荣安集团净壳重组 S*ST成功变脸

　　根据S*ST成功（000417.SZ）今天的公告，荣安集团今天终于公布了净壳重组 S*ST成功的重组方案，将原有资产和负债全部剥离的同时，荣安集团以24.43亿元认购 S*ST成功的8.28亿股新股。

　　在投资者一年多的焦急等待后，S*ST成功今天终于公布了《股权分置改革说明书》，这份股改说明书同时也包括资产出售以及资产重组的内容。公告显示，荣安集团重组 S*ST成功包括洗壳、借壳两步。

　　对于 S*ST成功原有资产，荣安集团此次重组的第一步就是“洗壳”，也就是将S*ST成功的负债以及潜在隐患全部清理。荣安集团决定将S*ST成功的资产和负债全部卖给原来的实际控制人北京市华远集团公司。今日的公告显示，S*ST成功经评估后的总资产为4.06亿元，可总负债达到6.48亿元，净资产为负。华远集团决定受让上述资产和负债。由于华远集团受让上述资产是主动替上市公司来“背包袱”，这次资产出售价格为零。华远集团受让上述资产后，不仅要承担上述巨额债务，还要负责承担深圳市成功通信技术有限公司4.6亿元的不明费用，负责解除S*ST成功及子公司对华远集团旗下深圳新明星发展公司1.5亿元贷款的担保责任。在巨额负债以及富余员工随着资产一并转移给华远集团后，S*ST成功也就成为一个干干净净的“空壳”上市公司。

　　S*ST成功被洗成净壳后，重组方荣安集团也就开始往上市公司里注入地产主业。此次决定注入的资产包括宁波康园房地产开发有限公司90％股权、宁波荣安房地产开发公司90％股权、荣和置业集团有限公司90％股权、江苏荣安置业90％股权、宁波市人民房地产开发公司90％股权、宁波永元置业5.3％股权、宁波荣安物管70％股权、宁波同诚置业49％股权，以及三处物业资产。上述八家公司的股权是以评估值作价，而三家物业则以账面值作价，上述资产最终合计作价24.43亿元卖给上市公司。由于S*ST成功已经成了没有现金、没有资产的空壳上市公司，只有通过向荣安集团定向增发股份的方式来购买上述资产。根据今日的公告，上述资产拟认购8.28亿股S*ST成功新增股份。S*ST成功新增股份定价为2.92元/股，这要比S*ST成功停牌前20个交易日均价2.16元/股溢价35.19％。目前，S*ST成功现有股本为2.33亿股，通过此次增发，S*ST成功股本规模将一举扩张4.5倍。