关于深圳市沃尔核材股份有限公司2007年度募集资金使用情况的鉴证报告

证券代码：002130	证券简称：沃尔核材
关于深圳市沃尔核材股份有限公司2007年度募集资金使用情况的鉴证报告

    深鹏所股专字[2008]216号
    深圳市沃尔核材股份有限公司董事会：
    我们接受委托，根据深圳证券交易所制定的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》
    的要求，对后附的深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称贵公司）董事会出具的《关于募
    集资金年度使用情况的专项报告》进行了鉴证。我们的鉴证是依据《中国注册会计师其他鉴
    证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。贵公司董事
    会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我
    们认为必要的其他证据。我们的责任是在进行了审慎调查，实施了必要的鉴证程序的基础上，
    根据鉴证过程中所取得的资料做出职业判断，我们对本鉴证报告的真实性、准确性和完整性
    承担相应的法律责任。
    经鉴证，贵公司董事会出具的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》已经按照深圳
    证券交易所制定的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引编制，如实反
    映了贵公司2007年度募集资金实际存放、使用情况。

    深圳市鹏城会计师事务所有限公司                                     中国注册会计师
    中国   深圳
    张  翎
    中国注册会计师
    张光禄
    2008年3月29日

    深圳市沃尔核材股份有限公司董事会
    关于募集资金年度使用情况的专项报告
    一、募集资金基本情况
    根据2007年3月28日中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]63号《关于核准深圳
    市沃尔核材股份有限公司首次公开发行股票的通知》，公司由主承销西南证券有限责任公司
    采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1400
    万股，发行价格为每股人民币15.72元，募集资金总额为人民币22008万元，扣除预计发行
    费用人民币1184.44万元后，募集资金净额为人民币20823.56万元。上述募集资金总额扣除
    部分发行费用（承销费用、保荐费用）后的21148万元于2007年4月13日存入公司在中国
    建设银行股份有限公司深圳新洲支行开设的银行账户（账号为44201573600059169999）。以
    上新股发行的募集资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2007年4月15日出具的深
    鹏所验字[2007]028号验资报告审验。
    2007年4月13日募集资金专户转入募集资金21148万元，截至2007年12月31日实
    际使用募集资金18074.67万元（其中募集资金投资项目投入资金15862.96万元），募集资金
    专户余额3073.33万元。具体情况如下：
    1．转出支付除承销费用、保荐费用以外的各项发行费用324.44万元，实际支付279.85
    万元，差额44.59万元转作流动资金使用。
    2．转出发行超计划多募集资金1973.56万元作流动资金使用。
    3．转出置换预先已投入募集资金投资项目的银行贷款和自筹资金8883.09万元。
    4．直接投入募集资金投资项目6979.87万元。
    5．募集资金专户收银行利息86.29万元。
    二、募集资金管理情况
    为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度维护投资者的合法利益，根据《中华人民
    共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板
    块上市公司特别规定》和《中小企业板块上市公司募集资金管理细则》等有关法律、法规和
    制度的规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。募集资金
    存放于董事会决定的专项账户，在使用募集资金时，由负责募集资金投资项目的部门根据项
    目的具体实施计划和公司财务管理制度履行资金使用审批手续：资金使用部门提出申请，经
    财务部门核对募集资金使用计划后，由财务负责人、分管副总经理、总经理签字后予以付款。
    公司在中国建设银行股份有限公司深圳新洲支行开立了募集资金专用账户，账号为
    44201573600059169999。
    2007年5月18日公司与保荐机构西南证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司
    深圳新洲支行签订了《募集资金三方监管协议》，该协议与三方监管协议范本不存在重大差
    异。公司募集资金的管理使用严格遵照协议执行，由保荐机构进行监管，公司一次或12个
    月内累计从专户中支取的金额超过1000万元或募集资金总额的5%，公司及银行及时通知
    保荐机构，保荐机构可随时对募集资金的管理和使用情况进行现场检查。
    三、本年度募集资金的实际使用情况
    1．募集资金投资项目的资金使用情况
    募集资金的具体使用情况见附表。
    2．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
    本次募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
    3．募集资金投资项目先期投入及置换情况
    截至2007年4月30日，本募集资金项目预先投入资金9,863.09万元，其中使用政府补
    助资金980万元、银行专项贷款7000万元、自筹资金1883.09万元；公司依据《募投项目
    预先已投入资金使用情况的专项审核报告》（深鹏专审字[2007]334号）、第一届董事会第二
    十次会议通过的《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的银行贷款和自筹资金
    的议案》决议及保荐机构西南证券有限责任公司出具的《以募集资金置换预先已投入募集资
    金投资项目的自筹资金的意见》，于2007年5月用募集资金偿还银行贷款7000万元，转出
    自筹资金1883.09万元，总计置换募集资金8883.09万元。
    4．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
    2007年度公司未发生以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
    5．节余募集资金使用情况
    2007年度公司未发生将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募
    集资金投资项目的情况。
    6．募集资金使用的其他情况
    本次募集资金项目总投资20000万元，其中含国家及地方补助资金1150万元，计划使用
    募集资金18850万元。本次募集资金实际到位扣减预计发行费用后净额20823.56万元，超出
    计划多募集资金1973.56万元，该资金从募集资金专户中转出作为公司流动资金使用。公司
    依据第一届董事会第十九次会议通过的《关于本次募集资金使用的议案》决议，于2007年4
    月转出1973.56万元补充公司流动资金。
    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
    2007年度公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
    五、募集资金使用及披露中存在的问题
    2007年度公司严格按照相关法律法规及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用
    及管理情况。
    附表：
    募集资金使用情况对照表
    单位：人民币万元
    募集资金总额                             20823.56                     本年度投入募集资金总额                   15862.96
    变更用途的募集资金总额                            -
    已累计投入募集资金总额                   15862.96
    变更用途的募集资金总额比例                          -
    是
    截至期末                                        项目
    否
    累计投入    截至期    项目达                    可行
    是否已变                           截至期                                                                    达
    募集资金                                     截至期末  金额与承    末投入    到预定                    性是
    更项目                  调整后投   末承诺    本年度投                                            本年度实现到
    承诺投资项目                   承诺投资                                     累计投入  诺投入金    进度      可使用                    否发
    （含部分                资总额     投入金    入金额                                              效益        预
    总额                                         金额(2)   额的差额    （%）(4)  状态日                    生重
    变更）                             额(1)                                                                     计
    (3)＝      ＝(2)/(1) 期                        大变
    效
    (2)-(1)                                        化
    益
    环保阻燃热缩、冷
    缩材料及系列制品       否         18850       18850     16850    15862.96   15862.96    -987.04     94%      2008.6       -      是    否
    产业化
    未达到计划进度原因                                                              无
    项目可行性发生重大变化的
    无
    情况说明
    募集资金使用情况对照表（续）
    募集资金投资项目实施地点
    无
    变更情况
    募集资金投资项目实施方式
    无
    调整情况
    截至2007年04月30日，本项目预先投入资金9,863.09万元,其中使用政府补助资
    募集资金投资项目                          金980万元、银行专项贷款7000万元、自筹资金1883.09万元；2007年5月公司
    先期投入及置换情况                         依据专项审核报告及董事会决议，用募集资金偿还银行贷款7000万元，转出自筹
    资金1883.09万元，总计置换募集资金8,883.09万元。
    用闲置募集资金
    无
    暂时补充流动资金情况
    项目实施出现
    无
    募集资金节余的金额及原因
    本次募集资金项目总投资20000万元，其中含国家及地方补助资金1150万元，计
    募集资金其他使用情况                        划使用募集资金18850万元。本次募集资金实际到位净额20823.56万元，超出计
    划多募集资金1973.56万元，该资金从募集资金专户中转出作为公司流动资金使用。
    注1：摫灸甓韧度肽技？式鹱芏?包括募集资金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投入金额。
    注2：摻刂疗谀┏信低度虢鸲?以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
    注3：摫灸甓仁迪值男б?的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。