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滨州活塞(600960)第三届董事会第五次会议决议公告

http://www.sina.com.cn 2007年04月26日 09:04 中国证券网
证券代码：600960 证券简称：滨州活塞 编号：临2007-008
山东滨州渤海活塞股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。
山东滨州渤海活塞股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第五次会议于2007年 4月 13日以书面或传真形式发出通知，于2007年 4月 24日在公司召开，会议应参加董事9人，实际参加会议董事9人，公司监事会成员和高管人员列席了会议，公司董事长李俊杰先生主持本次会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案：
一、《公司2007年度第一季度报告及摘要》
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
二、《关于执行新会计准则的议案》
中华人民共和国财政部2006年发布了新修订的《企业会计准则--基本准则》和《企业会计准则第一号--存货》等38项具体准则（以下简称"新会计准则" ），要求自2007年1月1日起在上市公司范围内施行。本公司根据新会计准则的要求对原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行全面修订，以作为公司会计核算的基础和依据。主要调整如下：
1、根据《企业会计准则第2号--长期投资》的规定，公司视对被投资企业实施控制、共同控制或影响的程度，分别采用成本法和权益法进行核算。对被投资企业实施控制的长期股权投资或不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资企业具有共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
2、根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出处理。其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足下列条件时计入无形资产：①开发的无形资产在完成后，能供直接使用或出售，运用该无形资产生产的产品或无形资产本身存在市场，能够为企业带来经济利益。②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
3、根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定，公司将因获得职工提供服务而支付的各种形式的报酬或对价全部纳入职工薪酬的范围核算，公司原账面的应付福利费余额，在首次执行日全部转入应付职工薪酬。
4、根据《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用于发生当期直接计入当期损益。借款费用资本化的确认原则：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开始。
5、根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合并；② 直接计入所有者权益的交易或事项。
6、根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释，相应调整公司本次修订后的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法。
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
三、《铝活塞耐磨镶圈技术改造项目》
经山东省经贸委鲁经贸改备[2007]056号《企业技术改造项目备案回执》备案，公司计划实施《铝活塞耐磨镶圈技术改造项目》，项目总投资6500万元，其中申请银行贷款4500万元。项目将在公司现有厂区内建设配套厂房，引进精玫内孔数控机床、光谱分析仪等进口设备，购置抛丸线、湿式加工生产线等设备，扩大镶圈生产规模。该项目建成达产后，年新增销售收入7200万元，利润971万元。
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
四、《关于选举董事会审计委员会人员组成的议案》
审计委员会人员组成为：邢峥、文宗瑜、王云刚，独立董事邢峥为主任委员。
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
五、《关于选举董事会提名委员会人员组成的议案》
提名委员会人员组成为：文宗瑜、陆家祥、许红岩，独立董事文宗瑜为主任委员。
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
六、《关于选举董事会薪酬考核委员会人员组成的议案》
薪酬考核委员会人员组成为：文宗瑜、陆家祥、林风华，独立董事文宗瑜为主任委员。
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
七、《关于选举董事会战略委员会人员组成的议案》
战略委员会人员组成为：李俊杰、林风华、许红岩、王云刚、季军、胡新民、文宗瑜、邢峥、陆家祥，李俊杰为主任委员。
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
八、《关于董事会提名委员会工作细则的议案》
详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
九、《关于董事会审计委员会工作细则的议案》
详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十、《关于董事会战略委员会工作细则的议案》
详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十一、《关于董事会审计委员会工作细则的议案》
详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
特此公告。
山东滨州渤海活塞股份有限公司董事会
二ＯＯ七年四月二十四日

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