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关于广宇集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告
信会师报字[2008]第10013号
广宇集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对广宇集团股份有限公司（以下简称贵公司）截至2007年12月31日止以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对贵公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况发表专项审核意见。本专项报告系根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2007年修订)的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。
现将我们对贵公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目审核情况报告如下：
一、募集资金的数额和到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]77号文核准，并经深圳证券交易所同意，贵公司由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票63,000,000股，每股发行价为10.80元，募集资金总额为680,400,000.00元，扣除主承销商承销佣金及保荐费20,412,000.00元后，由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司于2007年4月24日划入贵公司开立在中国工商银行之江支行的人民币账户（账号1202022939999971430）659,988,000.00元，另扣减其余发行费用11,053,428.00元后募集资金净额为648,934,572.00元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2007）第 22520号《验资报告》。
二、招股说明书中对募集资金投向的承诺情况
贵公司本次发行后，将根据公司整体规划，按项目的轻重缓急，拟将募集资金全部投向杭州西城年华项目、黄山江南新城项目、肇庆星湖名郡项目共3 个项目。上述3 个项目预计总投资375,609.05万元，截至2006年12月31日止已完成投资174,409.84万元，尚需投资201,199.21万元。其中，对黄山江南新城项目的承诺投资情况如下：黄山江南新城项目预计总投资133,667.03万元，截至2006年12月31日止已完成投资47,579.91万元，尚需投资86,087.12万元，募集资金投资17,000.00万元。
2008年1月7日，贵公司二届七次董事会审议通过了《关于增加黄山广宇房地产开发有限公司注册资本的议案》，同意增加黄山广宇房地产开发有限公司（以下简称“黄山广宇”）注册资本19,000万元，公司按90%股权比例增资17,100万元（其中17,000万元以募集资金增资，100万元以公司自有资金增资），本次增资后黄山广宇房地产开发有限公司注册资本将变更为26,000万元。此次增资尚须黄山广宇股东会决议通过，并在工商管理部门办理相关手续。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
本次仅对募集资金投资项目中的黄山江南新城项目以自筹资金预先投入情况进行审核。贵公司黄山江南新城项目截至2006年12月31日止已完成投资47,579.91万元，2007年1月1日至2007年12月31日已以自筹资金预先投入募集资金投资项目黄山江南新城项目的实际投资14,057.82万元，均为项目工程款支出，具体情况如下：
单位：人民币万元
项目名称 项目总投资 2006年12月31日 2007年1月1日至2007年12月31日自
前投入 筹资金实际投入
黄山江南新城 133,667.03 47,579.91 14,057.82
合计 133,667.03 47,579.91 14,057.82
黄山江南新城项目于2002年取得土地，楼面地价为138.32元/平方米，2006年周边可参考地块的楼面地价为479.46元/平方米，公司2007年度销售均价为2,113.13元/平方米。
江南新城项目土地面积656,879.5平方米，建筑面积797,615平方米，容积率内可销售面积715,787平方米，其中住宅649,021平方米，商铺37,699平方米，写字楼29,067平方米；容积率外可销售储藏间面积34,790平方米，车位1,934个。
江南新城项目分A、B、C、D四个地块，各个地块分若干个组团，于2003年8月开始建设。
江南新城项目预计总投资133,667.03万元，截至2006年12月31日止，公司已投入47,579.91万元，2007年1月1日至2007年12月31日公司以自筹资金投入14,057.82万元。
四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与董事会专项说明的比较将以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与贵公司董事会《关于广宇集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》的内容逐项对照，两者相符。
五、审核结论
经审核，我们认为，贵公司董事会《关于广宇集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际使用情况相符。
本专项报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈建林
中国注册会计师 沈利刚
中国 上海 二OO八年一月七日
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