|
山东胜利股份有限公司董事会关于中国证监会山东监管局巡检有关问题的整改报告
中国证监会山东监管局于2007年10月对山东胜利股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）进行了三年一度的例行巡回检查，并下发《关于巡回检查发现问题的整改通知》(鲁证监公司字[2007]79号)（以下简称《整改通知》）。收到《整改通知》后，公司高度重视，立即组织董事、监事、高级管理人员及为公司提供审计服务的大信会计师事务有限公司相关人员进行了认真学习，对《整改通知》涉及的内容逐条讨论，制定了整改方案，部署了整改措施。
整改报告经公司董事会审议通过。
现就有关整改方案及整改措施报告如下：
一、关于规范运作方面存在的问题及整改措施
1、整改通知指出，公司五届一次董事会会议当天通知当天即召开会议，通知时限不符合董事会议事规则的规定。
整改措施：为做好新旧届董事会的过渡，公司董事会议事规则第49条关于临时董事会会议通知拟修订如下：临时董事会会议应当于三日前下发通知，但当董事会换届产生新一届董事时，为避免管理空缺，可于新一届董事会产生当日通知并召开董事会会议。
2、整改通知指出，2006年公司第二次临时股东大会的监票人中无律师参加计票、监票，不符合《公司章程》第87条规定。
整改措施：今后公司将严格按照《公司章程》的规定，要求律师参与股东大会监票工作。
二、信息披露方面存在的问题及整改措施
1、整改通知指出，公司对山东胜利物业管理有限公司股权转让的程序不够完备,有关转让协议未进行信息披露。
整改措施：由于工作人员变动，工作交接等管理环节，导致相关工作出现疏漏。今后公司将严格规范公司内部管理，按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计制度》及相关企业会计准则的规定，对相关事项做到规范运作，及时披露。
2、整改通知指出，2005年1月-2006年3月，公司持有青岛胜信投资有限公司(以下简称"青岛胜信")股权事项披露不够充分，并导致2005年、2006年合并报表范围不够准确。
整改措施：自2007年第三季度起，公司已将山东胜利物业管理有限公司、青岛胜信、青岛胜通海岸置业发展有限公司（以下简称"胜通海岸"）纳入合并报表范围，目前各项关系已全部理顺，在今后的工作中注意对相关准则的学习并严格执行。
3、整改通知指出，公司对关联方胜通海岸、胜邦塑胶管道系统集团有限公司（以下简称"胜邦塑胶"）、齐鲁置业有限公司（以下简称"齐鲁置业"）资金往来未充分披露整改措施：因对披露规则理解不够清晰，上述关联方资金往来仅在定期报告中披露了期末余额，未披露发生额，现补充说明如下：
（1）2006年公司与胜通海岸其他应收款借方发生额9,740,593.21元，贷方发生额9,537,439.5元;预付账款借方发生额2,000,000元,贷方发生额2,000,000元;其他应付款借方发生额10,000,000元,贷方发生额10,000,000元。2007年上半年预付账款借方发生额77,320,000元,贷方发生额77,320,000元；其他应收款借方发生额19,117.38元，贷方发生额222,271.09元。
2006年公司与胜邦塑胶其他应收款借方发生额50,953,674.39元，贷方发生额50,940,596.89元。
今后，公司将对此类事项予以充分和准确披露。
（2）因对关联方的认定标准理解模糊，遗漏披露齐鲁置业与公司发生的少量资金往来，补充说明如下：2006年公司代垫齐鲁置业社会保险住房公积金等往来款项，其他应付款期末余额92,271.6元。
公司已与齐鲁置业清理完毕上述资金往来。
三、会计核算方面存在的问题
1、整改通知指出，2006 年公司子公司山东胜邦绿野化学有限公司部分固定资产转资时间延后，多计资本化利息799,156.80元。
整改措施：山东胜邦绿野化学有限公司将在会计核算中出现的上述问题在本期进行调整。
2、公司子公司山东胜利生物工程有限公司分别于2004年和2005年取得土地使用证，共计416.16亩。2006年8月份、11月份相关土地使用权符合转资条件，但是2006年12月份才由在建工程转入固定资产，2006年少提折旧358,568.85元。
整改措施：山东胜利生物工程有限公司将在会计核算中出现的上述问题在本期进行调整，增加当期折旧358,568.85元。
3、整改通知指出，公司子公司山东胜利生物工程有限公司将其生产的阿维菌素精粉等产品通过济南生物工程园进行销售，但上述产品2006年期末存有部分库存，造成多计主营业务收入7,513,382.03元，多计利润689,967.04元。
整改措施：对于公司内部交易,本期将严格按照合并报表的规定对内部交易进行彻底抵消。
4、整改通知指出，公司子公司山东胜邦绿野化学有限公司盘亏及毁损资产未及时进行账务处理，盘亏资产原值2,328,280.88元，已提折旧2,001,317.76元，应转清理损失326,963.12元。山东绿野部分固定资产清理损失未按规定进行账务处理，金额600,085.29元。
整改措施：山东胜邦绿野化学有限公司将在会计核算中出现的上述问题在本期进行调整，计入当期清理损失927,048.41元。
5、整改通知指出，公司房产胜利大厦对外出租面积1545.58平方米，但仅有948.18平方米被确认为投资性房地产以公允价值进行计量，其余597.40平方米作为公司自用，上述处理不恰当。
整改措施：公司将在本期统一会计政策，对所有符合投资性房地产准则要求的出租房产以公允价值计量。
公司认为，本次中国证监会山东监管局对公司的巡检，对公司进一步完善公司治理，促进规范运作起到了积极作用。公司董事会将在今后的工作中进一步严格按照证监机关要求，切实落实整改方案，根据证监机关的时间要求全部整改完毕，与此同时，公司将不断加大对公司治理和规范运作的研究，提高规范运作水平，为中国证券市场的规范发展做出更大贡献。
二〇〇七年十二月十二日
|
|
|
