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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 公司基本情况简介 |
| 3.§3 重要事项 |
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北矿磁材科技股份有限公司2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长蒋开喜，总经理吕宝顺及财务总监黄国泰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
总资产(元) 580,668,774.63 548,484,809.91
股东权益(不含少数股东权益)(元) 348,286,795.18 369,268,112.70
每股净资产(元) 2.68 2.84
================续上表=========================
本报告期末比
上年度期末增减(%)
总资产(元) 5.87
股东权益(不含少数股东权益)(元) -5.68
每股净资产(元) -5.63
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
（1-9月）
经营活动产生的现金流量净额(元) -37,767,387.06 -2676.07
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.29 -2676.07
报告期 年初至报告期
（7-9月） 期末（1-9月）
净利润(元) -6,533,172.81 -21,096,317.52
基本每股收益(元) -0.05 -0.17
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.17
稀释每股收益(元) -0.05 -0.17
净资产收益率(%) -1.88 -6.06
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) -2.16 -6.31
================续上表=========================
本报告期比
上年同期增减(%)
净利润(元) -329.12
基本每股收益(元) -367.82
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -
稀释每股收益(元) -367.82
净资产收益率(%) 减少2.65个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 减少2.92个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9月）
（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 864,546.52
合计 864,546.52
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 17,620
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条 种类
件流通股的数量
中国钢研科技集团公司 1,371,741 人民币普通股
中国纺织科学研究院 914,423 人民币普通股
中国建筑材料科学研究总院 914,423 人民币普通股
机械科学研究总院 810,000 人民币普通股
徐伟亚 580,000 人民币普通股
徐吉良 500,000 人民币普通股
宋军 413,452 人民币普通股
刘曦城 308,088 人民币普通股
赵建德 304,000 人民币普通股
唐亮雄 223,100 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、截止报告期末，公司资产负债项目大幅度变动原因分析：
单位:元
资产 2007年9月30日 2006年12月31日 增减额 增减比率(%)
应收票据 19,274,710.70 4,708,490.00 14,566,220.70 309.36
其他应收款 419,958.24 1,273,812.39 -853,854.15 -67.03
长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
投资性房地产 10,468,649.03 10,468,649.03
固定资产净值 134,290,127.61 83,940,737.35 50,349,390.26 59.98
在建工程 63,051,792.68 111,381,669.78 -48,329,877.10 -43.39
开发支出 6,872,427.49 5,104,734.38 1,767,693.11 34.63
短期借款 145,000,000.00 75,000,000.00 70,000,000.00 93.33
应付票据 6,479,957.66 11,199,248.70 -4,719,291.04 -42.14
应付职工薪酬 1,871,184.61 4,099,886.97 -2,228,702.36 -54.36
应交税费 565,674.26 5,173,991.73 -4,608,317.47 -89.07
其他流动负债 3,035,000.00 3,035,000.00
未分配利润 39,392,463.24 60,488,780.76 -21,096,317.52 -53.55
1、应收票据1,927.47万元，比期初增长309.36%。主要是报告期内收到银行票据较多。
2、其他应收款42万元，比期初降低67.03%。主要是差旅费等借款项目减少。
3、长期股权投资500万元，比期初增加了500万元。主要是全资子公司磁电材料投资高分子量耐磨制品项目。
4、投资性房地产1,046.86万元，比期初增加1,046.86万元。主要是由执行新企业会计准则对公司固定资产中出租的房地产按规定划入投资性房地产。
5、固定资产净值13,429.01万元，比期初增长59.98%。主要是募集资金在建工程项目转固定资产。
6、在建工程6,305.18万元，比期初降低43.39%主要是募集资金在建工程项目转固定资产。
7、开发支出687.24万元，比起初增加34.63%。主要是科研项目支出增加。
8、短期借款14,500万元，比期初增长93.33%。主要是母公司增加流动资金贷款4,500万元，控股子公司北矿锌业补充流动资金增加贷款2,500万元。
9、应付票据648万元，比期初降低42.14%。主要是母公司减少用票据支付结算款项。
10、应付职工薪酬187.12万元，比期初降低54.36%。主要是根据新会计准则应用指南的规定，将上年末应付福利费冲减转入管理费用。
11、应交税费56.57万元，比期初降低89.07%。主要是按规定及时足额上缴2006年未交增值税。
12、其他流动负债比期初增加303.5万元。主要是收到财政部、北京科委的专项拨款。
13、未分配利润3,939.25万元，比期初降低53.55%。主要是公司报告期内利润亏损导致未分配利润减少。
二、报告期公司利润表项目大幅度变动原因分析：
单位：元
项目 本报告期 上年同期
一、营业总收入 221,919,990.56 175,050,168.26
其中：营业收入 221,919,990.56 175,050,168.26
二、营业总成本 243,319,391.91 164,037,923.28
其中：营业成本 209,873,680.88 152,208,550.15
营业税金及附加 365,541.69 239,701.06
销售费用 7,633,919.21 2,279,288.75
管理费用 10,863,351.81 7,657,986.46
财务费用 5,017,427.34 1,620,812.38
资产减值损失 9,565,470.98 31,584.48
三、营业利润（亏损以“-”填列） -21,399,401.35 11,012,244.98
加：营业外收入 984,788.88 84,768.97
减：营业外支出 120,242.36 -
其中：非流动资产处置损失 120,242.36 -
四、利润总额（亏损总额以“-”填列） -20,534,854.83 11,097,013.95
减：所得税费用 0.00 539,184.07
五、净利润（净亏损以“-”填列） -20,534,854.83 10,557,829.88
归属于母公司所有者的净利润 -21,096,317.52 9,538,985.90
少数股东损益 561,462.69 1,018,843.98
================续上表=========================
项目 增减额 增减比率(%)
一、营业总收入 46,869,822.30 26.78
其中：营业收入 46,869,822.30 26.78
二、营业总成本 79,281,468.63 48.33
其中：营业成本 57,665,130.73 37.89
营业税金及附加 125,840.63 52.50
销售费用 5,354,630.46 234.93
管理费用 3,205,365.35 41.86
财务费用 3,396,614.96 209.56
资产减值损失 9,533,886.50 30185.35
三、营业利润（亏损以“-”填列） -32,411,646.33 -294.32
加：营业外收入 900,019.91 1061.73
减：营业外支出 120,242.36
其中：非流动资产处置损失 120,242.36
四、利润总额（亏损总额以“-”填列） -31,631,868.78 -285.05
减：所得税费用 -539,184.07 -100.00
五、净利润（净亏损以“-”填列） -31,092,684.71 -294.50
归属于母公司所有者的净利润 -30,635,303.42 -321.16
少数股东损益 -457,381.29 -44.89
1、报告期实现营业总收入22,192万元，比上年同期17,505.02万元增加4,686.98万元，增长26.78%。
（1）母公司实现主营总收入13,338.29万元，比上年同期13,056.82万元增加281.47万元，增长2.16%。主要原因：由于部分产品销售数量波动，导致主营业务收入减少344.48万元；部分产品销售单价变化，导致主营业务收入减少359.58万元；贸易、技术收入增加908.19万元。
（2）控股子公司北矿锌业实现主营总收入8,635.40万元，比上年同期4,448.20万元增加4,187.20万元，增长94.13%。主要是河北固安生产规模扩大导致销售收入增长。
2、报告期营业成本20,987.37万元，比上年同期15,220.86万元增加5,766.51万元，增长37.89%。主要原因：由于销售量增加导致主营业务成本增加；原燃料采购成本居高不下，同时为了提高产品的性价比，加工成本不断增加使产品生产成本持续走高，导致营业成本增加。
3、报告期营业税金及附加36.55万元，比上年同期23.97万元增加12.58万元，增长52.50%。
4、报告期销售费用763.39万元，比上年同期227.93万元增加535.46万元，增长234.93%。主要是运输、仓储费用当期全部计提，改变了过去按照赊销期配比计提的方式。
5、报告期管理费用1,086.34万元，比上年同期765.80万元增加320.54万元，增长41.86%。主要原因：由于公司折旧费增加；负担五险一金及差旅费、交通费增加。
6、报告期财务费用501.74万元，比上年同期162.08万元增加339.66万元，增长209.56%。主要原因：公司利息支出增加247.90万元，公司利息收入减少101.23万元。
7、报告期资产减值损失956.55万元，比上年同期3.16万元增加953.39万元，增长30185.35%。主要原因：
（1）报告期公司母体按规定计提应收账款坏帐准备总额645.48万元，比上年同期增加660.34万元。
（2）报告期公司母体按规定计提存货跌价损失总额311.23万元。
8、报告期营业利润-2,139.94万元，比上年同期1,101.22万元减少3,241.16万元，降低294.32%。
9、报告期营业外利润86.45万元，比上年同期8.48万元增加77.97万元，增长919.5%。主要是根据规定确认了与收益相关的政府补助。
10、报告期由于纳税利润基数为-2,053.49万元，所以公司缴纳企业所得税为零，比上年同期减少53.92万元。
11、报告期净利润-2,053.49万元，比上年同期1,055.78万元减少3,109.27万元，降低294.50%。
主要原因：计提资产减值准备、销售费用、财务费用等大幅增加。
三、报告期公司现金流量表项目大幅度变动原因分析：
单位：元
项目 本期金额 上期金额 增减额
经营活动产生的现金流量净额 -37,767,387.06 1,466,083.24 -39,233,470.30
筹资活动产生的现金流量净额 64,390,712.81 2,261,977.52 62,128,735.29
================续上表=========================
项目 增减比率(%)
经营活动产生的现金流量净额 -2676.07
筹资活动产生的现金流量净额 2746.66
1、经营活动产生的现金流量净额
（1）报告期公司经营活动现金流入总额为24,057.97万元，比上年同期增加3,787.45万元，增长18.68%。其中：销售商品、提供劳务收到的现金总额23,524.29万元，比上年同期增加3,520.54万元，增长17.60%。
（2）报告期公司经营活动现金流出总额为27,834.71万元，比上年同期增加了7,710.80万元，增长38.32%。
母公司购买商品、接受劳务支付的现金14,613.78万元，比上年同期增加了3,048.17万元，增长26.36%；控股子公司北矿锌业购买商品、接受劳务支付的现金8,999.26万元，比上年同期增加了3,237.04万元，增长56.18%。主要是增加原材料采购量及原材料价格上涨，公司原料采购支出增加；北矿锌业生产规模扩大，为购买商品、接受劳务支付的现金增长幅度较大。
支付给职工以及为职工支付的现金2,098.88万元，增长33.72%。
支付的其它与经营活动有关的现金413.90万元，增长31.23%。主要是差旅费、中介费用同比增加。
（3）报告期经营活动现金流量净额为-3,776.74万元，比上年同期减少3,923.35万元。
2、筹资活动产生的现金流量净额
（1）报告期公司筹资活动现金流入14,511.50万元，比上年同期增加7,011.50万元，增长93.49%。主要是贷款增加所致。其中母公司贷款10,000万元，比上年同期增长66.67%；北矿锌业贷款4,500万元，比上年同期增长200%。
（2）报告期公司筹资活动现金流出总额8,072.43万元，比上年同期增加798.63万元，增长10.98%。
（3）报告期筹资活动现金流量净额为6,439.07万元，比上年同期增加6,212.87万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东北京矿冶研究总院承诺：
持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十，且出售价格不低于每股人民币7.50元（若自股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，对该价格进行除权处理）。但北京矿冶研究总院在股权分置改革方案实施后增持的公司股份上市交易或转让不受上述限制。
北京矿冶研究总院认真履行了承诺，无违反相关承诺事项的情况
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润仍将为亏损。
主要原因：
1、公司将继续依据谨慎性会计原则，按规定计提资产减值损失；
2、激烈的市场竞争仍将延续,部分产品销售价格呈现下降的趋势；
3、由于原料采购价格居高不下，加工成本仍会继续增加。
公司管理层自换届以来，新一届经理层面对产品市场竞争不断加剧，同时原材料价格居高不下的双重压力，在全员范围内不断深化风险意识和内控意识，对公司料粉的生产运营方式作出了重大调整，按产品类别设立了产品经理职位，协助主管副总经理负责由原料采购、生产、销售等系列过程管理工作。
为提高员工的工作积极性和主动性，公司新的《绩效考核管理办法》已经出台。该办法加大了对研发人员、营销人员的考核力度。
为有效提高公司风险防范能力，公司先后颁布了《物资采购管理内控制度》、《全面预算管理制度》等多项制度。尽管目前这些措施还没有带来显著的经营效益，但为今后公司能够走出困境奠定了基础，提供了制度的保证。
为了尽快使公司早日走出困境，公司下一步将要采取主要措施和方案如下：
1、加大粘结磁粉产品的技术改进和新产品研发的推进力度，通过生产工艺的革新和生产流程的再造，降低生产成本；在优势产品上加快开发进度和市场推进速度。
2、加快铁红烧结料性能的提高和成本的降低，通过工艺及配方的改变提高产品性能，提高市场竞争力。另一方面，通过新设备的使用，现有烧结窑的改造，提高产量，降低成本。
3、进一步整合现有产品工序流程。现有工序由于地点分散，造成工序转接时的运输成本增加，存货数量增加，相应也增加了成本；另外由于工序分散，也给产品质量管理带来了困难，同时也延缓了市场反应的速度。公司下一步工作重点就是将河北固安基地和大兴基地的磁材生产线整合形成工序流程齐全、闭合的工厂，打造成真正低成本，高质量的生产基地。
4、铁鳞为公司的主要原材料，由于近年来该产品价高货紧，给公司的经营成本带来较大的压力。今后公司将考虑采取适当的形式，实现部分现有业务的外迁转移，从而降低生产成本。
5、针对公司生产磁器件的几个制造部，也将进行战略性的调整。关停亏损且近期扭亏无望的制造部，集中力量进行新产品的开发。而目前经营正常但毛利率较低的部门，将通过兼并、控股等形式实现现有生产能力向京外转移，北京地区的业务主要以营销和技术服务为主。
6、公司将在控制风险的前提下，继续关注投资收益良好的新项目，加快对外合作的步伐。
7、公司的内部管理力求精细化，进一步开源节流，降低费用；加大新产品的创新力度和高端产品的研制，注重经营方式的创新。
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
北矿磁材科技股份有限公司
法定代表人：蒋开喜
2007年10月22日
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