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证券代码：002087 证券简称：新野纺织
河南新野纺织股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
亚会专审字（2008）12－3号亚太（集团）会计师事务所有限公司
二○○八年二月十四日前次募集资金使用情况鉴证报告
亚会专审字（2008）12－3号河南新野纺织股份有限公司董事会：
我们接受委托，对河南新野纺织股份有限公司（简称“新野纺织”或“贵公司”）于2006年11月募集的人民币普通股资金(以下简称“前次募集资金”)截至2007年12月31日止的使用情况进行专项审核。本专项审核报告是依据中国证监会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的要求出具的。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是在审慎调查的基础上，对贵公司募集资金使用情况发表专项审核意见，出具专项报告，并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了必要的审核程序，并在根据贵公司提供的资料做出职业判断的基础上出具报告。
根据贵公司提供的资料及我们的审核结果，截至2007年12月31日贵公司前次募集资金使用的有关情况如下：一、前次募集资金数额、资金到位及存放情况
（一）前次募集资金数额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]115号文核准，并经深圳证券交易所同意，新野纺织通过深圳证券交易所系统采用网下向询价对象询价配售与网上以资金申购方式向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）8000万股（其中：网下向配售对象配售数量为1600万股，占此次发行总量的20%；网上以资金申购方式定价发行数量为6400万股，占此次发行总量的80%），发行价为每股人民币5.19元。截至2006年11月23日，贵公司共募集资金41,520万元，减除发行费用2,699.038万元后，募集资金净额为38,820.962万元。募集资本业经亚太(集团)会计师事务所有限公司审验，并由其出具亚会验字[2006]
1第13号《验资报告》验证。
截至2007年12月31日，贵公司募集资金已全部使用完毕，其中：（1）募集资金到位日(2006年11月23日)前，贵公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入8,529.614万元，募集资金到位日(2006年11月23日)后，贵公司已用募集资金对先期垫付的8,529.614万元进行了置换（其中2006年度置换7,950.969万元，2007年度置换578.645万元）；（2）募集资金到位后至2006年底，贵公司直接投入承诺项目募集资金5,738.481万元；（3）2007年度，贵公司直接投入承诺项目募集资金24,552.867万元。
（二）前次募集资金的专项账户存放情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，新野纺织依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司募集资金管理细则》等法律法规及文件，结合新野纺织实际情况，制定了《河南新野纺织股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》），根据《管理办法》的要求，新野纺织对募集资金按项目实行了专项存储。
截止2007年12月31日，新野纺织募集资金在各银行的存储情况如下：
金额单位：人民币元
前次募集资金到
位日（2006年11 2007年12月31
专项账户开户银行 账号
月23日）初始存 日结存额
放金额
中国银行南阳分行 628500349608093001 399,744,000.00 4,776.21
中国建设银行南阳分行 41001522310050000329 9.17
中信银行郑州紫荆山路支
7391710182100009027 0.00
行
合 计 399,744,000.00 4,785.38
说明：1、贵公司2006年11月23日募集资金总额为415,200,000元，扣除直接支付的承销费用10,456,000元、保荐费用5,000,000元，募集资金到位日实际到账
2399,744,000元；另外扣除募集资金到账日尚未支付完毕的上市中介费用11,534,380元，募集资金实际到账净额388,209,620元。
2、截止2007年12月31日，公司募集资金项目已累计使用募集资金388,209,620元，募集资金结余4,785.38元，全部为结存利息。二、前次募集资金的使用情况（一）前次募集资金使用情况对照表
3募集资金总额： 388,209,620.00 已累计使用募集资金总额： 388,209,620.00
各年度使用募集资金总额：变更用途的募集资金总额： 0 2006年： 142,680,948.80变更用途的募集资金总额比例： 0% 2007年： 245,528,671.20
投资项目 募集资金投资总额 截止2007年12月31日募集资金累计投资额 项目达到
预定可使
实际投资金额
用状态日
募集前承诺投资 募集后承诺投资 募集前承诺投资 募集后承诺投资 与募集后承诺序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 期（或截止
金额 金额 金额 金额 投资金额的差
日项目完
额
工程度）
开发多元混纺功 开发多元混纺功
能性纱线产品技 能性纱线产品技 176,460,000.00 176,460,000.00 128,816,339.74 176,460,000.00 176,460,000.00 128,816,339.74 47,643,660.26 73.00%
1 改项目 改项目
功能性服装面料 功能性服装面料
199,650,000.00 199,650,000.00 173,914,102.33 199,650,000.00 199,650,000.00 173,914,102.33 25,735,897.67 87.11%
2 技改项目 技改项目
开发新型纺纱产 开发新型纺纱产
33,270,000.00 33,270,000.00 32,600,011.42 33,270,000.00 33,270,000.00 32,600,011.42 669,988.58 已完工
3 品技改项目 品技改项目
高档精梳纱生科 高档精梳纱生科
31,870,000.00 31,870,000.00 29,745,127.62 31,870,000.00 31,870,000.00 29,745,127.62 2,124,872.38 93.33%
4 线技改项目 线技改项目
引进剑杆织机开 引进剑杆织机开
发高档牛仔布技 发高档牛仔布技 29,886,000.00 29,886,000.00 29,545,233.86 29,886,000.00 29,886,000.00 29,545,233.86 340,766.14 已完工
5 改项目 改项目
引进48台剑杆织 引进48台剑杆
27,350,000.00 27,350,000.00 27,039,842.07 27,350,000.00 27,350,000.00 27,039,842.07 310,157.93 已完工
6 机技杆项目 织机技杆项目
498,486,000.00 498,486,000.00 421,660,657.04 498,486,000.00 498,486,000.00 421,660,657.04 76,825,342.96
合 计
4（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
公司前次募集资金实际投资项目无变更情况（三）前次募集资金项目的实施方式、地点变更情况
由于募投项目确定较早，公司原有建设场地不足，因此开发多元混纺功能性纱线产品技改项目地点转移到新建厂房内。（四）募集资金项目先期投入情况
公司在募集资金到位前使用银行借款及自有资金先期投入了募集资金项目，投入情况如下：
2006年7月1日至募
截止2006年6月 截止募集资金到位
集资金到位日
项目名称 30日以自筹资金 前以自筹资金先期
(2006-11-23)以自筹
先期投入累计 投入累计
资金先期投入小计
开发多元混纺功能性纱线产
0.00 4,220,165.60 4,220,165.60
品技改项目
功能性服装面料技改项目 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
开发新型纺纱产品技改项目 27,268,219.42 547,502.00 27,815,721.42
高档精梳纱生科线技改项目 0.00 0.00
引进剑杆织机开发高档牛仔
52,241,470.62 18,783.71 52,260,254.33
布技改项目
引进48台剑杆织机技杆项目
合 计 79,509,690.04 5,786,451.31 85,296,141.35
说明：
1、截止2006年6月30日以银行借款及自有资金先期累计投入数79,509,690.04元经贵公司第五届董事会2006年第十次会议决议,贵公司已于2006年12月份使用募集资金进行了置换。
5
2、2006年7月1日至募集资金到位日（2006年11月23日）以自筹资金先期投入
累计数经贵公司第五届董事会2007年第12次会议决议，贵公司已于2007年6月份使用
募集资金进行了置换。
（五）前次募集资金项目的转让或置换情况
贵公司前次募集资金项目无转让或置换情况
（六）闲置募集资金临时补充流动资金情况
根据贵公司募集资金投资项目的投资计划，至2007年6月30日贵公司将有超过
15000万元的募集资金暂时闲置，为提高贵公司募集资金的使用效率，经贵公司第五
届董事会第十次会议决议并于2006年12月7日在《中国证券报》进行公告后，贵公司
利用闲置的募集资金15000万元暂时用于储备一定量低价位棉花和补充贵公司部分
流动资金，以预防原棉价格上涨，降低生产成本，保证贵公司的盈利能力，资金使
用期限不超过半年，上述做法不改变募集资金投向，也不影响募集资金投资项目的
正常实施。
截至2007年5月28日，贵公司用于补充流动资金的闲置募集资金15000万元已按
承诺如期归还完毕。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
截止日
最近三年实际效益（利润 是否达到实际投资项目 承诺效益 累计实
截止日投资项目 总额） 预计效益
（利润总 现效益
累计产能利用率序 额）
项目名称 2005 2006 2007号
开发多元
混纺功能1 性纱线产 3901
品技改项
目
功能性服2 装面料技 4371
改项目
开发新型3 纺纱产品 82.00％ 946 778.95 778.95 是
技改项目4 高档精梳 959
6
纱生产线
技改项目
引进剑杆
织机开发5 高档牛仔 82.00％ 2085 1700.97 1700.97 是
布技改项
目
引进48
台剑杆织6 85.00％ 635 541.08 541.08 是
机技改项
目
说明：
1、开发多元混纺功能性纱线产品技改项目：因该项目尚未完工，2007年未产
生效益。
2、功能性服装面料技改项目：因该项目正在实施中，2007年未产生效益。
3、开发新型纺纱产品技改项目：2007年该项目投产的第一年，虽然设备效率
发挥不充分，但经济效益已基本达到预期目标。
4、高档精梳纱生产线技改项目：因该项目于2007年底尚未完工，2007年未产
生效益。
5、引进剑杆织机开发高档牛仔布技改项目：虽然由于人民币对美元的大幅度
升值，该项目产品出口基本达到预期目标。
6、引进48台剑杆织机技改项目：虽然由于国家调低出口退税率，该项目的经
济效益基本达到预期目标。
四、前次募集资金实际使用情况与贵公司定期报告等信息披露文件中披露的有关内
容对照情况
1、将前资募集资金实际使用情况与贵公司各年度定期报告和其他信息披露文
件中披露的有关内容逐项对照，贵公司募集资金的实际使用情况与上述信息披露文
件占的有关内容基本相符。
2、将前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况
的专项说明》有关内容逐项对照，两者基本相符。
五、审核结论
经对前次募集资金使用情况的审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况专项报告》已按照中国证监会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的要求编制，该报告及各年度信息披露文件中有关前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
本报告仅供贵公司为本次增发新股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为发行人申请增发新股所必备的文件，随同其他申报材料一起上报，并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的责任。
亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师:
中国 郑州 中国注册会计师:
二○○八年二月十四日
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