证券代码：002109 证券简称：兴化股份
陕西兴化化学股份有限公司前次募集资金使用情况的专项鉴证报告
天华中兴专字(2008)第1150－02号
陕西兴化化学股份有限公司董事会：
我们接受委托，对陕西兴化化学股份有限公司(以下简称“贵公司”或“公司”)
募集资金截止2007年12月31日止的使用情况进行了专项鉴证。贵公司董事会的责任
是按照《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30号）及《关于前次募集资金
使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定编制前次募集资金使用
情况报告，并提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头
证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是在审慎调查的基础上，对贵公司
募集资金的使用情况进行审核并发表意见出具专项报告。我们的审核依据是《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》。所发表的鉴证意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基
础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。
根据贵公司提供的资料以及我们的审核结果，贵公司截止2007年12月31日前次
募集资金的使用情况如下：
一、首次募集资金的数额和资金到位情况
贵公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]170号文《关于核准陕西
兴化化学股份有限公司公开发行股票的通知》核准，于2007年1月11日向社会公众
发行人民币普通股4000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币10.80元，
共计募集资金人民币43200.00万元，扣除相关发行费用人民币1917.40万元，实际
募集资金人民币41282.60万元。截止2007年1月17日，该次募集资金已全部到位，
并存入贵公司在中国建设银行股份有限公司兴平支行开立的专项账户内，经天华中
兴会计师事务所天华中兴验字【2007】第1150-04号《验资报告》审验。
二、募集资金存放情况
（一）2007年1月17日，贵公司将收到的实际募集资金41282.60万元存入贵公
司在中国建设银行股份有限公司兴平支行开立的募集资金专用账户
61001637108059666888。根据《公司募集资金管理制度》，贵公司于2007年2月14日
与保荐机构招商证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司兴平市支行签订了
《募集资金三方监管协议》。2007年2月23日，贵公司与保荐机构招商证券股份有限
公司及中国建设银行股份有限公司兴平市支行签订《募集资金三方监管协议之补充
协议》，规定募集资金专用账户除原活期账户外，增设一年期定期存款账户、二年
期定期存款账户及通知存款账户，上述三个账户与原活期账户共同构成募集资金专
用账户。
（二）募集资金专户存储情况：2007年3月22日，贵公司召开司第三届董事会
第十二次会议，会议通过了《关于募集资金专项账户变更的议案》：募集资金投资项
目的建设期为三年，2007年度计划投入1.27亿元，剩余的2.85亿元分别要在一年
和二年后才能使用。由于募集资金专用账户是个活期存款账户，不利于资金成本效
率的发挥。为提高募集资金的使用效率，董事会决定：将公司在建设银行兴平支行
开立的募集资金专用账户由一个活期账户变更为定期账户和通知存款账户，截止
2007年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
账户性
银行名称 账号 开立金额 存款期 2007年12月31日
质
中国建设银 610016371
两年期 2007-03-23至
行股份有限
080490000 100,000,000.00 100,000,000.00
公司兴平支 存款户 2009-03-23
07
行
中国建设银
一年期 2007-03-23至
行股份有限 61001637108 165,000,000.00 165,000,000.00
公司兴平支 049000007 存款户 2008-03-23
行
中国建设银
通知存
行股份有限 61001637108 140,000,000.00 七天通知存款 10,000,000.00
公司兴平支 049000007 款户
行
中国建设银 610016371
活期存
行股份有限
080596668 418,336,000.00 1,619,363.28
公司兴平支 款
行 88
合计 276,619,363.28
三、募集资金的管理情况
贵公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国
证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》和深圳证券交易
所的有关规定要求制定了《陕西兴化化学股份有限公司募集资金管理制度》，对募
集资金实行专户存储制度。根据贵公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项
目投资的支出，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签
批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由贵公司审计部门进行日常监督，每季
度将检查情况报告审计委员会、董事会、监事会。
四、前次募集资金实际使用情况：
截止2007年12月31日，贵公司募集资金实际使用情况如下：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 41,282.60 本年度投入募集资金总额 9,679.20
变更用途的募集资金总额 －
已累计投入募集资金总额 9,679.20
变更用途的募集资金总额比例 －
是否已 截止期末累计 截止期末 项目可
项目达到 本年
变更项 截止期末 截止期末 投入金额与承 投入进度 行性是
承诺投资 募集资金承诺 调整后投 本年度投 预定可使 度实 是否达到预
目（含 承诺投入 累计投入 诺投入金额的 （%）(4) 否发生
项目 投资总额 资总额 入金额 用状态日 现的 计效益
部分变 金额(1) 金额(2) 差额(3)＝ ＝ 重大变
期 效益
更） (2)-(1) (2)/(1) 化
25万吨/年
硝铵、6万 未发生
未发生
吨/年浓硝 45,622.35 未调整 12,756 9,679.20 9,679.20 3,076.80 75.00% 2009年 － － 重大变
变更
酸的技扩 化
改项目
合计 － 45,622.35 － 12,756 9,679.20 9,679.20 3,076.80 - - - -
项目可行性发生重大变化的
未发生重大变化变化
情况说明
募集资金投资项目实施地点
未发生变更
变更情况
募集资金投资项目实施方式
未调整
调整情况
募集资金投资项目
无先期投入及置换情况
先期投入及置换情况
用闲置募集资金
补充流动资金4000万元
暂时补充流动资金情况（注1）
项目实施出现 尚处于建设阶段
募集资金结余的金额及原因
募集资金其他使用情况（注2） 两年期定期存款1亿元，一年期定期存款1.65亿元，七天通知存款1000万元，活期存款161.93万元
注1．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2007年3月22日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金补充流动资金的议案》，决定在确保募集资金项目建设的资金需求以及项
目正常进行的前提下，决定运用部分暂时闲置的募集资金补充公司流动资金，总额不超过
人民币4000万元，使用期限不超过6个月，从2007年4月2日起到2007年10月1日止。
公司第四届董事会第五次会议于2007年9月19日审议通过了《关于继续使用部分闲置募
集资金补充流动资金的议案》。将暂时闲置不超过4000万元的募集资金继续用于补充流动
资金，时间不超过6个月，具体期限为2007年10月19日至2008年4月19日止，到期归
还到募集资金帐户。如果因项目建设加速推进造成募集资金须提前使用，公司负责将用于
补充流动资金的闲置募集资金归还募集资金专用帐户，由此形成的流动资金缺口由公司通
过银行借款或其他方式自行解决。
注2．尚未使用的募集资金转为定期存款及通知存款情况
2007年3月22日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于募集资
金专项账户变更的议案》：由于公司募集资金投资项目的建设期分为三年，2007年计划投
入1.27亿元，剩余的2.85亿元分别在一年和两年后才能使用，为了提高募集资金的使用效
率，董事会决定自2007年3月23日将募集资金中的1亿元转为两年期定期存款、1.65亿元转
为一年期定期存款、1.4亿元转为七天通知存款。
五、前次募集资金投资项目实现收益情况
贵公司募集资金投资项目尚处于建设期，本期尚未实现收益。
六、将前次募集资金实际使用情况与贵公司定期报告和其他信息披露文件中已披露的有关
内容逐项对照，具体情况如下：
已经披露的实际投 经核定的实际投 募集资金投入
项目 投入时间
入金额 入金额 差异
25万吨/年硝
铵、6万吨/年浓 2007年3月至 －
9,679.20 9,679.20
硝酸的技扩改项 12月
目
前次募集资金的实际使用情况与贵公司其他信息披露文件中已披露的有关内容无差
异。
七、尚未使用的募集资金的情况
截止2007年12月31日，已累计投入募集资金投资项目9,679.20万元，尚未使用完毕的
募集资金元316,619,363.28元，具体情况如下：
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金净额① 412,826,000.00
2007年利息收入(扣除手续费)② 585,363.28
已投入募集资金投资项目③ 96,792,000.00
尚未使用完毕的募集资金④＝①＋②－③ 316,619,363.28
其中：补充流动资金 40,000,000.00
两年期定期存款 100,000,000.00
一年期定期存款 165,000,000.00
七天通知存款 10,000,000.00
活期存款专户 1,619,363.28
八、鉴证结论
我们认为贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的专项说明》中关于募集资金使
用情况的披露与实际使用情况基本相符。
本专项报告仅供贵公司报告披露使用，不得用作其他任何目的。
天华中兴会计师事务所 中国注册会计师：张福建
有限公司 中国注册会计师：赵海滨
中国 北京
二零零八年三月五日
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