北汽福田汽车股份有限公司董事会审计委员会对年度财务报告的审议工作规程

http://www.sina.com.cn 2008年02月02日 00:29 中国证券网

证券代码：600166 证券简称：福田汽车
北汽福田汽车股份有限公司董事会审计委员会对年度财务报告的审议工作规程

第一条为强化内部控制建设，夯实信息披露编制工作的基础，加强公司董事会对财务报告的监控，根据中国证监会有关规定及《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等法律法规，特制定本制度。
第二条每年10月31日前，董事会审计委员会（以下简称审计委）与负责公司年度审计工作的会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。
第三条每年1月10日前，公司财务部门应出具财务报表，每年1月11日审计委应审阅公司编制的财务会计报表（即资产负债表、利润表、现金流量表），并于当天形成由全体委员签字确认的书面意见，1月12日审计公司年报的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）进场。
第四条年审注册会计师进场后，审计委应保证至少与年审注册会计师进行一次沟通。
第五条在审计报告正式出具以前，审计委应至少一次发出书面督促会计师事务所在规定时限内提交审计报告的督促函，并由审计委主任和年审注册会计师签字确认。
审计委办公室应以书面意见形式记录督促情况，包括但不限于督促的方式、次数和结果，并由审计委主任和年审注册会计师签字确认。
第六条每年3月1日前，年审注册会计师须出具初步审计意见；审计委应于3月5日前审阅初步审阅结果，形成书面意见，并签字确认。
第七条每年3月31日前，年审注册会计师须出具年度财务会计审计报告；审计委应于5天内召开会议进行表决，形成决议后提交董事会审议。
第八条在向董事会提交财务报告的同时，审计委应向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。
第九条审计委形成的上述所有文件均应在公司年报中予以披露。
第十条公司董事会秘书、审计委办公室主任负责协调审计委与会计师事务所的沟通，并负责相关会议的召集及组织，积极为审计委履行上述职责创造必要的条件。
第十一条特殊情况（如再融资等）下，相关时间节点由董事会秘书和审计委办公室主任重新调整确定后实施。
第十二条本工作规程自公司董事会审议批准后实行。
第十三条本工作规程由公司董事会制定并解释。

北汽福田汽车股份有限公司
董事会
二〇〇八年一月三十一日

附：《董事会审计委对年度财务报告的审议工作规程》流程图
附：
《董事会审计委对年度财务报告的审议
工作规程》流程图
协商确定审计工公司经理层出具审计委第一次审阅公司
作时间安排财务报表编制的财务会计报表，
并出具书面确认意见（10月31日前）（1月10日前）（1月11日）年审注册会计师出审计委出具督促年审注册会计师
具初步审计意见函，由双方负责人进场审计
（3月1日前）签字确认（1月12日）审计委第二次审阅公年审注册会计师审计委召开会议司编制公司编制的财出具审计报告审议，并形成决议务会计报表，并出具（4月5日前）
书面确认意见（3月31日）
（3月5日）
召开董事会审议
年报

【新浪财经吧】

网页

新闻

【我的2008：每周110,000现金等你拿】

【谈股论金】【收藏此页】【大中小】【打印】【关闭】

不支持Flash

上市公司栏目

锌价自由落体锌业股份巨亏股价蹦极 2008-02-01 23:22
中铝联手美铝收购力拓股权创中企最大海外投资 2008-02-01 23:15
中铝联合美铝收购力拓股权 2008-02-01 23:06
2月1日晚间年报业绩预告及业绩快报汇总 2008-02-01 21:20
广州国光提升业绩预测净利预增50%-55% 2008-02-01 20:04
遭遇暴风雪安纳达一季度业绩受到一定影响 2008-02-01 20:00
航天科技修正业绩预告实现净利200万左右 2008-02-01 19:50
上市公司2月1日晚间公告速递 2008-02-01 18:04
中国铝业购得力拓英国上市公司12%的现有股份 2008-02-01 17:58
沧州明珠3300万投资入股沧州市商业银行 2008-02-01 17:55

中国证券网其他文章

捷利实业股份有限公司关于召开2007年度股东大会的通知 2008-02-01 23:00
黄山永新股份有限公司独立董事关于2007年度高管薪酬的独立意见 2008-02-01 23:00
黄山永新股份有限公司独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见 2008-02-01 23:00
黄山永新股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评价报告 2008-02-01 23:00
黄山永新股份有限公司独立董事关于公司续聘2008年度审计机构的独立意见 2008-02-01 23:00
对黄山永新股份有限公司内部控制自我评价报告的核查意见 2008-02-01 23:00
黄山永新股份有限公司独立董事2007年度述职报告周亚娜 2008-02-01 23:00
黄山永新股份有限公司独立董事2007年度述职报告胡锦光 2008-02-01 23:00

·《对话城市》直播中国

·新浪特许频道免责公告

·企业邮箱换新颜

·邮箱大奖等你拿

不支持Flash

[新浪公益]|爱心人物：阳光天使孙俪

·梁咏琪：爱在北方	·征集环保布袋子设计图
·CCTV春节公益盛典	·女企业家商会慈善晚会
·扶贫中国行表彰大会	·用爱汇聚生命之河晚会
·公众公益捐赠调查	·挽救血液病患儿慈善晚会
·08年新浪冠军项目	·更多流行彩铃想换就换