新疆准东石油技术股份有限公司关联方资金往来与对外担保情况审核报告

证券代码:002207	证券简称:准油股份
新疆准东石油技术股份有限公司关联方资金往来与对外担保情况审核报告

    信会师报字（2008）第10227号
    新疆准东石油技术股份有限公司董事会：
    我们审计了新疆准东石油技术股份有限公司（以下简称贵公司）
    2007年度财务报表并出具了信会师报字（2008）第10226号《审计
    报告》，在此基础上我们对贵公司披露的关联方占用资金与对外担保
    情况表进行了审核。
    贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来与对
    外担保情况，提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记
    录等我们认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券
    监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于
    规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
    知》（证监发[2003]56号）及中国证券监督管理委员会与中国银行业
    监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公司对外担保行为的通
    知》（证监发[2005]120号）的规定披露关联方资金往来与对外担保情
    况进行专项审核，并发表审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国
    注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工
    作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来与对外担
    保情况是否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程
    序，以获取有关关联方资金往来与对外担保情况披露的相关证据。选
    择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行
    清查后向监管部门报送关联方资金往来与对外担保情况重大错报风
    险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与向监管部门报送关联方资
    金往来与对外担保情况相关的内部控制，以设计恰当的审核程序，但
    目的并非对内部控制有效性发表意见。
    审核报告第1页
    我们对贵公司与关联方资金往来与对外担保情况实施了相关调
    查，查阅了有关资料、会计凭证、核对账簿记录和我们认为必要的审
    核程序。
    现将审核情况说明如下：
    一、截止2007年12月31日止，贵公司与其他关联方资金往来
    情况：
    （一）贵公司与控股子公司之间往来的经营性资金余额为人民币
    101.70万元。
    （二）贵公司与控股子公司之间往来的非经营性资金余额为人民
    币900.00万元。
    （三）贵公司与联营公司之间往来的非经营性资金余额为人民币
    350.00万元。
    二、截止2007年12月31日止，贵公司对外提供担保的情况如
    下：
    为非关联方新疆天泽数码科技有限责任公司提供的担保余额为
    人民币1,000.00万元。

    立信会计师事务所           中国注册会计师：周  琪
    有限公司
    中国注册会计师：张松柏
    中国 上海     
    二○○八年三月二十八日

    附表1：
    关联方占用资金情况明细表
    截至时间：2007年12月31日
    编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司                                                       货币单位：万元
    资金占用方       资金占用
    资金占用年
    公司代码            公司简称                 资金占用方               与上市公司       年末时点                          占用方式             占用原因            备注
    初时点金额
    的关系            金额
    新疆准油化工有限公司           控股子公司       101.70                              经营性              未结算
    新疆准油化工有限公司           控股子公司       300.00            300.00           非经营性               周转
    新疆准油运输服务有限责
    控股子公司                          91.40            经营性              未结算
    002207             准油股份                    任公司
    新疆准油运输服务有限责
    控股子公司       600.00            600.00           非经营性               周转
    任公司
    新疆准东顶佳工贸有限责
    联营公司        350.00                             非经营性               周转
    任公司
    法定代表人：                                            总会计师（或财务总监）：                                      会计机构负责人（会计主管人员）：
    附表2：
    担保情况明细表（合规部分）
    编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司                       截至时间2007年12月31日                                                       货币单位：万元
    担保人
    被担保对
    （上市公
    象与上市                                                  目前是否仍存在担
    公司代码   公司简称  司/上市          被担保对象名称                     担保金额      担保开始日       担保结束日                         担保方式    备注
    公司的关                                                       保责任
    公司子公
    系
    司）
    A         B         C                   D                    E          F               G                H                I               K
    002207    准油股份  上市公司  新疆天泽数码科技有限责任公司  非关联方     1,000.00  2007年5月10日     2008年5月9日     担保合同尚未到期  一般保证担保
    2007年末合规担保合计金额                            1,000.00
    2007年末共计担保金额                              1,000.00
    法定代表人：                  主管会计工作负责人：                     总会计师（或财务总监）：                       会计机构负责人（会计主管人员）：