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中磊会计师事务所关于长春百货大楼集团股份有限公司前次募集资金使用情况专项审核报告
中磊审核字[2007]5012号
长春百货大楼集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对长春百货大楼集团股份有限公司(以下简称长百大楼)截止2007年11月30日的前次募集资金使用情况进行专项审核。我们的审核是依据长百大楼提供的前次募集资金使用期间的财务资料及所聘会计师事务所对其财务报告及其他相关财务资料进行审计验证后出具的相应审计报告及验资报告、相关合同协议等文件资料进行的。长百大楼董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些资料发表专项审核意见。本专项报告是根据中国证券监督管理委员发布的《上市公司证券发行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》的文件中相关规定及其相关信息披露规则出具的。我们所发表的意见是在进行了审慎调查，实施了必要审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。现按照中国证券监督管理委员发布的《前次募集资金使用情况专项报告指引》的文件中相关规定，将审核情况和意见报告如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
1996年，长百大楼经长春市证券监督管理委员会长证监发字(1996)1号文和中国证券监督管理委员会证监配审字[1996]3号文批准,以总股本11,100万股为基数,每10股配3股,每股面值1.00元，配股资金价格2.80元，募集配股资金9,324万元。实际配股1,952.6937万股，募集配股资金总额54,971,984.70元，其中长百大楼以应付国家股的股利增加国家股的方式，募集配股资金12,110,000.00元；境内法人股和社会流通股以货币资金的方式募集配股资金42,861,984.70元，扣除募集配股资金费用1,353,985.80元，实际募集配股资金53,617,998.90元。实际配股资金于1996年6月5日全部到位,并经长春会计师事务所长会师(1996)第73号验资报告确认。
资金到位的具体情况如下:
资金到位时间 资金到位情况 金额(元)
1996年6月5日 南方证券有限公司沈阳代办处汇入长春百货大 42,063,851.00
楼集团股份有限公司在中国工商银行长春市分
行人民广场办事处开设的003061000540号账户
1996年6月5日 长百大楼以应付国家股的股利，增加国家股的方 11,554,147.90
式，募集配股资金
合计 53,617,998.90
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金承诺投向
1995年11月5日，长百大楼“1995年配股方案”中有关募集资金用途的说明中承诺投向：
长百大楼第三次营业楼改造二期工程建筑16层项目,于1995年经长春市计划委员会(1995)第461号文件批准立项，建筑面积近两万平方米。该建筑项目主营百货,高层设有部分业务接待室和办事处。该项目总投资14,037万元,尚缺资金7,135万元。
(二)前次募集资金实际使用情况
长百大楼第三次营业楼改造二期工程建筑16层项目，1995年2月投入资金，1996年10月完工并投入使用。该项目实际总投资147,533,630.12元，使用募集配股资金53,617,998.90元。
(三)前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺投入情况对照如下：
项目名称 配股方案承诺投入情况(元) 募集资金实际使用情况(元)
第三次营业楼改造二 71,350,000.00 53,617,998.90
期工程建筑16层项目
================续上表=========================
项目名称 差异(元)
第三次营业楼改造二 17,732,001.10
期工程建筑16层项目
长百大楼第三次营业楼改造二期工程建筑16层项目，配股方案承诺投入金额大于使用募集配股资金形成的差额17,732,001.10元,主要原因为实际募集配股资金数额小于配股方案中承诺的募集配股资金数额。
(四)前次募集资金实际使用情况与长百大楼各年度报告和其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照，长百大楼在2001年年度报告中，对募集资金使用情况进行了披露，披露内容与募集资金实际使用情况基本一致。
(五)前次募集资金实际使用情况与长百大楼董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照，长百大楼董事会在《关于前次募集资金使用情况的说明》中披露的第三次营业楼改造二期工程建筑16层项目，使用募集资金53,617,998.90元，与该项目实际使用募集资金情况基本一致。
三、截止2007年11月30日，前次募集资金使用效益情况
长百大楼通过配股募集资金，在项目投资总额中只占部份比例，募集资金与自有资金统一使用在投资项目中，无法区分募集资金使用效益。
四、审核意见
经审核，我们认为长百大楼董事会本次编制的"关于前次募股资金使用情况说明"及各年度信息披露文件与长百大楼募集配股资金的实际使用情况基本相符。
本专项报告仅供长百大楼为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为长百大楼本次发行新股的必备文件，随其他申报材料一起上报，并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的责任。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司 中国注册会计师：
中国·北京 二○○七年十二月十二日
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