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东信和平(002017)2007年半年度报告及其摘要的更正补充公告

http://www.sina.com.cn 2007年09月14日 08:33 中国证券网
东信和平智能卡股份有限公司2007年半年度报告及其摘要的更正补充公告

公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本公司于2007年8月18日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了公司2007年半年度报告摘要,在巨潮资讯网披露了2007年半年度报告全文。由于对长期股权投资的核算方法错误,以及未披露现金流量表补充资料等原因,现补充公告如下:
一、母公司财务报表项目注释“3.长期股权投资”中列示的母公司长期股权投资的期初数 3,310,600.00 元与 2006 年 12 月 31 日经审计后的期末数484,752.66元差异2,825,847.34元,系错误理解新企业会计准则的规定,认为作为非同一控制下的企业合并,公司于2005年对新加坡公司的长期股权投资应进行追溯,应以当时支付的投资款作为长期股权投资的成本,将长期股权投资余额调整为当时的投资款价3,310,600.00元。影响母公司净利润484,752.66元,对净利润合并数没有影响。
根据新的企业会计准则规定及披露要求,现确认长期股权投资正确的披露应为:
3. 长期股权投资 期末数0.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投 484,752.66 484,752.66 484,752.66 484,752.66

合计 484,752.66 484,752.66 484,752.66 484,752.66
(2) 成本法核算的长期股权投资
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
东信和平智能卡 80% 未明确 484,752.66 484,752.66
(新加坡)有限公司
小计 484,752.66 484,752.66
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额
东信和平智能卡 484,752.66 -
(新加坡)有限公司
================续上表=========================
被投资 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 增减额 差额增减额 数
东信和平智能卡 484,752.66
(新加坡)有限公司
(3) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
东信和平智能卡(新加坡)有限公司 484,752.66 484,752.66
小计 484,752.66 484,752.66
2) 计提原因说明
由于东信和平智能卡(新加坡)有限公司净资产为负数。因此对其长期股权投资账面余额进行了减值准备的计提。
二、因上述原因,需更正财务报表附注“九、资产减值准备(一)明细情况商誉减值准备期初数合并数2,672,887.75元”。
更正前 更正后
项目 期初数 期末数 期初数 期末数
商誉减值准备 0 0 2,672,887.75 2,672,887.75
(注:2005年1月29日,公司对东信和平智能卡(新加坡)有限公司单方面增资3,310,600.00元,形成长期股权投资借方差额3,306,665.21元。截止2006年12月31日,该项股权投资差额已累计摊销633,777.46元,期末余额为2,672,887.75元。)
三、补充“现金流量表补充资料”如下:
现金流量表补充资料
2007年1-6月份
项目 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 15,423,699.52 14,075,330.30
加:少数股东收益 127,625.95
加:资产减值准备 9,162,049.23 9,999,914.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 9,865,461.29 9,738,311.97
生物资产折旧
无形资产摊销 54,130.20 54,130.20
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失
固定资产报废损失(收益以“-”填列)
公允价值变动损失(收益以“-”填列)
财务费用(收益以“-”填列) 68,497.54 71,466.39
投资损失(收益以“-”填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”填列) 388,903.36 388,903.36
递延所得税负债增加(减少以“-”填列)
存货的减少(增加以“-”填列) -17,744,753.31 -17,666,498.57
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -61,473,631.88 -67,361,478.12
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) 12,748,072.03 12,989,978.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 -31,379,946.07 -37,709,941.29
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 60,221,673.74 50,594,342.02
减:现金的期初余额 154,446,373.76 151,189,594.02
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -94,224,700.02 -100,595,252.00
本公司已对2007年半年度财务报告附注作相应更改。本公司将更正补充后的2007年半年度报告全文及其摘要刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),敬请投资者注意查阅。
本公司董事会对由此给广大投资者带来的不便深表歉意。
东信和平智能卡股份有限公司
董 事 会
二〇〇七年九月十四日

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