证券简称：大连友谊 证券代码：000679
关于大连友谊（集团）股份有限公司前次募集资金使用情况的专项审核报告
华连内审字（2007）50-10号
大连友谊（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受贵公司董事会委托,对贵公司截止2006年12月31日的前次募集资金
使用情况进行了专项审核。提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面资料、副
本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据是贵公司董事会的责任，我们的责
任是进行审慎调查，在实施必要的审核程序的基础上，根据审核过程中取得的材料
做出职业判断，发表专项审核意见，出具专项报告，并对专项报告的真实性、准确
性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告系根据中国证券监督管理委员会《上
市公司证券发行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》的要求出具，
在审核过程中，我们结合贵公司前次募集资金投入的实际情况，实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审核程序。
一、前次募集资金的数额和到位时间
贵公司前次募集资金系经中国证券监督管理委员会证监发[1996]395号文批
准，于1996年12月18日向社会公开发行人民币普通股3500万股，发行价9.80
元/股，共股募集资金34,300万元，扣除发行费用后，募集可使用资金32,900万元，
于1997年1月7日全部到位，并业经大连会计师事务所以内验字（1997）1号《验
资报告》验证确认。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）招股说明书承诺投资项目和投资项目变更
1、招股说明书承诺投资项目
单位：人民币万元
序号 承诺投资项目 投资金额
1 友谊商城后续工程 14,000
2 大窑湾港货物中转基地和港口供应服务中心 7,000
3 开发区友谊大厦工程 6,450
4 友谊商店装修工程 3,000
5 免税商品供应商店装修工程 1,400
6 补充公司流动资金 1,050
合 计 32,900
2、前次募集资金变更情况、变更程序及披露情况
（1）、1997年4月8日董事会决议，6月13日股东大会审议通过：
①、友谊商店大楼装修项目投资3000万元，推迟到1997年8月动工；
②、大连免税商品供应商店装修项目投资1000万元，推迟到1997年8月动
工；
③、大窑湾港货物中转基地和港口供应服务中心项目一期投资2000万元，延
期到1997年9月动工；
④、大连经济技术开发区友谊大厦工程项目，暂缓实施；
⑤、募集资金的其余部分通过银行暂时转贷给控股企业大连富丽华大酒店。
上述变更已按规定于1997年4月15日及1997年6月10日在《证券时报》、《中
国证券报》上进行公告。
（2）、2002年7月10日董事会决议，8月16日临时股东大会审议通过，变更
募集资金3,570万元，占筹资额的10.9%，改投以下项目：
①、投资990万元设立沈阳友谊（铁西）购物中心有限公司；
②、投资1,600万元设立大连友嘉购物有限公司；
③、投资980万元参股成立大连友谊好美家装潢建材有限公司；
上述变更已按规定于2002年7月13日及2002年8月17日在《中国证券报》、
《证券时报》上进行公告。
（3）、2004年3月24日董事会决议，4月28日临时股东大会审议通过，公司
尚余募集资金11,794万元，占筹资额的35.85%，改投以下新项目：
①、投资2,900万元用于大连友嘉购物有限公司增资扩股；
②、投资1,800万元成立大连友谊购物广场发展有限公司；
③、投资6,300万元用于大连友谊合升房地产开发有限公司增资扩股；
④、补充流动资金794万元。
上述变更已按规定于2004年3月26日及4月29日在《证券时报》、《中国证
券报》上进行公告。
（4）、2006年8月7日董事会决议，经9月12日股东大会审议通过，考虑近
几年大连建材超市市场情况与当时可行性研究时相比发生了重大变化，经研究决定
放弃成立大连友谊好美家装潢建材有限公司并在大连地区发展建材超市的计划。将
2002年拟投资参股成立大连友谊好美家装潢建材有限公司的980万元更改为补充流
动资金。
上述变更已按规定于2006年8月9日及2006年9月13日在《证券时报》、《中
国证券报》上进行公告。
（二）、变更后前次募集资金投资计划如下：
单位：人民币万元
序号 承诺投资项目 投资金额
1 友谊商城后续工程 14,000
2 友谊商店和免税商品供应商店装修工程 2,486
3 沈阳铁西购物中心 990
4 大连友嘉购物有限公司 4,500
5 大连友谊购物广场发展有限公司 1,800
6 大连友谊合升房地产开发有限公司增资扩股 6,300
7 补充公司流动资金 2,824
合 计 32,900
（三）、前次募集资金实际使用分年度情况如下：
单位：人民币万元
实际使用情况
序 投资
拟投资项目 1998年 1999年 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 累计 完工程
号 金额 1997年
度
1 友谊商城后续工程 14,000 14,000 14,000 100%
友谊商店和免税商品
2 2,486 2,427 59 2486 100%
供应商店装修工程
3 沈阳铁西购物中心 990 990 990 100%
大连友嘉购物有限公
4 4,500 1,600 2,900 4,500 100%
司
大连友谊购物广场发
5 1,800 1,800 1,800 100%
展有限公司
大连友谊合升房地产
6 6,300 6,300 6,300 100%
开发有限公司
7 补充公司流动资金 2,824 2,900 -1,850 794 980 2,824 100%
8 转贷富丽华 13,000 13,000 -13,000 0
合 计 45,900 29,900 577 -12,941 2,590 11,794 980 32,900
经与贵公司1997年—2006年度报告以及其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照，各年度报告中有关披露的内容，与上述实际情况基本一致。截止2006年12月31日，贵公司前次募集资金已全部使用完毕。
（四）、前次募集资金实际使用情况与变更后承诺投资项目对照表
单位：人民币万元
变更后承诺情况 实际运用情况 差异
序 项目名称 项目计划 承诺完成 预计年收益 实际投资 实际进展 累计实现收益
号 投资额 日期 销售 利润 金额 情况 销售收入 利润 投资额 备注
收入
按计划完成 26,165 备注（1）
1 友谊商城后续工程 14,000 1997年 26,866 3,444 14,000
友谊商店和免税商品 4,192
2 1998年初 18900 2165 按计划完成 备注（2）
供应商店装修工程 2,486 2,486
17000- 备注（3）
按计划完成 -1,261
3 沈阳铁西购物中心 2002年度 20000 200-600
990 990
2002年度
大连友嘉购物有限公 及2004年 10000- 按计划完成 -1,642 备注（4）
4
司 度 15000 500-800
4,500 4,500
大连友谊购物广场发 按计划完成 -3,217
5 2004年度 3000 400 备注（5）
展有限公司 1,800 1,800
大连友谊合升房地产 按计划完成 10,465
6
开发有限公司 6,300 2004年度 5800 备注（6）
6,300
1997 、
补充公司流动资金
2004、2006
按计划完成
7 年度分期
实施
2,824 2,824
34,702
合 计 32,900
1.友谊商城后续工程
（1）该项目未变更，与承诺一致；
（2）该项目实际投资14,000万元，与计划投资一致，并按计划进度完成；
（3）该项目预计年销售收入26,866万元，年利润3,444万元。截至2006年末
友谊商城累计实现利润26,165万元，年均利润2,616万元。
2.免税商品供应商店、友谊商店装修工程
（1）该项目实际投资2,486万元，与计划投资一致，并按计划进度完成；
（2）该项目预计年销售收入18,900万元，利润2,165万元。截至2006年末友
谊商店、免税商品供应商店利润4,192万元，年均利润420万元。
3.沈阳铁西购物中心
（1）该项目于2002年11月22日开业，与计划一致；
（2）投资990万元，与计划投资金额一致；
（3）该项目预计年销售收入17000—20000万元，利润200—600万元。2003
年至2006年末累计亏损1,261万元，利润未达到预期目的。
4．友嘉购物有限公司
（1）该公司于2002年11月成立，2003年1月23日第一家分店开业，2004
年7月22日完成增资扩股工作，与计划一致；
（2）该项目投资4500万元，与计划投资金额一致；
（3）该项目预计年销售收入50000—80000万元，利润500—800万元。2003
年至2006年末累计亏损1,642万元，利润未达到预期目的。
5.大连友谊购物广场发展有限公司
（1）该项目投资1800万元，与计划投资金额一致；
（2）该项目预计年销售收入3000万元，利润400万元。2004年至2006年末
累计亏损3,217万元，利润未达到预期目的。
6.大连友谊合升房地产
（1）该项目投资6300万元，与计划投资金额一致；
（2）该项目预计年利润5800万元。2004年至2006年末累计盈利10,465万元，
利润达到预期目的。
三、前次配股募集资金使用情况结论
经审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有
关信息披露文件中关于前次募集资金实际使用情况的披露与实际使用情况基本相
符。
本专项报告仅供贵公司为本次增发新股使用，不得用于其他目的。我们同意将
本专项报告作为贵公司申请增发新股所必备的文件，随其他申报材料一同上报。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师：
中国 大连
中国注册会计师：
二○○七年十二月十九日
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