证券代码：002172 证券简称：澳洋科技 公告编号：2008-04
江苏澳洋科技股份有限公司董事会关于募集资金2007年度使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会【证监发行字（2007）258号】文核准，公司由主承销商兴
业证券股份有限公司采用网下询价配售与网上定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A
股）4,400万股，每股面值1元，每股发行价人民币14.85元。截至2007年9月10日止，
公司已发行人民币普通股4,400万股，共募集资金总额人民币65,340万元，扣除发行费用人
民币2,263.40万元，实际募集资金净额为人民币63,076.60万元。该项募集资金已于2007
年9月13日全部到位，并经江苏公证会计师事务所有限公司出具“苏公W[2007]B101号”《验
资报告》验证确认。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额
上述募集资金到位前，截止2007年9月30日，公司利用自筹资金已累计投入募集资金
项目45,286.77万元。截至2007年12月31日，公司募集资金使用情况为：置换先期已投入
募集资金项目的自筹资金45,050.00万元，直接投入募集资金项目募集资金1551.05万元，
以募集资金超额部分用于补充流动资金9015.82万元，合计已使用55616.87万元，尚未使用
的金额为7459.73万元。公司2007年12月31日募集资金专户余额为7250.25万元，与尚未
使用的募集资金余额的差异209.48万元，主要原因如下：（1）募集资金专户累计利息收入
89.12万元；（2）因阜宁澳洋科技有限责任公司出纳会计工作失误，错误将部分募集资金专
户资金用于管理费用及购买生产原材料支出，合计298.60万元。
二、募集资金管理情况
关于募集资金2007年度使用情况的专项报告
（一）募集资金在各银行账户的存储情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开
募集资金管理的通知》和深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管
理细则》修订了《募集资金专项存储与使用管理制度》（以下简称“该制度”）。该制度于2007
年9月27日经公司第二届董事会第十五次会议审议通过。根据该制度公司对募集资金实行了
专户存储，在中国农业银行张家港塘市支行、中国银行股份有限公司张家港塘市支行、中信
银行股份有限公司苏州分行营业部开设公司募集资金专项账户，账号分别为
527501040009988、24837408093001、7323010182600199708，专门用于公司募集资金项目建
设资金的存储与使用，并于2007年9月27日与开户银行、保荐机构签署了《募集资金三方
监管协议》。根据募集资金项目的安排，以中国农业银行张家港塘市支行募集资金专项账户中
的募集资金49,500万元对控股子公司阜宁澳洋科技有限责任公司增资，阜宁澳洋科技有限责
任公司在中国农业银行阜宁县支行开设了募集资金专项账户，账号为408201049888888，专
门用于募集资金项目建设资金的存储与使用，阜宁澳洋科技有限责任公司于2007年9月27
日与保荐机构、中国农业银行阜宁县支行三方共同签署了《募集资金三方监管协议》。
以上三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
三方监管协议的履行不存在问题。
截止2007年12月31日，募集资金专项帐户的余额如下：
（单位：人民币万元）
期末余额
开户银行 银行账号
募集资金余额 利息收入 合 计
中国银行股份有限公司张家港塘市支行 24837408093001 4528.00 17.95 4545.95
中国农业银行张家港塘市支行 527501040009988 0.00 44.65 44.65
中信银行股份有限公司苏州分行营业部 7323010182600199708 32.78 11.62 44.40
中国农业银行阜宁县支行 408201049888888 2600.35 14.90 2615.25
合 计 - 7161.13 89.12 7250.25
三、本年度募集资金的实际使用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 63,076.60 本年度投入募集资金总额 55,616.87
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 55,616.87
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 募集资调整后截至期本年度截至期 截至期截至期 项目达到预 本年度实是否 项目
承诺投资项目
已变 金承诺投资总末承诺投入金末累计 末累计末投入 定可使用状 现的效益达到 可行
关于募集资金2007年度使用情况的专项报告
更项 投资总 额 投入金 额 投入金 投入金 进度 态日期 预计 性是
目（含 额 额(1) 额(2) 额与承 （%） 效益 否发
部分 诺投入 (4)＝ 生重
变更） 金额的(2)/(1 大变
差额(3) ) 化
＝
(2)-(1)
增资阜宁澳洋49,500
49,500 49,500 49,500 46,601 46,601-2,898. 2007年10月-1,547.4
万元，新建年产5万吨否 94.14% 是 否
.00 .00 .00 .05 .05 95 30日 3
差别化粘胶短纤项目
年产3万吨差别化粘胶 4,528. 4,528. 4,528. -4,386. 2008年09月
否 0.00 141.74 3.13% 0.00是 否
短纤技改工程 00 00 00 26 13日
54,028 54,028 54,028 46,601 46,742-7,285. -1,547.4
合计 - - - - -
.00 .00 .00 .05 .79 21 3
1、增资阜宁澳洋49,500万元新建年产5万吨差别化粘胶短纤项目，已于2007年10月30日建成投产，
“截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额”为-2898.95万元，是因为项目的部分设备和工程尾
未达到计划进度原因款未付；项目达产后至报告期末营业收入14072.71万元，扣除营业成本12837.71万元，产生主营利
（分具体项目） 润1235.00万元，本年度实现的效益为负值系开办费用2,538.35万元一次性计入当期损益所致。
2、年产3万吨差别化粘胶短纤技改工程，预计在募集资金到位后一年内竣工，公司未进行跨年度资金
使用量划分。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募集资金到位前，截止2007年9月30日，阜宁澳洋预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计
45,286.77万元，江苏公证会计师事务所有限公司为此出具了苏公W[2007]E1115号《关于江苏澳洋科
技股份有限公司募集资金投资项目情况的专项审核报告》。根据2007年10月15日公司第三届董事会
募集资金投资项目先
第一次会议的决议，同意用募集资金45,050.00万元置换阜宁澳洋预先已投入募集资金投资项目的自
期投入及置换情况
筹资金，其中置换固定资产预先投入39,050万元，置换流动资金预先投入6,000万元。公司保荐机构
兴业证券股份有限公司为此出具了《关于江苏澳洋科技股份有限公司用募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金事项的专项意见》。
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
1、根据2007年9月27日公司第二届董事会第十五次会议的决议，本次募集资金除投向阜宁澳洋5万
吨差别化粘胶短纤生产线新建项目和公司本部年产3万吨差别化粘胶短纤生产线技改项目共54,028万
募集资金其他使用情元外，超额部分9,048.60万元用于补充公司流动资金，公司保荐机构兴业证券股份有限公司为此出具
况 了《关于江苏澳洋科技股份有限公司本次募集资金超额部分用于补充流动资金的专项意见》。截止2007
年12月31日，该部分募集资金余额为44.40万元。
2、因阜宁澳洋科技有限责任公司出纳会计工作失误，错误将部分募集资金专户资金用于浆粕采购、五
关于募集资金2007年度使用情况的专项报告
金配件、化工辅料等原材料采购支出，及职工薪酬、宣传费用等管理费用支出，2007年错误调用合计
298.60万元。2008年1月错误调用合计55.77万元，总计354.38万元，该部分募集资金于2008年2
月13日使用自有资金对错误支出款项全部进行了归位。
四、变更募集资金投资项目情况
公司本年度未变更募集资金项目的资金使用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
因阜宁澳洋科技有限责任公司出纳、会计工作失误，错误将部分募集资金专户资金用于：
浆粕采购、五金配件、化工辅料等原材料采购支出815,685.20元，职工薪酬、宣传费用等管
理费用支出2,378,394.09元，运费等销售费用294,232.90元，其他支出55,464.97元。2007年
错误调用合计2,986,027.26元，2008年1月错误调用合计557,749.90元，总计3,543,777.16
元，其后未发生类似事项。
阜宁澳洋募投项目总投资49,500万元，其中6,000万元系用于流动资金，2007年10月
以募集资金置换自筹资金45,050.00万元时，将已投入的流动资金6,000.00万元置换出专项账
户。但阜宁澳洋出纳、会计对《募集资金专项存储与使用管理制度》理解不深，对募集资金
专户产生错误认识，错误认为募集资金专户资金还可用于支付与项目有关的流动资金支出，
导致出现募集资金错误调用。
上述事项违反了《募集资金专项存储与使用管理制度》，通过此事，公司深刻地意识到在
管理中存在的问题，由于阜宁澳洋科技公司地处苏北，公司对其管理存在地域上的局限，加
上阜宁澳洋科技有限责任公司出纳、会计对《募集资金专项存储与使用管理制度》认识不深，
导致出现募集资金错误支出。经公司自查和兴业证券核查，阜宁澳洋错误调用的募集资金主
要用于支付浆粕采购、五金配件、化工辅料等原材料采购支出，职工薪酬、宣传费用等管理
费用支出，运费等销售费用支出。募集资金并未投资于交易性金融资产和可供出售的金融资
产、借予他人、委托理财等，并未以任何有偿或无偿的方式提供给关联人使用等。
整改措施：1、2008年1月末经澳洋科技董事会审计委员会年度核查发现这一疏漏。澳
洋科技发现问题后及时通知保荐人，于2月13日使用自有资金对错误支出款项全部进行了归
位，未对公司及募集资金投资项目的正常运行产生重大影响，目前募集资金专项账户已不存
在类似问题；
关于募集资金2007年度使用情况的专项报告
2、对相应责任人进行了内部处分，并对主要责任人进行了经济处分；重点强调了《募集
资金专项存储与使用管理制度》的深入学习，要求加强募集资金专项帐户的管理，切实做到
专款专用；
3、抓紧建立《江苏澳洋科技股份有限公司内部审计制度》，明确子公司规范运作的直接
责任人，确保公司治理制度的有效落实。成立公司内审部门，拟提交三届四次董事会审议。
公司董事会对公司错误使用募集资金的行为向广大投资者致歉，并承诺将严格遵守《公
司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，确保公司依法依规运作，按照上市公
司的要求加强子公司经营管理和内部控制，杜绝此类事情的再次发生。本次事项对公司规范
运作是一次有力的促进，对公司今后的经营管理和规范运作具有重要的指导意义。公司将认
真落实整改措施，切实加强内部控制，并以此为契机，按照现代企业制度的要求不断完善法
人治理结构，健全治理机制和规章制度，进一步规范运作，强化信息披露，加大财务规范管
理的力度，同时加强与监管部门的沟通，确保公司持续、健康、稳定、可靠的发展，为股东
创造更大的价值。
江苏澳洋科技股份有限公司董事会
二〇〇八年三月五日
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