.70
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8 供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 48,347,074.75 42,682,421.36
13 少数股东权益 881,135.19 1,374,794.32
14 所得税影响少数股东权益
15 其他 7,079,615.02* -28,228,232.80*
期末股东权益（新会计准则） 921,927,963.16 846,867,062.58
*差额为合并报表范围变化影响的股东权益和母公司承担的少数股东超额
亏损。
B、母公司新旧准则股东权益调节表：
编号 项目名称 2006年12月31日 2006年1月1日
期末股东权益（原会计准则） 843,933,350.88 791,038,717.27
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8 供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 35,254,009.55 34,961,678.41
13 对子公司核算的成本法调整（按1号解释调整） 25,507,815.33 18,928,482.22
15 其他
期末股东权益（新会计准则） 904,695,175.76 844,928,877.90
C、2006年12月31日新旧会计准则股东权益差异调节表2006年报披露
数与本年披露数比较表
编号 项目名称 2007年报披露数 2006年报披露数 差额
865,620,138.20
期末股东权益（原会计准则） 865,620,138.20
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
8 及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
48,347,074.75
12 所得税 43,916,664.55 4,430,410.20
881,135.19
13 少数股东权益 -2,025,928.62 2,907,063.81
14 所得税影响少数股东权益
15 其他 7,079,615.02 7,079,615.02
921,927,963.16
期末股东权益（新会计准则） 907,510,874.13 14,417,089.03
差额原因：
a.根据新准则的规定，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
b.根据《企业会计准则第33号-合并会计报表》的规定，公司所属子公司均应纳入合并报表范围。原来公司所属的三个控股子公司山东泰山史宾莎涂料有限公司、广东泰华电气器件实业有限公司和山东鑫源石油设备安装有限公司均未纳入合并范围。
基于以上原因，公司在本期将所有子公司纳入合并报表范围，并将子公司的超额亏损部分全部记入母公司所有者权益，由此产生上表相关差额。
D、新旧会计准则净利润差异调节表
a.合并报表下新旧会计准则净利润差异调节表：
项目 金额
2006年度净利润（原会计准则） 76,347,323.89
加：追溯调整项目影响合计数 31,834,316.79
其中：营业成本 -3,416,395.80
销售费用 -1,387,240.77
管理费用 39,984,988.24
投资收益 -8,078,378.86
所得税 6,948,130.84
其他 -2,216,786.86
减：追溯调整项目影响少数股东损益 3,779,481.77
2006年度归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 104,402,158.91
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 3,779,481.77
三、加：原财务报表列示的少数股东损益 -4,273,140.90
2006年度模拟净利润 103,908,499.78
b.合并利润表调整项目
项目 调整前（旧准则） 调整后（新准则）
营业收入 2,585,535,097.20 2,592,107,453.53
营业成本 2,345,388,615.16 2,348,544,575.69
营业务税金及附加 4,668,324.21 4,710,699.13
销售费用 58,094,943.64 59,482,184.41
管理费用 55,876,984.80 19,985,859.91
资产减值损失 7,455,185.74
公允价值变动损益 -
投资收益 -22,119,634.56 -14,041,255.70
净利润 76,347,323.89 103,908,499.78
c.母公司新旧会计准则净利润差异调节表
项目 金额
2006年度净利润（原会计准则） 81,742,232.81
加：追溯调整项目影响合计数 6,871,664.25
其中：营业成本
销售费用
管理费用
投资收益 6,579,333.10
所得税 292,331.15
其他
2006年度净利润（新会计准则） 88,613,897.06
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
2006年度模拟净利润 103,908,499.78
（2）根据《企业会计准则第33号-合并会计报表》的规定，公司把原来未纳 入合并范 围 的三个控股子公司山东泰山史宾 莎涂料有限公司、广 东泰华电气器件实业有限公司和山东鑫 源石油设备安装 有限公司纳 入合并范 围 ，从而影响资产负债表的期初数、利润表的上期数。资产和负债主要科 目影响 金额如下：
项 目 06年报告数 07年年报期初数 差额
资产总计 921,506,745.78 1,006,501,854.76 84,995,108.98
其中：货币资金 47,161,643.06 47,557,256.19 395,613.13
应收帐款 1,198,293.44 3,725,385.09 2,527,091.65
其他应收款 74,466,049.38 67,213,362.11 -7,252,687.27
存 货 74,490,228.52 80,471,926.68 5,981,698.16
固定资产 419,496,327.17 452,286,586.53 32,790,259.36
负 债 合 计 60,192,765.92 84,573,891.61 24,381,125.69
其中：短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
应付帐款 2,820,084.95 6,882,982.60 4,062,897.65
预收帐款 4,211,580.64 7,373,645.65 3,162,065.01
其他应付款 24,628,232.35 36,435,670.67 11,807,438.32
2、会计估计变更的内容和原因：本年未发生会计估计变更的事项。
3、重大会计差错更正的内容和原因：本年未发生重大会计差错更正的事项。
七、控股子公司及合营企业
企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益经济性质 法人代表 是否合并
青岛东泰物业有限公司 青岛 1760万元 物业管理 75% 中外合资 徐克秋 是
山东京鲁石油化工有限公司 曲阜 1000万元 油品销售 100% 有限公司 宫 利 是
青岛胜奇凯商贸有限公司 青岛 200万元 油品销售 100% 有限公司 牛 平 是
青岛华孚石油有限公司 青岛 700万元 油品销售 100% 有限公司 徐克秋 是
山东泰山史宾莎涂料有限公司* 泰安 90万英磅 涂 料 65% 中外合资 焦子平 是
山东鑫源石油设备安装有限公司* 泰安 538万元 设备安装 52% 有限公司 李军 是
广东泰华电气器件实业有限公司*广州 1999万元 电 器 51% 中外合资 冉大宪 是
*、山东泰山史宾莎涂料有限公司、鑫源石油设备安装有限公司、广东泰华电气器件实业有限公司资产、收入和利润均达不到合并报表10%，原不纳入合并报表范围，仅按权益法核算，执行中华人民共和国财政部于2006年2月颁布的企业会计准则体系及其指南后全部纳入合并报表范围。
八、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 179,000.90 188,894.59
银行存款 225,020,420.63 47,141,965.02
其他货币资金 1,345,350.44 226,396.58
合计 226,544,771.97 47,557,256.19
注：期末数较期初数增加3.76倍，主要原因系公司本期销售增长，回款较好所致。银行存款期末数中，存入中国石化财务有限责任公司银行存款余额77,938,227.73。
2、应收账款
期 末 数 期 初 数
类别 坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
比例 金额 比例 金额
第一大类*1
第二大类*2 5,162,757.78 80.56% 3,505,607.54 7,483,731.12 100% 3,758,346.03
一年以内 1,436,362.52 19.19% 10% 143,636.25
1-2年 316,181.79 4.93% 20% 63,236.36 1,042,390.48 13.93% 20% 208,478.10
2-3年 249,475.86 3.90% 40% 99,790.34 324,176.68 4.33% 40% 129,670.67
3年以上 4,597,100.13 71.73% 70% 3,217,970.09 4,680,801.44 62.55% 70% 3,276,561.01
第三大类*3 1,246,107.46 10% 124,610.75
合 计 6,408,865.24 100% 3,505,607.54 7,483,731.12 100% 3,758,346.03
净值 2,903,257.70 3,725,385.09
*1、单项金额重大（100万元以上）的应收款项；
*2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；
*3、其他不重大应收款项。
应收账款前五名金额合计2,602,451.89，占应收账款总金额的40.61%。
截止2007年12月31日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 。
期末三年以上款项大额列示如下:
单位名称 期末数 占总额比例 坏账比例
外地涂料经销商 3,746,727.43 58.46% 70%
济气工具厂 207,684.27 3.24% 70%
3、预付账款
账龄结构 期末数 比例 期初数 比例
1年以内 3,552,700.60 31.02% 10,571,440.54 57.23%
1－2年
2－3年 7,900,000.00 42.77%
3年以上
合计 3,552,700.60 31.02% 18,471,440.54 100.00%
截止2007年12月31日，预付给中国石油化工股份有限公司款项2,723,385.00。
期末数较期初数减少419.93%，主要原因系本期与中国石油化工股份有限公司集
中结算所致。
4、其他应收款
期 末 数 期 初 数
坏账准备 坏账准备
类别
金额 比例 金额 比例 比
比例 金额 例 金额
第一大类*1 142,639,346.29 96.43% 54.55% 77,811,140.82
第二大类*2 4,703,801.78 3.18% 3,123,030.86 116,392,381.81 49,179,019.70
一年以内 35,347,772.36 30.37% 10% 3,534,777.24
1-2年 618,536.20 0.42% 20% 123,707.24 2,252,302.05 1.93% 20% 450,460.41
2-3年 469,549.99 0.32% 40% 187,820.00 33,202,777.09 28.53% 40% 13,281,110.84
3年以上 3,615,715.59 2.44% 77.75% 2,811,503.62 45,589,530.31 39.17% 70% 31,912,671.22
第三大类*3 579,189.06 0.39% 10% 57,918.91
合 计 147,922,337.13 100% 80,992,090.59 116,392,381.81 100.00% 49,179,019.70
净值 66,930,246.54 67,213,362.11
其他应收款前五名合计98,807,179.52元，占期末数的66.80%，具体明
细如下：
单位名称 期末数 帐龄 比例 款项内容 备注
江苏永泰地产集团有限公司 49,717,110.00 一年以内 33.61% 股权转让款 坏账比例10%
青岛泰山房地产有限公司 15,530,561.18 3年以上 10.50% 借款 坏账比例70%
特区实业公司 15,200,000.00 3年以上 10.28% 借款 全额计提坏账
深圳市新嘉创实业有限公司 10,000,000.00 3年以上 6.76% 借款 同上
泰安市岱信资产管理服务有限公司 8,359,508.34 3年以上 5.65% 借款 全额计提坏账
截止2007年12月31日，上述其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 。
5、存货
存货种类 期末数 期末跌价准备 期初数 期初跌价准备
原材料 2,719,758.18 289,024.84
库存商品 48,581,563.55 54,314,467.70
开发产品及成本 29,700,213.99 9,417,973.89 35,154,701.98 9,417,973.89
其 他 315,271.44 131,706.05
合计 81,316,807.16 9,417,973.89 89,889,900.57 9,417,973.89
净值 71,898,833.27 80,471,926.68
6、可供出售金融资产
项目 期末数 期初数
股票投资 0.00 1,300,000.00
合计 0.00 1,300,000.00
期末数为零的原因系公司本期处置对潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司的股票投资。
7、长期投资
被投资单位 期末帐面余额 期末减值准备 期初账面余额 期初减值准备
泰安鲁润股份有限公司 112,855,259.92
威洋石油有限公司 1,315,285.72 1,315,285.72
合计 114,170,545.64 1,315,285.72
净值 112,855,259.92
注：
（1）2007年1月，公司与江苏永泰地产集团有限公司签订股权转让协议，协议规定公司将持有的泰安鲁润股份有限公司的股份共计5,028万股以每股1.992元的价格转让给江苏永泰地产集团有限公司。该股权转让行为已经公司2007年第一次临时股东大会决议通过。
（2）公司本期将持有的威洋公司共计1,315,285.72元的股份处置，处置价款为82.64万元。转让价格依据为北京中企华资产评估有限公司的中企华评报字[2007]第143-07号评估报告。
8、投资性房地产
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
一、原价合计 2,141,320.00 3,177,974.76 5,319,294.76
1、房屋建筑物 2,141,320.00 3,177,974.76 5,319,294.76
2、土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 396,174.50 607,548.65 1,003,723.15
1、房屋建筑物 396,174.50 607,548.65 1,003,723.15
2、土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1、房屋建筑物
2、土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 1,745,145.50 4,315,571.61
1、房屋建筑物 1,745,145.50 4,315,571.61
2、土地使用权
9、固定资产及累计折旧
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
原值
房屋建筑物 143,339,867.06 26,738,082.02 48,018,560.15 122,059,388.93
专用设备 35,467,498.83 2,522,699.25 17,278,107.59 20,712,090.49
运输设备 7,178,475.92 150,773.00 1,138,864.62 6,190,384.30
办公设施及其他 377,095,045.68 67,465,777.21 25,132,324.72 419,428,498.17
小计 563,080,887.49 96,877,331.48 91,567,857.08 568,390,361.89
累计折旧
房屋建筑物 31,407,010.91 7,576,713.78 9,469,599.03 29,514,125.66
专用设备 11,736,522.19 1,404,825.02 4,168,624.64 8,972,722.57
运输设备 3,166,983.76 677,807.26 1,013,922.29 2,830,868.73
办公设施及其他 66,607,365.05 20,800,279.28 6,279,376.54 81,128,267.79
小计 112,917,881.90 30,459,625.34 20,931,522.49 122,445,984.75
净值 450,163,005.59 445,944,377.14
其中：融资租赁固定资产
原值
房屋建筑物 37,404,708.26 12,579,817.10 2,922,323.29 47,062,202.07
专用设备 43,996,080.96 17,187,330.42 7,887,470.72 53,295,940.66
办公设备及其他 124,006.00 4,977,709.87 5,101,715.87
小计 81,524,795.22 34,744,857.39 10,809,794.01 105,459,858.60
累计折旧
房屋建筑物 4,947,216.08 9,359,436.27 2,339,191.13 11,967,461.22
专用设备 10,344,824.13 909,703.98 6,462,331.88 4,792,196.23
办公设备及其他 11,334.18 1,185,891.51 1,197,225.69
小计 15,303,374.39 11,455,031.76 8,801,523.01 17,956,883.14
净值 66,221,420.83 87,502,975.46
*本期固定资产增加数中由在建工程转入86,569,407.82。
10、在建工程
本期其他减 资金
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 期末数 进度
少 来源
油库改造 389,221.44 114,702.61 503,924.05 0.00 自筹 100%
29,825,334.6
加油站 86,897,761.93 83,348,857.32 33,374,239.22 自筹 60%
办公楼工程 1,107,728.00 470,085.80 1,558,373.80 19,440.00 自筹 90%
培训中心工程 105,000.00 371,412.74 476,412.74 0.00 自筹 100%
锅炉改造工程 462,000.00 219,839.91 681,839.91 0.00 自筹 100%
31,889,284.0 88,073,802.9
合计 86,569,407.82 0.00 33,393,679.22
期初数、本期增加、本期转入固定资产数、其他减少、期末数均无资本化利息。
11、无形资产
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
一、原价合计 119,770,858.10 36,805,364.32 23,760,647.16 132,815,575.26
1、土地使用权 118,528,178.60 36,805,364.32 23,760,647.16 131,572,895.76
2、专有技术 1,242,679.50 1,242,679.50
二、累计摊销合计 13,026,424.05 4,718,732.13 942,788.00 16,802,368.18
1、土地使用权 12,032,280.66 4,594,464.21 942,788.00 15,683,956.87
2、专有技术 994,143.39 124,267.92 1,118,411.31
三、无形资产减值准备累计金额合计
1、土地使用权
2、专有技术
四、无形资产账面价值合计 106,744,434.05 32,086,632.19 22,817,859.16 116,013,207.08
1、土地使用权 106,495,897.94 32,210,900.11 22,817,859.16 115,888,938.89
2、专有技术 248,536.11 -124,267.92 124,268.19
12、商誉
被投资单位 初始额 期初数 本期增加 本期减值 累计减值 期末数
山东京鲁石油化工有限公司 4,281,461.48 3,638,693.42 3,638,693.42
青岛胜奇凯商贸有限公司 10,570,167.88 9,030,420.35 9,030,420.35
青岛华孚石油有限公司 4,234,272.33 3,810,845.10 3,810,845.10
山东泰山史宾莎涂料有限公司 1,322,439.49 1,035,810.93 1,035,810.93
合计 20,408,341.18 17,515,769.80 0.00 0.00 0.00 17,515,769.80
系非同一控制下企业合并形成的股权投资差额。
13、长期待摊费用
项目 原始数 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
房屋租赁费 4,721,004.00 3,417,743.92 110,000.00 267,500.00 3,260,243.92
泰山石油2007年度报告 第94页，共110页
加油站租赁费 16,746,200.00 14,574,766.57 4,132,600.00 4,180,766.36 14,526,600.21
合计 21,467,204.00 17,992,510.49 4,242,600.00 0.00 4,448,266.36 17,786,844.13
14、递延所得税资产
已经确认的递延所得税资产
项目 期末数 期初数
递延所得税资产 43,874,009.98 48,347,074.75
注：递延所得税资产余额为资产账面价值低于计税基础而产生的可抵扣暂时性差异计算的递延所得税资产。可抵扣暂时性差异175,496,039.92元，按25％的税率计算递延所得税资产43,874,009.98元。
15、资产减值准备
本期减少数
项目 期初数 本期增加数 期末数
转回数 转销数
坏账准备 52,937,365.73 31,560,332.40 84,497,698.13
存货跌价准备 9,417,973.89 9,417,973.89
长期投资减值准备 1,315,285.72 1,315,285.72
合 计 63,670,625.34 31,560,332.39 1,315,285.72 93,915,672.02
注：本年转销1,315,285.72元为公司本期处置对威洋石化的投资而转销已
经计提的长期投资减值准备。
16、短期借款
借款类别 期末数 期初数
担保借款 4,500,000.00 5,000,000.00
合 计 4,500,000.00 5,000,000.00
17、应付账款
账龄结构 期末数 期初数
1年以内 35,710,131.10 3,645,471.56
1－2年 555,264.34 46,362.75
2－3年 46,362.75 237,778.91
3年以上 3,391,634.99 3,153,856.08
合计 39,703,393.18 7,083,469.30
注：
（1）期末数比期初数增加4.61倍，原因系本期采购增加，货款尚未结算所致。
（2）应付账款中持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下：
企业名称 期末数
中国石油化工股份有限公司 469.92
18、预收账款
账龄结构 期末数 期初数
1年以内 567,668.14 4,529,264.42
1－2年 174,647.07 2,489,388.24
2－3年 2,887,225.14 354,992.99
3年以上 354,992.99
合计 3,984,533.34 7,373,645.65
注：
（1）期末数比期初数减少45.96%，主要原因系本期销货款及时结算所致。
（2）预收账款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
期末一年以上款项大额列示如下:
单位名称 期末数 占总额比例
个人预交的房款 2,355,000.00 59.10%
19、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,662,240.06 12,588,149.19 13,057,032.63 2,193,356.62
二、职工福利费 367,129.14 593,985.00 925,580.89 35,533.25
三、社会保险费 4,312,136.36 4,312,136.36
其中：1、医疗保险费 1,088,713.40 1,088,713.40
2、基本养老保险 2,933,385.45 2,933,385.45
3、失业保险 242,025.63 242,025.63
4、工伤保险 47,615.28 47,615.28
5、生育保险 396.60 396.60
四、住房公积金 5,937,213.47 5,937,213.47
五、工会经费和职工教育经费 182,619.67 455,137.12 622,678.20 15,078.59
六、辞退福利 1,304,085.42 1,304,085.42
七、其他职工薪酬 105,199.10 105,199.10
合计 3,211,988.87 25,295,905.66 26,263,926.07 2,243,968.46
20、应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 2,001,357.45 -4,403,706.94
营业税 1,522,431.00 1,725,506.74
企业所得税 10,237,711.15 5,955,491.28
土地增值税 -1,965,381.59 8,533,240.74
城市维护建设税 1,603,842.17 124,617.51
房产税 151,661.20 104,511.90
土地使用税 1,795,806.08 329,236.85
个人所得税 3,224,345.62 6,087.94
印花税 7,434.90 7,694.03
教育费附加 915,999.48 75,304.33
矿产资源补 偿费 3,185.48
合计 19,498,392.94 12,457,984.39
注：期末数较期初数增加68.88%，主要原因系本期增值税及企业所得税增加所致。
21、其他应付款
账龄结构 期末数 期初数
1年以内 9,523,900.78 25,907,805.47
1－2年 263,916.30
2－3年 3,947,076.43
3年以上 9,859,444.07 5,912,367.64
合计 19,647,261.15 35,767,249.54
其他应付款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
期末一年以上款项大额列示如下:
单位名称 期末数 占总额比例 款项内容
南方电力公司 8,012,320.14 40.78% 工程款
22、长期应付款
项 目 期末数 期初数
加油站融资租赁款 13,174,239.86 13,679,553.86
合 计 13,174,239.86 13,679,553.86
23、股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股 股
一、有限售条件股份 185,953,320 38.68% -67,813,200 -67,813,200 118,140,120 24.57%
1、国家持股
2、国有法人持股 185,953,320 38.68% -67,813,200 -67,813,200 118,140,120 24.57%
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股 7,560 -586 6,974
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,200 362,646,226 75.43%
1、人民币普通股 294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,200 362,646,226 75.43%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 480,793,320 100.00% 480,793,320 100.00%
注：2007年3月5日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议通过了《中国石化山东泰山石油股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，泰山石油唯一非流通股股东——中国石化向流通股股东按每10股支付2.3股泰山石油股票，作为非流通股份获得在A股市场流通权的对价安排。
24、资本公积
项 目 期末数 期初数
股本溢价 185,109,758.43 185,109,758.43
合 计 185,109,758.43 185,109,758.43
25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 71,385,217.54 8,936,842.63 80,322,060.17
任意盈余公积 1,986,495.03 1,986,495.03
合 计 73,371,712.57 8,936,842.63 82,308,555.20
26、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额
年初未分配利润数 181,772,036.97 105,776,668.02
加：会计政策变更 9,302,198.95
调整后年初未分配利润数 181,772,036.97 115,078,866.97
加：本期归属于母公司净利润 71,385,754.23 104,402,158.91
可供分配的利润 253,157,791.20 219,481,025.88
减：提取法定公积金 8,936,842.63 8,861,389.71
减:应付普通股股利 43,271,398.80 28,847,599.20
期末未分配利润 200,949,549.77 181,772,036.97
27、营业收入、成本
（1）营业收入与营业成本类别
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 2,758,035,557.83 2,471,567,298.35 2,584,730,329.85 2,345,169,689.23
2,160,968.66 2,732,975.90 7,377,123.68 3,374,886.46
其他业务
合 计 2,760,196,526.49 2,474,300,274.25 2,592,107,453.53 2,348,544,575.69
（2）主营业务分产品列示
本期发生额 上期发生额
产品
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
汽油 740,342,967.54 646,885,254.54 749,772,109.05 650,643,097.73
柴油 1,468,695,130.51 1,295,738,338.23 1,423,388,231.52 1,290,242,964.59
燃料油 503,986,260.35 487,782,898.77 343,904,200.12 343,830,074.62
润滑油 35,822,328.16 34,891,094.73 58,758,387.67 54,654,963.07
涂料 9,148,756.43 6,249,712.08 5,134,763.07 3,448,629.28
设备制造安装 40,114.84 20,000.00 3,359,219.29 2,131,034.01
房地产收入 413,419.13 218,925.93
合计 2,758,035,557.83 2,471,567,298.35 2,584,730,329.85 2,345,169,689.23
销售收入前五名金额合计452,543,289.74，占总收入的16.40%。
28、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 395,310.01 1,004,717.64
减：利息收入 710,107.91 868,713.34
利息净支出 -314,797.90 136,004.30
金融手续费支出 137,447.65 210,236.40
其 他 245.00 107.50
合 计 -177,105.25 346,348.20
注：本期较上期减少151.13%，主要原因系本期贷款减少，利息支出减
少所致。
29、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 31,560,332.40 -2,620,431.01
二、存货跌价损失 9,417,973.89
三、长期股权投资减值损失 657,642.86
合 计 31,560,332.40 7,455,185.74
30、投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
泰安鲁润股份有限公司 -13,059,269.92 3,500,000.00
威洋石油有限公司 826,400.00 -657,642.86
潍坊北 大青鸟华光科 技 股份有限公司 5,155,775.57
泰安华能石油有限公司 -6,369,175.36
鲁齐石化物流公司 5,976.88
企业债券和国库券 -179,060.00
股权投资差额摊销 -10,341,354.36
合 计 -7,077,094.35 -14,041,255.70
31、营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
处理固定资产净收入 2,298,366.70 386,791.00
其他收入 56,388.01 17,725,583.58
合 计 2,354,754.71 18,112,374.58
注：本期较上期大幅减少原因是上期处置土地使用权产生收益导致上期发
生额较大.
32、营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
处理固定资产净损失 7,504,065.94 10,361,053.13
公益性捐赠支出 206,000.00 62,300.00
其他支出 1,753,713.02 3,339,092.10
合 计 9,463,778.96 13,762,445.23
注：本期较上期减少44.07%，主要原因系处理固定资产损失较上期减少
所致。
33、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 50,691,507.66 44,930,905.16
递延所得税费用 4,473,064.77 -6,948,130.84
合 计 55,164,572.43 37,982,774.32
34、每股收益
项 目 本期发生额 上期发生额
归属于母公司所有者的净利润 71,385,754.23 104,402,158.91
发行在外普通股股数（股） 480,793,320.00 480,793,320.00
基本每股收益 0.15 0.22
注：基本每股收益＝报告期归属于母公司所有者的净利润 发行在外普通股加权平均数。
35、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
本报告期收到的其他与经营活动有关的现金，主要系收到的往来款流入及收回的备用金借款等
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
本报告期支付的其他与经营活动有关的现金，主要系支付现金的营业费用和管理费用等。
（3）合并现金流量表补充资料
补 充 资 料 2007年 2006年
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
71,497,415.75 103,908,499.78
加：资产减值准备
31,560,332.40 15,582,325.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
23,811,604.83 20,081,617.48
无形资产摊销 4,718,732.13 4,759,413.36
长期待摊费用摊销
4,448,266.36 2,363,656.04
待摊费用减少（增加以“－”号填列）
预提费用增加（减少以“－”号填列）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
5,205,699.24 -11,203,663.42
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
152,413.66 10,361,053.13
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
-177,105.25 346,348.20
投资损失（收益以“－”号填列）
7,077,094.35 20,446,787.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
4,473,064.77 -6,948,130.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
8,573,093.41 8,840,110.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-15,729,587.62 12,980,711.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
17,154,492.20 -39,108,273.84
其他
经营活动产生的现金流量净额
162,765,516.23 142,410,455.18
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
226,544,771.97 47,557,256.19
减：现金的期初余额
47,557,256.19 93,943,288.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
178,987,515.78 -46,386,031.87
九、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期 末 数 期 初 数
类别 坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
比例 金额 比例 金额
第一大类*1
第二大类*2 7,725.32 5.24% 70% 5,407.72 910,277.72 100% 95,662.96
一年以内 902,552.40 99.15% 10% 90,255.24
1-2年
2-3年
3年以上 7,725.32 5.24% 70% 5,407.72 7,725.32 0.85% 70% 5,407.72
第三大类*3 139,659.60 94.76% 10% 13,965.96
合 计 147,384.92 100% 19,373.68 910,277.72 100% 95,662.96
净值 128,011.24 814,614.76
应收账款前五名金额合计147,384.92，占应收账款总金额的100%。
期末数较期初数减少了83.81%，主要原因系本期收回销货款所致。
截止2007年12月31日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
期 末 数 期 初 数
类别 坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
比例 金额 比例 金额
第一大类*1 209,894,603.84 99.19% 50.16% 105,281,322.74
第二大类*2 574,718.97 0.28% 129,260.80 226,526,196.17 100% 92,467,097.38
一年以内 65,865,778.50 29.08% 10% 6,586,577.85
1-2年 540,558.97 0.26% 20% 108,111.80 7,304,667.44 3.22% 20% 1,460,933.49
2-3年 9,210.00 0.00% 40% 3,684.00 76,431,463.74 33.74% 40% 30,572,585.50
3年以上 24,950.00 0.02% 70% 17,465.00 76,924,286.49 33.96% 70% 53,847,000.54
第三大类*3 1,111,558.99 0.53% 10% 111,155.90
合 计 211,580,881.80 100% 105,521,739.44 226,526,196.17 100% 92,467,097.38
净值 106,059,142.36 134,059,098.79
其他应收款前五名合计181,454,859.18元，占期末数的85.76%，具体明
细如下：
单位名称 期末数 帐龄 比例 款项内容 备注
青岛东泰物业有限公司 87,804,530.20 3年以上 41.50% 借款 坏账比例70%
江苏永泰地产集团有限公司 49,717,110.00 一年以内 23.50% 股权转让款 坏账比例10%
青岛华孚石油有限公司 25,046,951.20 一年以内 11.84% 货款 坏账比例70%
广东泰华电气器件实业有限公司 10,526,759.44 3年以上 4.98% 借款 全额计提坏账
泰安市岱信资产管理服务有限公司 8,359,508.34 3年以上 35.95% 借款 全额计提坏账
其他应收款前五名金额合计182,234,456.61，占其他应收款总金额的86.13%。
截止2007年12月31日，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠 。
款
3、长期投资
期末数 期初数
项 目
金额 减值准备 金额 减值准备
成本法核算 139,132,019.33 13,222,139.63 140,447,305.05 14,537,425.35
权益法核算 112,855,259.92
合 计 139,132,019.33 13,222,139.63 253,302,564.97 14,537,425.35
净 值 125,909,879.70 238,765,139.62
长期股权投资
（1）成本法核算
被投资单位单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 8,077,416.75 8,077,416.75
山东鑫源石油设备安装有限公司 3,032,139.63 3,032,139.63
青岛华孚石油有限公司 70,939,930.35 70,939,930.35
青岛东泰物业有限公司 13,200,000.00 13,200,000.00
山东京鲁石油化工有限公司 18,350,000.00 18,350,000.00
青岛胜奇凯商贸有限公司 15,342,532.60 15,342,532.60
威洋石油有限公司 1,315,285.72 1,315,285.72
合 计 140,447,305.05 1,315,285.72 139,132,019.33
注：本期减少系公司本期处置对威洋石油有限公司的投资，详见本附注八第7项说明。
(2)权益法核算
被投资单位单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
泰安鲁润股份有限公司 112,855,259.92 112,855,259.92
合 计 112,855,259.92 112,855,259.92
注：本期减少系公司本期处置对泰安鲁润股份有限公司的投资，详见本附注八第7项说明。
(3)长期投资减值准备
被投资单位单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
威洋石油有限公司 1,315,285.72 1,315,285.72
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00
山东鑫源石油设备安装有限公司 3,032,139.63 3,032,139.63
合 计 14,537,425.35 1,315,285.72 13,222,139.63
注：本期减少系公司本期处置对威洋石油有限公司的投资，将已经计提的长期投资减值准备冲回。
4、营业收入、成本
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 2,733,032,452.29 2,460,950,227.47 2,572,911,094.81 2,345,463,952.09
385,800.00 562,221.80 685,707.40 2,831.05
其他业务
合 计 2,733,418,252.29 2,461,512,449.27 2,573,596,802.21 2,345,466,783.14
销售收入前五名金额合计452,543,289.74，占总收入的16.56%。
5、投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
泰安鲁润股份有限公司 -13,059,269.92 620,571.20
威洋石油有限公司 826,400.00 -657,642.86
潍坊北 大青鸟华光科 技 股份有限公司 5,155,775.57
泰安华能石油有限公司 -6,369,175.36
鲁齐石化物流公司 5,976.88
企业债券和国库券 -179,060.00
长期股权投资减值准备 -8,127,139.63
合 计 -7,077,094.35 -14,706,469.77
6、母公司现金流量表补充资料
补 充 资 料 2007年 2006年
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 89,368,426.32 88,613,897.06
加：资产减值准备 12,978,352.78 544,429.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
22,316,026.22 18,572,679.10
无形资产摊销
2,372,370.27 2,706,994.80
长期待摊费用摊销
2,190,916.44 1,583,416.70
待摊费用减少（增加以“－”号填列）
预提费用增加（减少以“－”号填列）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
5,229,144.57 -11,203,663.42
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
152,413.66 10,231,647.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
-536,870.36 -56,642.99
投资损失（收益以“－”号填列）
7,077,094.35 20,446,787.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
5,672,028.48 -292,331.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
6,679,787.24 2,909,449.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
20,222,266.19 42,993,131.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-10,281,656.40 -11,420,847.27
其他
经营活动产生的现金流量净额
163,440,299.76 165,628,949.18
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
225,940,568.85 44,655,718.09
减：现金的期初余额
44,655,718.09 62,983,194.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
181,284,850.76 -18,327,476.70
十、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国石油化工股份有限公司 北京 石油化工 母 公 司 股份公司 苏树林
青岛东泰物业有限公司 青岛 物业管理 控股子公司 中外合资 徐广春
山东京鲁石油化工有限公司 曲阜 油品销售 控股子公司 有限公司 宫利
山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 涂料 控股子公司 中外合资 焦子平
山东鑫源石油设备安装有限公司 泰安 设备安装 控股子公司 有限公司 李军
广东泰华电气器件实业有限公司 广州 电 器 控股子公司 中外合资 冉大宪
青岛胜奇凯商贸有限公司 青岛 油品销售 控股子公司 有限公司 牛 平
青岛华孚石油有限公司 青岛 油品销售 控股子公司 有限公司 徐克秋
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国石油化工股份有限公司 8670244万元 8670244万元
青岛东泰物业有限公司 1760万元 1760万元
山东京鲁石油化工有限公司 1000万元 1000万元
山东泰山史宾莎涂料有限公司 90万英镑 90万英镑
山东鑫源石油设备安装有限公司 538万元 538万元
广东泰华电气器件实业有限公司 1999万元 1999万元
青岛胜奇凯商贸有限公司 200万元 200万元
青岛华孚石油有限公司 700万元 700万元
3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化
期末数 期初数
企业名称
金额 比例(%) 金额 比例(%)
中国石油化工股份有限公司 118,140,120.00 24.57 185,953,320.00 38.68
13,200,000.00 75.00 13,200,000.00 75.00
青岛东泰物业有限公司
山东京鲁石油化工有限公司 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 58.5万英磅 65.00 58.5万英磅 65.00
山东鑫源石油设备安装有限公司 2,798,815.00 51.99 2,798,815.00 51.99
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 51.00 10,190,000.00 51.00
青岛胜奇凯商贸有限公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00
青岛华孚石油有限公司 7,000,000.00 100.00 7,000,000.00 100.00
4、不存在控制关系的关联方性质
企业名称 与本公司关系
中国石化财务有限责任公司 与本公司的控股股东同一母公司
(二)关联方交易
公司与关联方的交易事项按市场价格或协议价格进行结算。
1、油品采购
企业名称 本期金额 上期金额
中国石油化工股份有限公司 1,829,707,342.20 1,787,163,009.79
2、关联方本期发生额和余额
会计科
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
目
预付帐
中国石油化工股份有限公司 2,103,147,736.36 2,110,424,351.36
款 10,000,000.00 2,723,385.00
银行存
中国石化财务有限责任公司 2,103,147,736.36
款 849,821.63 2,180,236,142.46 77,938,227.73
应付帐
中国石油化工股份有限公司 1,534,665.76 469.92
款 1,535,135.68
注：中国石化财务有限责任公司是经中国人民银行批准设立的金融企业，履行银行的业务职能。其本期发生额不构成关联交易，2007年期末数为银行存款余额。
十一、或有事项
公司无需披露的或有事项
十二、资产负债表日后事项
公司于2007年3月17日召开第五届第二十次董事会会议，会议决议通过了2007年度利润分配预案：按2007年经审计后净利润的10%提取法定盈余公积后，加上以前年度滚存的未分配利润，以2007年底总股本为基数，按每10股4.00元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利192,317,328.00元。该议案尚需提交2007年度股东大会审议通过。
十三、承诺事项
公司无需披露的其他重要承诺事项。
十四、补充资料
1、非经常性损益
项 目
金 额
处置股权投资净收益
-7,077,094.35
扣除计提的资产减值准备后的各项营业外收入 2,282,447.52
减：扣除计提的资产减值准备后的各项营业外支出 9,366,873.30
所得税影响额 -4,673,301.64
非经常性损益 -9,488,218.49
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：冯东青
中国石化山东泰山石油股份有限公司
二〇〇八年四月十七日
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