成都银河动力股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程

证券简称：银河动力	证券代码：000519
成都银河动力股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程

    为了完善公司治理结构，加强公司董事会对财务报告编制的监控，充分发挥董事会审计委员会的监督作用，维护审计的独立性，根据《中华人民共和国公司
    法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证监会有关规定，制定了公司董事会审计委员会工作规程。
    1、年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与负责公司年度审计工作
    的会计师事务所协商确定。
    2、审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意
    见形式记录督促的方式，次数和结果以及相关负责人的签字确认。
    3、审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形
    成书面意见。
    4、年审注册会计师进场后，审计委员会加强与年审会计师的沟通，在年审注
    册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。
    5、财务会计审计报告完成后，审计委员会需进行表决，形成决议后提交董事
    会审核。
    6、在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会向董事会提交会计师事务所
    从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。
    7、本工作规程自公司董事会审议批准后实行。

    成都银河动力股份有限公司
    董事会
    二００八年二月二十七日