证券代码：002199 证券简称：东晶电子
浙江东晶电子股份有限公司关联方资金往来审核报告
信会师报字（2008）第10891号
浙江东晶电子股份有限公司董事会：
我们审计了贵公司2007年度财务报表并出具了信会师报字
（2008）第10890号《审计报告》，在此基础上我们对贵公司披露的
关联方占用资金进行了审核。
贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来与提
供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必
要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委员会
与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56号）的规定披露了关联方资金往来进行专项审核，并发表审
核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工
作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来是否不存
在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取有关
关联方资金往来披露的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判
断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送关联方
资金往来重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与向监
管部门报送关联方资金往来相关的内部控制，以设计恰当的审核程
序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。
我们对贵公司与关联方资金往来实施了相关调查，查阅了有关资
料、会计凭证、核对账簿记录风我们认为必要的审核程序。
现将审核情况说明如下
一、截至2007年12月31日止，大股东及其附属企业不存在占
用公司非经营性资金的情况。
二、截至2007年12月31日止，公司与其他关联资金往来情况：
详见附件：浙江东晶电子股份有限公司2007年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：沈建林
中国注册会计师：沈利刚
中国 上海
二〇〇八年三月二十九日
附件 浙江东晶电子股份有限公司2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
占用方与上 2007年年初 2007年度占用 2007年度 2007年度偿
非经营性资金占 资金占用方名 上市公司核算 2007年年末 占用形成原
市公司的关 占用资金余 累计发生金额 占用资金的 还累计发生 占用性质
用 称 的会计科目 占用资金余额 因
联关系 额 （不含利息） 利息(如有) 金额
现大股东及其附
属企业
小计 - - -
前大股东及其附
属企业
小计 - - -
总计 - - -
往来方与上 2007年期初 2007年度往来 2007年度 2007年度偿
其它关联资金往 资金往来方名 上市公司核算 2007年期末 往来形成原
市公司的关 往来资金余 累计发生金额 往来资金的 还累计发生 往来性质
来 称 的会计科目 往来资金余额 因
联关系 额 （不含利息） 利息(如有) 金额
大股东及其附属
企业
李庆跃 股东 其他应收款 - 29,501.90 29,501.90 - 备用金 非经营性往来
金良荣 股东 其他应收款 - 7,000.00 7,000.00 - 备用金 非经营性往来
吴宗泽 股东 其他应收款 - 34,000.00 34,000.00 - 备用金 非经营性往来
关联自然人及其 陈利平 股东 其他应收款 - 147,231.00 147,231.00 - 备用金 非经营性往来
控制的法人 杨亚平 股东 其他应收款 - 90,000.00 90,000.00 - 备用金 非经营性往来
方琳 股东 其他应收款 - 53,855.00 53,855.00 - 备用金 非经营性往来
刘洋 董事会秘书 其他应收款 - 80,000.00 80,000.00 - 备用金 非经营性往来
方兆彩 财务总监 其他应收款 - 200,400.00 200,400.00 - 备用金 非经营性往来
其他关联人及其
附属企业
总计 - - - - 641,987.90 - 641,987.90 -
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
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