换股回归第一军 潍柴动力30日上市

　　□ 本报记者 吴昀国 梁春燕

　　潍柴动力股份公司今日发布公告，以换股方式发行的公司股份将于本月30日正式上市，由此成为以换股吸收合并方式回归国内A股市场的第一家公司。

　　该公司发行A股190,653,552股，占发行后总股本的36.62%，发行价格20.47元/股。公司发行和换股吸收合并的A股全部用于吸收合并S湘火炬，并同时完成湘火炬的股改工作。发行后每股净资产6.35元，每股收益1.94元。根据同日发布的湘火炬汽车集团股份有限公司公告，S湘火炬被正式吸收合并，湘火炬公司于27日正式退市。

　　业内人士认为，潍柴动力从此将由一个纯粹的

柴油

发动机供应商转变成一个集发动机、变速箱、车桥及整车为一体的综合生产商。吸收合并是产业链上两个合作主体之间的并购，减少了整合的风险，将全面提升企业核心产业链的价值。此次合并有助于公司进一步成长为世界最大的通用动力制造基地和中国最强汽车零部件集团。

　　更有业内人士表示，此次吸收合并开创了中港两地上市公司合并的先例，是境内外

资本市场具有里程碑意义的范例，是中国资本市场全流通背景下最具有创新价值的第一并购案例，是H股和A股两个不同法律环境下的并购，为H股公司回归A股市场开创了新的模式。

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