东信和平智能卡股份有限公司内部控制

证券代码：002017	证券简称：东信和平
东信和平智能卡股份有限公司内部控制

    自我评价报告根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度的要求及深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》，公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，现将公司2007年度内部控制情况作如下自评：
    一、内部控制环境
    公司自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理和管理出效益的原则，逐步建立健全公司内部组织机构和各项内部控制制度，公司以公司《章程》中明确和完善了总经理与公司董事会的权利与义务，为实施内部控制制度提供了基础。
    根据公司内部组织架构，公司设总裁办公室、人力资源部、财务部、投资发展部、市场营销部、国际部、研发中心、技术拓展部、生产部、资源计划部、质量工程部、采购部、综合管理部等，各职能部门之间职责明确，相互牵制。根据公司章程，公司设立监事会，代表全体股东监督董事会对企业的管理；公司设立专门的内部审计部门，配备专职审计人员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督，向董事会负责。公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会，专门委员会成员全部由董事会成员组成，独立董事占二分之一，审计委员会有一名独立董事是会计专业人员。
    二、内部控制制度建立情况
    1、公司法人治理方面，公司除了按国家颁布的相关法律制定和修改《公司章程》外，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会专门委员会工作细则》、《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》等。
    2、在公司内部经营管理、融资担保、投资管理、关联交易等方面，公司先后制定和修订了一系列重要的内控制度体系，主要包括：生产管理制度、物资采购管理制度、市场营销管理制度、财务管理制度、法务管理制度、关联交易决策制度、内部审计制度、投资管理制度、风险控制制度等。
    3、作为生产高技术、高安全性智能卡产品的企业，公司通过规范生产、安全管理与外部机构认证监督相结合的方式，确保生产系统平稳高效运行，通过ISO9001质量安全、ISO14001环境认证、GSM电信行业国际安全认证、国家信息安全产品四级认证等全方位保证了公司生产、质量、安全、高效运营。
    4、公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规等相关的要求制定了适合公司的财务管理制度，业务的授权、签发、核准、执行、记录和审核等步骤相对独立，实行会计人员岗位责任制。公司自2007年1月1日起执行《新企业会计准则》，已制定执行《新企业会计准则》的相关规定和规范。公司已制定了较为可行的销售政策、收款方式，以及对涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确，建立一套完整的货款催收和考核制度，随着公司业务范围扩大，公司不断加强应收款项风险控制力度。
    三、会计系统运作情况
    公司的会计系统遵循制订的岗位责任制，能够做到：1、记录所有有效的经济业务；2、适时地对经济业务的细节进行充分记录；3、经济业务的价值用货币进行正确的反映；4、经济业务记录和反映在正确的会计期间；5、会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况。
    四、各控制流程的建立情况
    公司的各部门对日常经营活动包括销售和收款、购买和付款、生产、工薪、融资与投资等业务遵循制订的各项规章制度，经济业务的处理有明确的授权和核准，及时汇总到财务及相关部门，进行记录与核对，并妥善保管原始凭据。公司建立了投资决策流程、合同签订流程、销售收款审批流程、采购付款审批流程、坏帐损失核销流程、计提资产减值准备流程、关联交易控制流程等。
    五、对公司内部控制情况的总体评价
    公司现有内部控制体系和控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。
    
    东信和平智能卡股份有限公司
    二〇〇八年二月二十七日