证券代码：002191 证券简称：劲嘉股份 公告编号：2008-011
关于深圳劲嘉彩印集团股份有限公司募集资金2007年度使用情况的专项审核报告
深鹏所股专字[2008] 201号
深圳劲嘉彩印集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对深圳劲嘉彩印集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2007年度的募集资金
使用情况进行了专项审核。本专项审核报告是依据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金
管理细则》的要求出具的。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、
原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是在审慎调查的基
础上，对贵公司募集资金使用情况发表专项审核意见，出具专项报告，并对本专项报告的真实性、
准确性和完整性承担相应的法律责任。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了必要的
审核程序，并在根据贵公司提供的资料做出职业判断的基础上出具报告。
根据贵公司提供的资料及我们的审核结果，贵公司2007年度募集资金使用的有关情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发行字[2007]402号文《关于核准深
圳劲嘉彩印集团股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，贵公司向社会公开发行人民币普
通股（A股）6750万股，募集资金总额120,015万元，扣除发行费用4,828万元，实际募集资金净
额115,187万元，于2007年11月27日存入贵公司募集资金专用账户中。
以上新股发行的募集资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2007年11月27日出具的深
鹏所验字[2007]166号验资报告审验。
（二）本年度使用金额及余额
截至2007年12月31日，贵公司募集资金已累计使用12,183万元，募集资金余额应为103,004
万元，贵公司2007年12月31日募集资金专户余额合计为83,505万元，与尚未使用的募集资金余
额差异金额为19,499万元，产生上述差异的原因是：
1.根据贵公司招股说明书，募集资金超出募投项目的资金用于补充公司的流动资金，共计9328
万元；
2.根据贵公司第二届董事会2007年第六次会议决议，贵公司用闲置募集资金补充流动资金
11,000万元，使用期限为2007年12月18日至2008年6月18日；
3.用自有资金预先垫支的发行费用736万元尚未从募集资金专户转出；
4.募集资金产生的利息收入93万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金在各银行账户的存储情况
贵公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步
加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的相关规定，制定了《深圳劲
嘉彩印集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。所有
募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部
门核实、总经理审核、董事长签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由贵公司审计部门进行
日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。
贵公司董事会为本次募集资金批准开设了深圳发展银行华侨城支行、中国银行深圳宝安支行、
交通银行深圳松岗支行三个专项账户，其中深圳发展银行华侨城支行活期存款账户为：
11002904351023，中国银行深圳宝安支行活期存款账户为：811505532608092001，交通银行深圳松
岗支行活期存款账户为：443066072018010023809。
截止2007年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
募集资金存储银行名称 账号 期末余额（元）
深圳发展银行华侨城支行 11002904351023 150,617,938.93
中国银行深圳宝安支行 811505532608092001 304,110,334.87
交通银行深圳松岗支行 443066072018010023809 380,317,307.58
合计 835,045,581.38
（二）贵公司于2007年12月14日与保荐人广发证券股份有限公司、深圳发展银行华侨城支行、
中国银行深圳宝安支行、交通银行深圳松岗支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 115,187 本年度使用募集资金总额 21,511
变更用途的募集资金总额 --
已累计使用募集资金总额 21,511
变更用途的募集资金总额比例 --
募集资金 截至期末承诺投资 截至期末累计投 截至期末 项目达到预 项目可行性
是否已变更项目 承诺投资 调整后投 金额（以最近一次已 本年度投入 截至期末累计 资金额与承诺投 投资进度 定可使用状 是否发生
承诺投资项目 （含部分变更） 总额 资总额 披露计划为依据） 金额 投资金额 资金额的差额 （%） 态日期 重大变化
收购中丰田60％股权 未变更 38,000 38,000 -- -- -- -- 2008年6月 否
劲嘉集团包装印刷及
5,383 5,383 -- 12.27%
未变更 43,861 43,861 -- 2009年9月 否
材料加工项目
贵阳新型印刷包装材
未变更 23,998 23,998 -- 6,800 6,800 -- 28.34% 2009年1月 否
料建设项目（一期）
补充流动资金【注】 未变更 -- -- 9,328 9,328 -- 100% -- 否
合计 -- 105,859 105,859 -- 21,511 21,511 -- -- -- --
未达到计划进度原因（分具体项目） --
项目可行性发生重大变化的情况说明 --
募集资金投资项目实施地点变更情况 --
原定由贵公司收购中丰田60%股权，现变更为由贵公司全资子公司中华香港国际烟草集团有限
募集资金投资项目实施方式调整情况
公司实施。
在募集资金到位前，贵公司利用银行贷款及自有资金对募集资金项目累计已投入8,479.92万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金到位后，置换出了先期投入的垫付资金8,479.92万元。本次置换已经贵公司第二届董
事会第六次会议审议通过。
2007年12月17日，贵公司第二届董事会第六次会议审议通过“关于使用部分闲置募集资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 暂时补充公司流动资金的议案”，使用11,000.00万元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限
不超过6个月，从2007年12月18日至2008年6月18日止。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 --
募集资金其他使用情况 募集资金净额超出募集资金投资计划的9,328万元已用于补充公司的流动资金。
【注】补充流动资金系募集资金净额超出募集资金投资计划的9,328万元用于补充贵公司的流动资金部分。
四、变更募集资金投资项目情况
贵公司无变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金投资项目实现效益情况
贵公司募集资金投资项目尚未实施完成，尚未实现效益。
六、审核结论
经审核，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金2007年度使用情况的专项说明》中关于募集
资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 深圳
周 宁
中国注册会计师
姚国勇
2008年3月28日
深圳劲嘉彩印集团股份有限公司董事会
关于募集资金年度使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证本公告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
根据深圳证券交易所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《关于做
好中小企业板块上市公司年度募集资金专项审核工作的通知》的规定，将本公司2007
年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经2007年11月12日中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发行
字[2007]402号文《关于核准深圳劲嘉彩印集团股份有限公司首次公开发行股票的通知》
核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）6750万股，募集资金总额120,015
万元，扣除发行费用4,828万元，实际募集资金净额115,187万元，募集资金于2007年
11月27日存入本公司募集资金专用账户中。
以上公开发行股票的募集资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司2007年11月
27日出具的深鹏所验字[2007]166号验资报告审验。
（二）本年度使用金额及余额
截至2007年12月31日，本公司募集资金已累计使用12,183万元，募集资金余额
应为103,004万元。本公司2007年12月31日募集资金专户余额合计为83,505万元，
与尚未使用的募集资金余额差异金额为19,499万元，产生上述差异的原因是：
1、根据本公司招股说明书，募集资金超出募投项目的资金用于补充公司的流动资
金，共计9328万元；
2、根据本公司第二届董事会2007年第六次会议决议，本公司用闲置募集资金补充
流动资金11,000万元，使用期限为2007年12月18日至2008年6月18日；
3、用自有资金预先垫支的发行费用736万元尚未从募集资金专户转出；
4、募集资金产生的利息收入93万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关
于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的相关规
定，制定了《深圳劲嘉彩印集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》，对
募集资金实行专户存储制度。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或预
算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项目
实施单位执行。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督，财务部门定期对募集
资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。根据深交所《中小企业板
上市公司募集资金管理细则》的相关规定，2007年12月14日公司与保荐商、商业银行
签订了《募集资金三方监管协议》。公司严格执行了募集资金管理制度，正在履行募集
资金三方监管协议。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金存放情况
银行名称 帐号 2007年底存款余额
深圳发展银行华侨城支行 11002904351023 150,617,938.93 [注1]
中行深圳宝安支行 811505532608092001 304,110,334.87 [注2]
交行深圳松岗支行 443066072018010023809 380,317,307.58 [注3]
合计 835,045,581.38
[注1]定期存款1.4亿元。2007年12月24日起，三月期存款2000万元，半年期存款1.2亿元；
[注2]包含定期存款3亿元。2007年12月24日起，半年期存款2亿元，一年期存款1亿元；
[注3]包含定期存款3.8亿元，存款期限2007年12月24日至2008年3月24日。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 115,187 本年度使用募集资金总额 21,511
变更用途的募集资金总额 --
已累计使用募集资金总额 21,511
变更用途的募集资金总额比例 --
募集资金 截至期末承诺投资 截至期末累计投 截至期末 项目达到预 项目可行性
是否已变更项目 承诺投资 调整后投 金额（以最近一次已 本年度投入 截至期末累计 资金额与承诺投 投资进度 定可使用状 是否发生
承诺投资项目 （含部分变更） 总额 资总额 披露计划为依据） 金额 投资金额 资金额的差额 （%） 态日期 重大变化
收购中丰田60％股权 未变更 38,000 38,000 -- -- -- -- 2008年6月 否
劲嘉集团包装印刷及
未变更 43,861 43,861 -- 5,383 5,383 -- 12% 2009年9月 否
材料加工项目
贵阳新型印刷包装材
未变更 23,998 23,998 -- 6,800 6,800 -- 28% 2009年1月 否
料建设项目（一期）
补充流动资金【注】 未变更 -- -- 9,328 9,328 -- 100% -- 否
合计 -- 105,859 105,859 -- 21,511 21,511 -- -- -- --
未达到计划进度原因（分具体项目） --
项目可行性发生重大变化的情况说明 --
募集资金投资项目实施地点变更情况 --
原定由本公司收购中丰田科技（珠海）有限公司60%股权，现变更为由本公司的全资子公司中
募集资金投资项目实施方式调整情况
华香港国际烟草集团有限公司实施。
在募集资金到位前，本公司利用银行贷款及自有资金对募集资金项目累计已投入8,479.92万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金到位后，置换出了先期投入的垫付资金8,479.92万元。本次置换已经本公司第二届董
事会第六次会议审议通过。
2007年12月17日，本公司第二届董事会第六次会议审议通过“关于使用部分闲置募集资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 暂时补充公司流动资金的议案”，使用11,000.00万元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限
不超过6个月，从2007年12月18日至2008年6月18日止。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 --
募集资金其他使用情况 募集资金净额超出募集资金投资计划的9,328万元已用于补充公司的流动资金。
【注】补充流动资金系募集资金净额超出募集资金投资计划的9,328万元用于补充本公司的流动资金部分。
四、变更募集资金投资项目情况
公司无变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司及时、真实、准确、完整披露信息。本公司募集资金使用不存在违规情况。
深圳劲嘉彩印集团股份有限公司董事会
二〇〇八年三月二十八日
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