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证券简称：S*ST圣方 证券代码：000620 编号：2007—018
黑龙江圣方科技股份有限公司关于2006年年报对上年度会计差错更正的的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、重大会计差错更正的原因及说明
本公司于2006年3月20日被牡丹江市中级人民法院裁定进入破产还债程序，相关债权人在法定期限内向法院申报债权，经法院确认的债权金额与本公司账面记录存在差异，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号－－财务信息的更正及相关披露》的要求及《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，本公司对2005年度及以前年度存在的下列重大会计差错进行追溯调整。
二、重大会计差错更正事项说明：
（1）预计负债调整事项：
本公司以前年度的担保等法律诉讼损失没有及时记录在相关年度，本公司2005年度重新整理了法律诉讼损失资料，按照法律诉讼判决发生的年度，预计相应的法律诉讼损失，包括本金、违约金、利息等，并记录在相关年度。但由于本公司当时在预计相关负债时，未与相关银行进行沟通，未取得完整的确认和计量因担保诉讼所产生的损失明细，未能合理预计损失，本公司所作的估计与当时的事实严重不符，本期对此会计差错进行更正并追溯调整相关年度，调增对外担保预计负债70,915,953.73元，其中调增2005年度营业外支出22,264,840.26元，调增2004年度营业外支出11,154,307.79元，调增2004年以前年度营业外支出37,496,805.68元。
（2）财务费用调整事项
本公司2005年及以前年度计提银行借款利息费用时，未取得相关银行的明细计息资料，少计利息费用10,663,137.12元，本期追溯调整财务费用，其中调增2005年度利息费用3,973,750.62元，调增2004年度利息费用6,254,031.53元，调增2004年以前年度利息费用435,354.97元。
（3）其他调整事项
补计少计的债权款项，调增2004年度营业外支出4,983,200元；补记少计的证券交易机构、登记机构费用，调增2004年以前年度管理费用279,000元。调减累计折旧，减少2005年度管理费用617,036.27元。
由于更正上述会计差错，调减2005年年度净利润25,621,554.61元，调减了2006年年初留存收益86,224,254.58元，其中，未分配利润调减86,224,254.58元；利润分配表2005年年初未分配利润调减60,602,699.97元。
1、其他应付款
2005.12.31 2004.12.31
95,749,219.99 84,929,032.45
说明：期末余额无欠付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
2、预提费用
项 目 2005.12.31 2004.12.31
借款利息 30,235,927.71 15,884,112.17
说明：期末余额较期初余额大幅增加，主要系本公司生产、销售停顿，资金紧张，欠付利息所致。
3、预计负债
2005.12.31 2004.12.31
项 目
担保预计损失 302,282,267.27 195,028,154.25
诉讼预计损失 1,500,000.00 --
303,782,267.27 195,028,154.25
说明：
（1）根据本公司资料记录，本公司为原控股子公司上海圣方科技有限公司的7,154万元借款提供担保。由于该公司财务状况不佳，无力偿还借款，上海圣方科技有限公司的资产于2001年12月10日已被上海松江区人民法院查封，并对查封厂房、土地、机器设备、汽车等资产进行了拍卖，拍卖价为815万元。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据取得的银行资料，预计损失90,339,530.35元。
（2）本公司为原控股子公司西安圣方数码科技有限责任公司向中国建设银行西安高新技术开发区支行2,900万元借款提供担保，借款到期后，该公司未履行还款义务。2002年9月28日西安市雁塔区人民法院向该公司及本公司下达“（2002）雁经督字第118号”《支付令》，并于2003年5月19日向下达“（2003）雁法民执字第341-2号”《执行通知》，要求本公司支付借款本息31,156,100.00元，支付执行费165,791.00元，合计31,321,891.00元。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据法院、银行资料，预计损失38,119,713.18元。
（3）本公司为西安青华专修学院向西安市商业银行钟楼支行借款人民币2,650万元提供担保，借款期限为2001年6月至2002年6月。担保期限为2002年6月至2004年6月，该担保尚未履行。由于西安青华专修学院借款到期未履行偿债义务，该行申请强制执行。2005年5月8日陕西省西安市中级人民法院下达(2002)西证执字第043号《执行通知书》，裁定西安青华专修学院偿还钟楼支行借款本息2,650万元人民币，并交纳案件执行费295.35万元；本公司对上述款项承担连带责任。因西安青华专修学院学院、本公司无可供执行财产，2002年12月3日陕西省西安市中级人民法院下达（2002）西证执字第043-1号民事裁定书，裁定中止执行，待中止的情形消失后再恢复执行。 2005年7月14日陕西省西安市中级人民法院下达（2002）西证执字第043号《限期履行通知书》，限期西安青华专修学院偿还借款本金2,650万元、利息7,482,732.70元，本公司承担连带责任。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据法院、银行资料，预计损失36,359,509.20元。
（4）本公司为深圳市中科德实业发展有限公司在华夏银行深圳分行海外联谊大厦支行办理承兑汇票人民币2,000万元提供担保,期限自2001年4月24日至2002年4月23日，深圳市中科德实业发展有限公司为本公司提供了反担保，该担保尚未履行。2004年1月深圳市中级人民法院下达（2004）深中法民二初字第12号《通知书》，要求本公司与深圳市中科德实业发展有限公司因与华夏银行深圳分行海外联谊大厦支行2,000万元受信额度合同纠纷一案于2004年3月4日出庭交换证据，2004年6月21日广东省深圳市中级人民法院下达“（2004）深中法民二初字第12号”《民事判决书》，裁决深圳市中科德实业发展有限公司应于判决生效之日起15日内向华夏银行深圳分行海外联谊大厦支行支付15垫款本金人民币19,549,961.80元和利息人民币5,931,078.98元，本公司负有连带清偿责任。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据法院、银行资料，预计损失30,111,105.35元。
（5）本公司为深圳市中科德实业发展公司在广东发展银行深圳分行南园支行借款人民币3,200万元提供担保,期限自2003年5月20日至2004年5月20日；由于中科德公司未按借款合同约定按期支付利息。2005年4月26日广东省深圳市中级人民法院下达（2005）深中法立裁字第131号《民事裁定书》，裁定冻结深圳市中科德实业发展公司及本公司银行存款，查封、扣押深圳市中科德实业发展公司及本公司其他可供执行的财产（以3，200万元为限）。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据法院、银行资料，预计损失40,734,943.21元。
（6）石化厂为黑龙江省石油天然气开发总公司在中国银行哈尔滨分行借款600万美元提供担保，期限自1994年6月14日至1999年6月14日，截至2004年12月31日止，担保余额为人民币2，000万元。年3月4日，黑龙江省高级人民法院下达（2003）黑高商初字第43号《民事判决书》，判决黑龙江省石油天然气开发总公司于本判决生效十日内，偿还中国东方资产管理公司哈尔滨办事处2003年6月30日前的借款本息2,993,566.20美元，石化厂对上述款项承担连带清偿责任。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据法院、银行资料，预计 损失24,950,286.95元。
（7）本公司为深圳市方正东讯科技有限公司（原深圳市中业亿通科技有限公司）向华夏银行广州分行借款2,000万元提供担保，担保期 限为2004年3月1日至2005年9月，该担保尚未履行。2005年9月20日华夏银行广州分行向广州市中级人民法院起诉，诉讼请求依法判令深圳市方正东讯科技有限公司偿还借款本金人民币2,000万元、利息及复利人民币727,595.22元，贷款本息合计20,727,595.22元，并请求判令本公司对上述债务承担连带清偿责任。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据法院、银行资料，预计损失21,208,104.96元。
（8）石化厂为牡丹江家用电器经销公司向中国工商银行牡丹江市信贷部1,947万元借款提供担保，其中：400万元借款担保期限自2000年3月至2000年10月；300万元借款担保期限自2000年4月至2001年1月；300万元借款担保期限自2006年6月至2001年2月；177万元借2000款担保期限自2000年6月至2001年3月；400万元借款担保期限自4年8月至2001年7月；200万元借款担保期限自2000年8月至2001年8月；80万元借款担保期限自2000年9月至2001年7月。截至2005年12月31日止，对上述担保事项，本公司根据法院、银行资料，预计损失20,459,074.07元。
（9）本公司于2005年4月16日收到山东省肥城市人民法院（2002）肥破执字第8-2号民事裁定书：因肥城市磷铵厂破产还债清算组与牡丹江市化肥厂一案，牡丹江市化肥厂未履行义务，被强制执行，在执行过2001程中牡丹江市化肥厂向法院提出该厂由牡丹江化工二厂和牡石化（年更名为黑龙江圣方科技股份公司）出资组建，牡石化出资150万元。法院裁定追加本公司为被执行人，认定牡石化抽逃资金并在抽逃资金150万元范围内对肥城市磷铵厂破产还债清算组承担清偿责任。对上述事项，本公司根据法院资料，本期预计损失150万元。
资产负债表（调整前）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动资产：
货币资金 六、1 3,231,075.78 9,017,327.88
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六、2 2,042,103.52 10,664,122.94
其他应收款 六、3 48,470,057.83 234,567,493.34
预付账款 六、4 702,868.66 759,081.40
应收补贴款
存货 六、5 23,531,326.66 54,296,209.57
待摊费用 六、6 146,043.99 871,571.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 78,123,476.44 310,175,806.38
长期投资：
长期股权投资 六、7 5,598,289.42 5,990,218.03
长期债权投资
长期投资合计 5,598,289.42 5,990,218.03
固定资产：
固定资产原价 六、8 323,006,338.17 315,306,336.09
减：累计折旧 六、8 152,636,769.20 141,230,918.14
固定资产净值 170,369,568.97 174,075,417.95
减：固定资产减值准备 六、8 12,316,384.28 12,316,384.28
固定资产净额 158,053,184.69 161,759,033.67
工程物资
在建工程 六、9 0.00 2,263,725.00
固定资产清理
固定资产合计 158,053,184.69 164,022,758.67
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 241,774,950.55 480,188,783.08
资产负债表（续）（调整前）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
负债及所有者权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动负债：
短期借款 六、10 70,867,000.00 100,057,000.00
应付票据
应付账款 六、11 35,818,917.29 6,166,868.68
预收账款 六、12 24,035,968.98 42,747,498.30
应付工资 六、13 3,866,678.42 3,871,328.42
应付福利费 628,026.36 563,903.24
应付股利
应交税金 六、14 37,052,312.37 16,358,361.58
其他应交款 六、15 1,917,574.33 901,563.24
其他应付款 六、16 90,487,019.99 79,666,832.45
预提费用 六、17 19,572,790.59 9,194,725.67
预计负债 六、18 232,866,313.54 146,377,040.78
一年内到期的长期负债 六、19 60,557,524.72 21,557,524.72
其他流动负债
流动负债合计 577,670,126.59 427,462,647.08
长期负债：
长期借款 六、20 61,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 61,000,000.00 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 638,670,126.59 527,462,647.08
少数股东权益
股东权益：
股本 六、21 311,627,040.00 311,627,040.00
资本公积 六、22 238,730,540.33 238,730,540.33
盈余公积 六、23 75,875,934.60 75,875,934.60
其中：法定公益金 13,240,597.77 13,240,597.77
未分配利润 六、24 -1,023,128,690.97 -673,507,378.93
股东权益 -396,895,176.04 -47,273,864.00
负债和股东权益总计 241,774,950.55 480,188,783.08
利润及利润分配表（调整前）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 六、25 281,783,204.11 775,062,028.52
减：主营业务成本 267,553,431.62 708,738,648.68
主营业务税金及附加 六、26 14,431,654.67 49,348,675.82
二、主营业务利润 -201,882.18 16,974,704.02
加：其他业务利润 六、27 271,004.16 214,088.29
减：营业费用 1,889,788.58 5,009,875.64
管理费用 227,409,495.36 71,929,034.68
财务费用 六、28 14,861,052.65 11,653,770.94
三、营业利润 -244,091,214.61 -71,403,888.95
加：投资收益 六、29 148,071.39 -12,319,650.29
补贴收入 六、30 0.00 1,402,000.00
营业外收入 六、31 261,018.55 256,687.46
减：营业外支出 六、32 105,939,187.37 39,678,112.86
四、利润总额 -349,621,312.04 -121,742,964.64
减：所得税
减：少数股东损益
五、净利润 -349,621,312.04 -121,742,964.64
加：年初未分配利润 -673,507,378.93 -551,764,414.29
其他转入
六、可供分配的利润 -1,023,128,690.97 -673,507,378.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -1,023,128,690.97 -673,507,378.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -1,023,128,690.97 -673,507,378.93
补充资料：
项 目 2005年度 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 811,503.69 182,520.48
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -74,284,943.96
5、债务重组损失
6、其他
现金流量表（调整前）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,767,569.64
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 六、33 11,396,558.39
现金流入小计 160,164,128.03
购买商品、接受劳务支付的现金 74,686,027.38
支付给职工以及为职工支付的现金 22,481,427.19
支付的各项税费 4,031,432.61
支付的其他与经营活动有关的现金 六、34 33,063,624.77
现金流出小计 134,262,511.95
经营活动产生的现金流量净额 25,901,616.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 300,000.00
取得投资收益所收到的现金 240,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 224,016.00
收到的其他与投资活动有关的现金 六、35 31,623.59
现金流入小计 795,639.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,053,614.49
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,053,614.49
投资活动产生的现金流量净额 -257,974.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 9,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 9,000,000.00
偿还债务所支付的现金 38,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,228,683.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 11,209.95
现金流出小计 40,429,893.28
筹资活动产生的现金流量净额 -31,429,893.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,786,252.10
现金流量表（续）（调整前）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
项 目 附注 金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -349,621,312.04
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备 198,603,244.75
固定资产折旧 11,978,377.77
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 725,527.26
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 568,200.51
固定资产报废损失
财务费用 14,861,052.65
投资损失（减：收益） -148,071.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 20,608,596.46
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,020,737.42
经营性应付项目的增加（减：减少） 38,815,989.93
预计负债 86,489,272.76
经营活动产生的现金流量净额 25,901,616.08
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,231,075.78
减：现金的期初余额 9,017,327.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,786,252.10
资产负债表（调整后）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动资产：
货币资金 3,231,075.78 9,017,327.88
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,042,103.52 10,664,122.94
其他应收款 48,470,057.83 234,567,493.34
预付账款 702,868.66 759,081.40
应收补贴款
存货 23,531,326.66 54,296,209.57
待摊费用 146,043.99 871,571.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 78,123,476.44 310,175,806.38
长期投资：
长期股权投资 5,598,289.42 5,990,218.03
长期债权投资
长期投资合计 5,598,289.42 5,990,218.03
固定资产：
固定资产原价 323,006,338.17 315,306,336.09
减：累计折旧 152,019,732.93 141,230,918.14
固定资产净值 170,986,605.24 174,075,417.95
减：固定资产减值准备 12,316,384.28 12,316,384.28
固定资产净额 158,670,220.96 161,759,033.67
工程物资
在建工程 0.00 2,263,725.00
固定资产清理
固定资产合计 158,670,220.96 164,022,758.67
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 242,391,986.82 480,188,783.08
资产负债表（续）（调整后）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
负债及所有者权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动负债：
短期借款 70,867,000.00 100,057,000.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 35,818,917.29 6,166,868.68
预收账款 24,035,968.98 42,747,498.30
应付工资 3,866,678.42 3,871,328.42
应付福利费 628,026.36 563,903.24
应付股利 0.00 0.00
应交税金 37,052,312.37 16,358,361.58
其他应交款 1,917,574.33 901,563.24
其他应付款 三、1 95,749,219.99 84,929,032.45
预提费用 三、2 30,235,927.71 15,884,112.17
预计负债 三、3 303,782,267.27 195,028,154.25
一年内到期的长期负债 60,557,524.72 21,557,524.72
其他流动负债 0.00
流动负债合计 664,511,417.44 488,065,347.05
长期负债：
长期借款 61,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 61,000,000.00 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 725,511,417.44 588,065,347.05
少数股东权益
股东权益：
股本 311,627,040.00 311,627,040.00
资本公积 238,730,540.33 238,730,540.33
盈余公积 75,875,934.60 75,875,934.60
其中：法定公益金 13,240,597.77 13,240,597.77
未分配利润 (1,109,352,945.55) (734,110,078.90)
股东权益 (483,119,430.62) (107,876,563.97)
负债和股东权益总计 242,391,986.82 480,188,783.08
利润及利润分配表（调整前）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 281,783,204.11 775,062,028.52
减：主营业务成本 267,553,431.62 708,738,648.68
主营业务税金及附加 14,431,654.67 49,348,675.82
二、主营业务利润 (201,882.18) 16,974,704.02
加：其他业务利润 271,004.16 214,088.29
减：营业费用 1,889,788.58 5,009,875.64
管理费用 226,792,459.09 71,929,034.68
财务费用 三、4 18,834,803.27 17,907,802.47
三、营业利润 (247,447,928.96) (77,657,920.48)
加：投资收益 148,071.39 (12,319,650.29)
补贴收入 0.00 1,402,000.00
营业外收入 261,018.55 256,687.46
减：营业外支出 三、5 128,204,027.63 55,815,620.65
四、利润总额 (375,242,866.65) (144,134,503.96)
减：所得税
减：少数股东损益
五、净利润 (375,242,866.65) (144,134,503.96)
加：年初未分配利润 (734,110,078.90) (589,975,574.94)
其他转入
六、可供分配的利润 (1,109,352,945.55) (734,110,078.90)
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 (1,109,352,945.55) (734,110,078.90)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (1,109,352,945.55) (734,110,078.90)
补充资料：
项 目 2005年度 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 811,503.69 182,520.48
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 (74,284,943.96)
5、债务重组损失
6、其他
现金流量表（调整后）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,767,569.64
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,396,558.39
现金流入小计 160,164,128.03
购买商品、接受劳务支付的现金 74,686,027.38
支付给职工以及为职工支付的现金 22,481,427.19
支付的各项税费 4,031,432.61
支付的其他与经营活动有关的现金 33,063,624.77
现金流出小计 134,262,511.95
经营活动产生的现金流量净额 25,901,616.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 300,000.00
取得投资收益所收到的现金 240,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额 224,016.00
收到的其他与投资活动有关的现金 31,623.59
现金流入小计 795,639.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,053,614.49
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,053,614.49
投资活动产生的现金流量净额 (257,974.90)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 9,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 9,000,000.00
偿还债务所支付的现金 38,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,228,683.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 11,209.95
现金流出小计 40,429,893.28
筹资活动产生的现金流量净额 (31,429,893.28)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (5,786,252.10)
现金流量表（续）（调整后）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币
项 目 附注 金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 (375,242,866.65)
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备 198,603,244.75
固定资产折旧 11,361,341.50
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 725,527.26
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 568,200.51
固定资产报废损失
财务费用 18,834,803.27
投资损失（减：收益） (148,071.39)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 20,608,596.46
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,020,737.42
经营性应付项目的增加（减：减少） 38,815,989.93
预计负债 108,754,113.02
经营活动产生的现金流量净额 25,901,616.08
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,231,075.78
减：现金的期初余额 9,017,327.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (5,786,252.10)
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