昆明制药集团股份有限公司审计委员会年报工作规程

证券代码:600422		证券简称:昆明制药
昆明制药集团股份有限公司审计委员会年报工作规程

    为充分发挥审计委员会的监督作用，维护审计的独立性，建立健全内部控制制度，根据中国证监会的有关规定，制定公司董事会审计委员会年报工作制度
    如下：
    第一条  公司财务负责人应在年审注册会计师进场审计前向审计委员会书面提交本年度审计工作安排及其他相关资料，年度财务报告审计工作的时间安排
    由审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所协商确定。
    第二条  审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以
    书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。
    第三条  审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报
    表，形成书面意见。
    第四条  年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟
    通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成
    书面意见。
    第五条  财务会计审计报告完成后，审计委员会需进行表决，形成决议后提
    交董事会审核。
    第六条  在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会向董事会提交会计师
    事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所
    的决议。
    第七条  本工作规程自公司董事会通过之日起施行。
    
    昆明制药集团股份有限公司董事会
    2008年2月22日