|
|
证券代码：000511 证券简称：银基发展
关于沈阳银基发展股份有限公司大股东及关联方资金占用专项审计意见
深鹏所股专字[2008]057号沈阳银基发展股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司2007年12月31日合并及公司的资产负债表以及2007年度合并及公司的利润及利润分配表和现金流量表，并出具了深鹏所股审字【2008】019号审计报告。根据证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现对贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明如下：
1、截止2007年12月31日沈阳银基发展股份有限公司大股东及其他关联方占用上市公司资金情况见附件一。
2、我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的以下情况：
（1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出；
（2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
（3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
（4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（5）代控股股东及其他关联方偿还债务。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 深圳
2008年2月15日
刘仁芝
中国注册会计师
赵慰情
附件一：关联方占用上市公司资金情况表
是否属于
关联方与上 会计报表科 已计提坏账 占用方 偿还 56号文禁
关联方名称 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 备注
市公司关系 目 准备金额 式和原因 方式 止的违规资
金占用
D G
A B C E F H I J K L
借方 贷方 借方 贷方
沈阳银基企业有限公司 母公司 其他应付款
230,869.50 230,869.50 -
其他应收款
720,000.00 720,000.00 -
沈阳银基商贸发展有限公司 同一母公司 应付帐款
36,406.10 1,628,625.85 1,592,219.75
预付帐款
3,526,069.83 1,641,935.73 5,168,005.56 -沈阳银基国际商务投资有限公司 联营公司 其他应付款
35,614,236.68 77,594,244.82 41,980,008.14
应收帐款
关联自然人 13,863.30 13,863.30 -
沈阳艾特置业有限公司
间接控制
其他应付款
1,315,000.00 1,315,000.00 -
资产置 详见2007年会计报表附
其他应收款 否
关联自然人 123,237,870.00 123,237,870.00 换 注十四、3
沈阳世纪物业投资经营有限公司
控制
其他应付款
7,719,983.88 7,719,983.88 -
应付帐款
2,010,638.92 3,652,272.42 1,641,633.50
沈阳银基物业有限公司 同一母公司
其他应付款
31,792,207.71 32,035,148.55 242,940.84
关联自然人
沈阳新世纪物产有限公司 其他应付款
控制 34,031,564.35 82,279,671.96 48,248,107.61辽宁银基房地产开发有限公司 同一母公司 其他应收款
51,629,366.00 51,629,366.00 -
公司控股子公司，因清
辽源银基物业有限公司 子公司 其他应收款 往来 否
320,147.49 320,147.49 320,147.49 算，不纳入合并报表所致
合计
126,763,939.83 - 167,076,219.66 263,987,051.84 123,558,017.49 93,704,909.84 320,147.49
|
|
|
