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证券代码：002117 证券简称：东港股份
关于东港安全印刷股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2008]第170号东港安全印刷股份有限公司董事会：
我们接受委托，在审计了东港安全印刷股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2007年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2007年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 黄简
中国注册会计师: 罗军
中国 北京
2008年1月26日附表
上市公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：东港安全印刷股份有限公司 金额单位：人民币元
上市
占用方
公司
与上市 2007年期 2007年度累计发生 2007年度资金占用方类 资金占用方 核算 2007年度偿还 2007年期末占 占用形成
公司的 初占用资 金额（不含占用资金 占用资金 占用性质 备注
别 名称 的会 累计发生额 用资金余额 原因
关联关 金余额 利息） 的利息
计科
系
目控股股东、实际 - - - - -控制人及其附
- - - - -
属企业
小 计 - - - - - - - - -
本公司
上海东港印 应收
控股子 往来款 经营性占用
刷有限公司 账款 - 27,981,987.90 - - 27,981,987.90
公司
北京东港嘉上市公司的子 本公司 其它
华安全信息公司及其附属 控股子 应收 代付工程款 经营性占用
技术有限公 - 48,230,000.00 - 42,500,000.00 5,730,000.00企业 公司 款
司
广州东港安 本公司 其它
全印刷有限 控股子 应收 代付工程款经营性占用
- 16,322,048.00 - 13,419,322.22 2,902,725.78
公司 公司 款
小 计 - - - 92,534,035.90 55,919,322.22 36,614,713.68 -
- -
- -
- - -关联自然人及其控制的法人
- - - - -
小 计 - - - -
- - - - -
- - - - -其他关联人及其附属企业
- - - - -
小 计 - - - -
- - - - -
合 计 - - - -
- 92,534,035.90 - 55,919,322.22 36,614,713.68
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