证券代码：000430 证券简称：S*ST张股
专项审计报告
开元信德湘专审字（2008）第036号
张家界旅游开发股份有限公司全体股东：
我们接受委托对张家界旅游开发股份有限公司（以下简称贵公司）2007年
度的会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规
定，对贵公司报告期内大股东及其关联方占用资金的情况进行了专项审计。现
就贵公司报告期内大股东及其关联方占用资金的情况报告如下：
一、截止2007年12月31日上市公司大股东及其他关联方占用上市公司资金的情况 (单位:元)
占用方与上 2007年度偿
资金占用 资金占用方 上市公司核算 2007年期初占 2007年度占用 2007年度期末 占用形成 占用
市公司的关 还累计发生金
方类别 名称 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 原因 性质
联关系 额
张家界国际 非经
子公司 其他应收款 24,196,816.38 1,950,000.00 604,878.99 25,541,937.39 提供借款
大酒店 营性
临湘山水旅 非经
子公司 其他应收款 3,577,114.77 1,306,989.40 4,884,104.17 提供借款
游有限公司 营性
吉首德夯旅
非经
游实业有限 子公司 其他应收款 2,433,607.74 2,538,147.19 200,000.00 4,771,754.93 提供借款
营性
子公司 公司
浏阳市山水
非经
旅游产业发 子公司 其他应收款 3,141,790.68 822,004.70 10,000.00 3,953,795.38 提供借款
营性
展有限公司
湖南广之旅
非经
国际旅行社 子公司 其他应收款 574,872.28 537,642.00 68,135.89 1,044,378.39 提供借款
营性
有限公司
湖南周洛旅
非经
开发有限公 子公司 其他应收款 1,239,190.29 1,239,190.29 提供借款
营性
司
总计 33,924,201.85 8,393,973.58 883,014.88 41,435,160.55
二、2007年度大股东及其他关联方偿还占用上市公司资金的情况
资金占用方名称 偿还占用资金总额 偿还方式
张家界国际大酒店 604,878.99 货币资金偿还
吉首德夯旅游实业有限公司 200,000.00 货币资金偿还
浏阳市山水旅游产业发展有限公司 10,000.00 货币资金偿还
湖南广之旅国际旅行社有限公司 68,135.89 货币资金偿还
合 计 883,014.88
三、2007年度新增资金占用情况
2007年期初资金 2007年期末资 新增资金占用金
资金占用方名称 资金占用科目
占用金额 金占用金额 额
张家界国际大酒店 其他应收款 24,196,816.38 25,541,937.39 1,345,121.01
临湘山水旅游有限
其他应收款 3,577,114.77 4,884,104.17 1,306,989.40
公司
吉首德夯旅游实业
其他应收款 2,433,607.74 4,771,754.93 2,338,147.19
有限公司
浏阳市山水旅游产
其他应收款 3,141,790.68 3,953,795.38 812,004.70
业发展有限公司
湖南广之旅国际旅
其他应收款 574,872.28 1,044,378.39 469,506.11
行社有限公司
湖南周洛旅开发有
其他应收款 1,239,190.29 1,239,190.29
限公司
我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年
度报告中充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证
监发(2003)56号文件的规定。
开元信德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○○八年三月十三日
|
