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证券代码：002092 证券简称：中泰化学
募集资金年度专项审核报告
信会师报字（2008）第10161号新疆中泰化学股份有限公司董事会：我们接受公司董事会委托，根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的要求，对公司截至2007年12月31日止募集资金使用情况进行专项审核。公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及会计师认为必要的其他证据。我们的责任是在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断，注册会计师及会计师事务所对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
专项报告仅供公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。会计师事务所同意将本专项报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
经审核，贵公司募集资金投入的有关情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）经中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】124号文核准，贵公司于2006年11月24日首次公开发行新股。发行人民币普通股（A股）10,000万股，发行股价人民币6.6元，募集资金总额为人民币660,000,000.00元，扣除发行费用人民币27,665,000.00元后实际募集资金净额为人民币632,335,000.00元。资金到位时间为2006年12月1日，业经上海立信长江会计师事务所以信长会师报字（2006）第11499号《验资报告》验证确认。
专项审核报告第1页
贵公司在中国工商银行乌鲁木齐市西大桥支行开设了募集资金的存储专户，账号为：3002013129024921296。子公司新疆华泰重化工有限责任公司(以下简称华泰公司)为吸收增资资金在中国工商银行乌鲁木齐市西大桥支行开设验资账户账号为：3002013129024921695。截至2006年12月31日止，公司募集资金户余额12,764.00元，均为募集资金利息收入。华泰公司验资户余额为206,798.42元，其中募集资金利息收入为68,932.96。经审计，截止2007年12月31日止，公司与华泰公司募集资金账户已销户，募集资金余额已使用完毕。
（二）经中国证券监督管理委员会证监发字【2007】409号文批准，贵公司于2007年12月20日增发股票，发行人民币普通股（A股）3,243万股，发行股价30.90元，共募集资金1,002,087,000.00元，扣除承销费等发行所需费用计32,299,605.00元后实际募集资金净额为969,787,395.00元。募集资金到位时间为2007年12月26日。业经立信会计师事务所有限公司以信会师报字（2007）第12025号《验资报告》验证确认。
贵公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在中国工商银行乌鲁木齐市西大桥支行开设了募集资金的存储专户，账号为：3002013129200006166。募集资金于2007年12月26日存入该账户，金额为：975,002,395.00元(含尚未支付的上市费用5,215,000.00元)。经审计，截止2007年12月31日公司募集资金账户余额为975,002,395.00元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，贵公司根据《公司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，公司对募集资金在专项账户集中存储管理。公司在使用募集资金时，严格履行申请和审批手续。公司董事会对年度募集资金的存放与使用情况出具专项说明，并聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行专项审核，出具专项审核报告。
专项审核报告第2页
根据有关法律法规及深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集
资金管理细则》的规定，公司于2008年1月3日与保荐机构—海通证券
股份有限公司及中国工商银行乌鲁木齐市西大桥支行签订了《募集资
金三方监管协议》、华泰公司于2008年1月8日与保荐机构—海通证券
股份有限公司及中国建设银行乌鲁木齐市人民路支行签订了《募集资
金三方监管协议》，上述协议与三分监管协议范本不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已严格遵照履行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
1、首次公开发行股票募集资金使用情况 单位：（人民币）万元
募集资金总额 66,000.00 本年度投入募集资金总额 13.79
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 66,000.00
变更用途的募集资金总额比例 0%
截至期
末累计
是否
投入金 截至期 项目可
已变 本年 是否
募集资金 截至期末 截至期末 额与承 末投入 项目达到预 行性是承诺投资 更项 调整后投 度投 本年度实 达到
承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入 进度 定可使用状 否发生项目 目（含 资总额 (1) 入金 (2) %）(4) 现的效益 预计
总额 金额 金额 金额的 （ 态日期 重大变
部分 额 效益
差额(3) ＝(2)/(1) 化
变更）
＝
(2)-(1)
12万吨/年
聚氯乙烯
树脂配套 2006年04 12,286.30
60,000.00 60,000.00 60,000.00 13.79 60,000.00 0 100.00%
10 否
万吨/年 月16 是 否
日 （注3）
离子膜烧
碱项目
合计 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体项目） 否
项目可行性发生重大变化的
否
情况说明
募集资金投资项目实施地点
否
变更情况
募集资金投资项目实施方式
否
调整情况
华泰公司支付欠付本公司为募集资金投资项目垫付的款项为15,246.98万元，银行借款
募集资金投资项目
35,221.60万元,未付工程款9,531.42万元。华泰公司已于2007年1月31日前运用60,000.00
先期投入及置换情况
万元募集资金支付以上募集资金项目先期投入部分。
用闲置募集资金
否
暂时补充流动资金情况
项目实施出现
否
募集资金结余的金额及原因
专项审核报告第3页
公司募集资金已全部使用完毕。募集资金其他使用情况：1、支付发行费用共计2,766.50万
募集资金其他使用情况
元。2、2006年12月1日公司已将3,233.50万元募集资金补充公司流动资金。
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：本年度实现的效益为承诺投资项目的整体效益，募集资金占该项目总投资额的比例为66.45%。
2、增发新股募集资金项目的资金使用情况
本年度贵公司增发新股的募集资金尚未使用。
2008年1月9日贵公司将上述募集资金按照招股说明书规定用途向新疆华泰重化工有限责任公司增资92,211万元，建设年产12万吨/年聚氯乙烯专用树脂配套10万吨/年离子膜烧碱工程一期技改项目，其余47,677,395.00元用于补充本公司流动资金。
经第三届二次董事会（临时会议）审议通过，贵公司于2008年1月25日全额置换了华泰公司为募集资金投资项目先期投入的自筹资金 278,637,389.82 元和银行借款 400,000,000.00 元，共计678,637,389.82元。该事项业经立信会计师事务所有限公司以信会师报字（2008）第10054号专项审核报告审核。
募集资金余额243,472,610.18元将按照《募集资金三方监管协议》专项用于华泰公司一期技改项目的资金支付。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度未有变更募集资金投资项目的情况。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度首发募集资金存在先期投入及置换的情况：华泰公司支付欠付贵公司为募集资金投资项目垫付的款项为15,246.98万元，银行借款35,221.60万元,未付工程款9,531.42万元。华泰公司已于2007年1月31日前运用60,000.00万元募集资金支付以上募集资金项目先期投入部分。
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（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度未有用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
本年度未有将节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（七）募集资金其他使用情况
截至2007年12月31日止贵公司首发募集资金已全部使用完毕。其中：1、截至2006年12月1日止已支付发行费用共计2,766.50万元。2、2006年12月1日将3,233.50万元首发募集资金用于补充公司流动资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
贵公司2007年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
贵公司已的披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。
六、审核意见
我们认为，贵公司董事会《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》已披露有关内容与贵公司募集资金年度实际运用情况相符。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪
中国注册会计师：姚辉
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