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证券代码：002003 证券简称：伟星股份
募集资金计划投资项目情况的专项审核报告
浙天会审﹝2008﹞75号浙江伟星实业发展股份有限公司董事会：
我们接受委托，对贵公司2007年7-12月以自有资金投入募集资金计划投资项目的情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是发表专项审核意见，并对出具的专项审核报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项审核报告系根据深圳证券交易所《中小企业板块上市公司募集资金管理细则》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。现将我们对贵公司以自有资金投入募集资金计划投资项目的情况报告如下：
一、公开发行股票募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]488号文核准，贵公司委托主承销商宏源证券股份有限公司公开发行人民币普通股（A股）股票1,000万股，共募集资金总额人民币26,850万元。该募集资金已由主承销商宏源证券股份有限公司于2008年1月8日汇入中国工商银行临海市支行贵公司银行账户(账号1207021129200065033)。截至2008年1月8日止，贵公司实际募集资金共26,850万元，减除发行费用1,059万元后,募集资金净额为25,791万元。上述募集资金到位情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验﹝2008﹞3号《验资报告》。
贵公司在银行开设了专户存储上述募集资金，并将在履行必要的法律程序之后，将部分募集资金用于归还贵公司在上述投资项目中以自有资金先行投入的部
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二、公开发行股票募集资金计划投资项目的基本情况
根据贵公司2007年12月25日发布的《浙江伟星实业发展股份有限公司公开增发招股意向书》和2008年1月15日发布的《浙江伟星实业发展股份有限公司股份变动及增发A股上市公告书》，贵公司拟将本次公开发行股票所募集的资金投入以下项目：
（一）新型拉链技改项目
该项目投资总额10,820.80万元，其中固定资产投资9,006.70万元，流动资金投资1,814.10万元。
贵公司已在临海市工业经济局为该项目登记备案，备案号：临工经技
[2007]37号。
（二）高档多彩人造水晶钻技改项目
该项目投资总额为8,280.50万元。其中固定资产投资7,398.00万元，流动资金投资882.80万元。
贵公司已在临海市工业经济局为该项目登记备案，备案号：临工经技
[2007]36号。
（三）高品质金属钮扣技改项目
该项目投资总额为7,288.60万元。其中固定资产投资5,756.00万元,流动资金1,532.60万元。
贵公司已在临海市工业经济局为该项目登记备案,备案号:临工经技
[2007]38号。
三、以自有资金投入募集资金计划投资项目的实际情况
贵公司本次公开发行股票的方案于2007年9月10日获贵公司2007年第二次临时股东大会决议批准，于2007年12月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]488号文核准。在募集资金到位之前，贵公司已动用自有资金投入上述募集资金计划投资项目，购置了部分设备。
针对上述募集资金计划投资项目，我们对贵公司运用自有资金的投入情况进
第2页共4页行了专项审核，现场查看了购置的设备实物。经审核，贵公司以自有资金对各项目实际投入的情况如下（单位：人民币万元）：
实际自有资 自有资金
承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资金额
金投入金额 投入时间
新型拉链技改 新型拉链技改 2007年7-12
10,820.80 950.87
项目 项目 月高档多彩人造水晶 高档多彩人造水晶 2007年7-12
8,280.50 3,091.87
钻技改项目 钻技改项目 月高品质金属钮扣技 高品质金属钮扣技 2007年7-12
7,288.60 1,552.48
改项目 改项目 月
合 计 26,389.90 5,595.22
贵公司以自有资金对各项目的实际投入明细情况如下：
（一）新型拉链技改项目（单位：人民币万元）
投资类别 承诺投资金额 实际自有资金投资金额 差额
固定资产投资 9,006.70 950.87 8,055.83
流动资金投资 1,814.10 1,814.10
合 计 10,820.80 950.87 9,869.93
（二）高档多彩人造水晶钻技改项目（单位：人民币万元）
投资类别 承诺投资金额 实际自有资金投资金额 差额
固定资产投资 7,398.00 3,091.87 4,305.83
流动资金投资 882.50 882.80
合 计 8,280.50 3,091.87 5,188.63
（三）高品质金属钮扣技改项目
投资类别 承诺投资金额 实际自有资金投资金额 差额
固定资产投资 5,756.00 1,552.48 4,203.52
流动资金投资 1,532.60 1,532.60
合 计 7,288.60 1,552.48 5,736.12
四、审核结论
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经审核，我们认为，贵公司第三届董事会第十一次临时会议审议通过的《关于用募集资金置换已预先投入募集资金项目的自有资金的议案》中披露的自有资金先期投入募集资金项目的情况与实际情况相符。
本专项报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金计划投资项目的自有资金之目的，不得用作任何其他目的。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 葛 徐
中国 杭州 中国注册会计师 吴懿忻
报告日期：2008年1月31日
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