股票代码:002076 股票简称:雪莱特 关于广东雪莱特光电科技股份有限公司募集资金2007年度使用情况的鉴证报告
深华(2008)专审字140号 广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会: 我们接受委托,对后附的广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“ 贵 公司”)募集资金2007年度使用情况的专项报告(以下简称“募集资金专项报告”) 进行鉴证。 一、管理层对募集资金专项报告的责任 贵公司管理层的责任是按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》(2008年修订)和《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号: 募集资金年度使用情况的专项报告》的规定编制募集资金专项报告,并保证募集资 金专项报告的内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证的基础上对 贵公司募集资金专项报告发表鉴证结 论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证 工作,以对 贵公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必 要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断,包括对由于舞弊或错误导 致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与募集 资金专项报告编制相关的内部控制,以设计恰当的鉴证程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。我们相信,我们获取的鉴证证据是充分的、适当的,为发表 结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为, 贵公司募集资金专项报告编制符合深圳证券交易所《中小企业板 上市公司募集资金管理细则》(2008年修订)和《中小企业板上市公司临时报告内 容与格式指引第9号:募集资金年度使用情况的专项报告》的规定,在所有重大方 面如实反映了 贵公司募集资金2007年度使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供 贵公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披 露。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 方建新 2008年3月10日
广东雪莱特光电科技股份有限公司 募集资金2007年度使用情况专项报告 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]82号文核准,并经深圳证券交 易所同意,本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)2,600万股,股票面 值为人民币1.00元。本次发行由主承销商第一创业证券有限责任公司组织的承销 团通过深圳证券交易所,采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定 价发行相结合的方式进行,股票发行每股人民币6.86元,应募集股款为人民币 178,360,000.00元。 截至2006年10月17日,本公司募集资金共计人民币178,360,000.00元,扣 除与发行有关的费用人民币16,631,816.26元,本公司实际募集资金净额为人民币 161,728,183.74元。本公司上述注册资本变更事项业经深圳大华天诚会计师事务所 于2006年10月17日出具深华(2006)验字083号验资报告验证确认。 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 3,034.73万元,2006年度募集资金到位后直接投入募集资金项目2,051.95万元, 截止2006年12月31日,公司对募集资金项目投入5,086.68万元;2007年度公司 对募集资金项目投入7,900.44万元。截止2007年12月31日,公司对募集资金项 目累计投入12,987.12万元,尚未使用的应有余额为3,185.70万元。 截止2007年12月31日募集资金专户余额合计为2,412.58万元,与尚未使用 的募集资金余额的差异773.12万元,其中:募集资金账户收到银行利息收入107.30 万元;支付手续费0.30万元;公司由于对募集资金项目投入的使用用途的误解, 其他使用共计880.12万元,主要系:为建设募集资金投资项目职工宿舍楼使用 635.37万元,老员工宿舍改造款89.80万元,为适应募集资金投资项目投产的管理 需要而购买物流软件使用121.74万元,生产研发楼前期使用33.21万元。2008年3 月4日,公司以自有资金880.12万元归还到募集资金专用账户。 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细 则》(2008年修订)等法律法规,结合公司实际情况,制定了《广东雪莱特光电科 技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理办法”),该《管理办法》经 本公司第一届董事会第九次会议审议通过。根据《管理办法》的要求,并结合公司 经营需要,本公司对募集资金实行专户存储,并对募集资金的使用实行严格的审批 手续,以保证专款专用。 根据本公司与保荐机构第一创业证券有限责任公司及中国建设银行股份有限公 司佛山分行、中国银行股份有限公司佛山分行、交通银行佛山分行(以下简称“商 业银行”)签订的《广东雪莱特光电科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金 专户存储三方监管协议》规定:公司授权给保荐机构的指定保荐代表人可以凭其合 法身份证明随时向商业银行查询、复印专用账户的资料,在保荐代表人提出查询要 求时,商业银行应及时、准确地向其提供所需的有关专用账户的一切资料;本公司 一次或12个月内累计从专用账户中支取的金额超过1000万元或募集资金总额的百 分之五时,本公司和商业银行应当于支取之日起最长不超过10个工作日内分别书 面通知保荐机构及其保荐代表人,并由公司提供有关支取凭证及说明。 截至2007年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下: 金额单位:人民币元 银行名称 账号 初时存放金额截止日余额 存储方式 中国建设银行股份有限公司佛山小塘支行44001667237059228888 60,000,000.00 893,722.12活期存款 中国银行佛山南海小塘支行 884550842708094001 40,000,000.00 153,773.62活期存款 交通银行佛山狮山支行 446268234018170008653 65,860,000.00 23,078,287.52活期存款 合计 165,860,000.00 24,125,783.26 本公司严格按照《管理办法》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有 效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候, 严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的 监督。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监 管协议的履行不存在问题。 三、2007年度募集资金的实际使用情况 2007年度募集资金实际使用情况如下:(单位:万元) 募集资金总额 16,172.82 本年度投入募集资金总额 7,900.44 变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 12,987.12 变更用途的募集资金总额比例 --- 截至期末累计投 截至期末投 是否已变募集资金承诺调整后 截至期末承 截至期末累 项目达到预 是否达 项目可行性 本年度投入 入金额与承诺投 入进度 本年度实 承诺投资项目 更项目(含投资总额(1) 投资总 诺投入金额 计投入金额 定可使用状 到预计 是否发生重 金额 入金额的差额(3) (%)(4)= 现的效益 部分变更) 注1 额 注2 (2) 态日期 效益 大变化 =(2)-(1)注3 (2)/(1) 车用氙气金属卤化物放电灯系列 否 14,000.00 未变更 --- 4,002.40 6,957.94 (7,042.06) 49.70% 2008年4月 2,201.86 是 否 及配套电子镇流器技术改造项目 节能灯自动化生产线改造项目 否 5,000.00 未变更 --- 2,372.77 4,404.72 (595.28) 88.09% 2008年4月 791.21 是 否 高强度长寿命紫外线灯及配套电 否 3,000.00 未变更 --- 1,525.27 1,624.46 (1,375.54) 54.15% 2008年4月 484.37 是 否 子镇流器技术改造项目 合计 --- 22,000.00 --- --- 7,900.44 12,987.12 (9,012.88) 59.03% --- 3,477.44 --- --- 未达到计划进度原因(分具体项目) --- 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式变更情况 无 经公司2006年董事会第九次会议决议审议一致通过,经深圳大华天诚会计师事务所出具深华(2006)专审字267号《募集资金投资项目实际 自筹资金使用情况审核报告》,并进行了公告,经经办人申请,经总经理柴国生批准、财务经理审核同意,弥补了自有资金投入。其中,车用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 氙气金属卤化物放电灯系列及配套电子镇流器技术改造项目置换金额为1,860.88万元;节能灯自动化生产线改造项目置换金额为1,100.51万 元;高强度长寿命紫外线灯及配套电子镇流器技术改造项目置换金额为73.35万元;置换金额合计为3,034.74万元。 2006年度存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况,公司于2006年12月2日召开第一届董事会第九次会议,审议通过了《关于运用部分闲 置募集资金补充公司流动资金的议案》,会议同意使用的闲置募集资金总量为人民币3,000万元,使用期限不超过6个月,使用的起止时间为: 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2006年12月3日至2007年6月2日止。公司由经办人申请,经总经理柴国生批准、财务经理审核同意,公司从专用账户建行佛山小塘支行转 出3,000万元用于补充流动资金,于2007年5月18日将上述资金全部转入募集资金专用帐户。截止2007年12月31日,公司未有利用闲置 资金补充流动资金的情况。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截止报告期末,募集资金建设项目尚未完工,未出现募集资金结余情况。 公司由于对募集资金项目投入的使用用途的误解,其他使用共计880.12万元,其中:为建设募集资金投资项目职工宿舍楼使用635.37万元, 募集资金其他使用情况 老员工宿舍改造款89.80万元,为适应募集资金投资项目投产的管理需要而购买物流软件使用121.74万元,生产研发楼前期使用33.21万元 注1:公司招股说明书披露三个投资项目的总投资额为22,000万元,公司首次公开发行股 票实际募集资金净额为161,728,183.74元。对于募集资金差额,公司力求精打细算完成预期投 资目标,如仍有不足,公司将自筹资金解决。此处以招股说明书披露的项目投资额列示。 注2:公司招股说明书中未有按年度投入金额的披露,故无截至期末承诺投资金额。 注3:“截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额”中,“承诺投入金额”为招股说 明书披露的项目投资额。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司由于对募集资金项目投入的使用用途的误解,其他非承诺募集资金使用 共计880.12万元,其中:为建设募集资金投资项目职工宿舍楼使用635.37万元,老 员工宿舍改造款89.80万元,为适应募集资金投资项目投产的管理需要而购买物流软 件使用121.74万元,生产研发楼前期使用33.21万元。2008年3月4日,公司以自有资 金归还了该部分的资金,转入交通银行佛山狮山支行446268234018170008653账号。 广东雪莱特光电科技股份有限公司(盖章) 法定代表人:柴国生 财务负责人:柴国生 会计机构负责人:龚建华 2008年3月10日
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