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证券代码:600689 证券简称:上海三毛上海三毛企业(集团)股份有限公司董事会审计委员会工作规程 第一条为进一步完善公司治理机制,充分发挥董事会审计委员会在年报编制和披露方面的监督作用,根据中国证监会的有关规定, 制定本工作规程。 第二条审计委员会应当与负责公司年报审计工作的会计师事务 所协商确定年报审计工作的时间安排。 第三条审计委员会应督促会计师事务所在约定的时间内提交年 报审计报告并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果,以及相 关负责人签字确认。 第四条审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司财务部 门报送的年度财务会计报表,形成书面意见。 第五条在年审注册会计师进场后,审计委员会应加强与年审注 册会计师的沟通,在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公 司财务报表,形成书面意见。 第六条审计委员会需对审计后的财务会计报告进行表决,形成 决议后提交董事会审核。 第七条审计委员会应当向董事会提交会计师事务所从事本年度 公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。 审计委员会形成的上述文件均应在年报中予以披露。 第八条本工作规程在公司董事会审议批准后执行。 上海三毛企业(集团)股份有限公司 董事会 二OO八年二月二十六日