鲁北化工(600727)2004年年度报告摘要

　　1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2、公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。

　　1.4、公司负责人冯久田，主管会计工作负责人吴玉瑞，会计机构负责人(会计主管人员)刘金亭声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位：元 币种：人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位：元 币种：人民币

　　非经常性损益项目

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　适用√不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表 单位：股

　　4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表单位：股

　　4.3控股股东及实际控制人

　　4.3.1控股股东及实际控制人变更情况

　　适用√不适用

　　4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)控股股东情况

　　公司名称：山东鲁北企业集团总公司

　　法人代表：冯怡生

　　注册资本：10亿元人民币

　　成立日期：1989年8月15日

　　主要经营业务或管理活动：原盐、合成氨、海水养殖等

　　(2)实际控制人情况

　　公司名称：无棣县国有资产管理委员会

　　山东鲁北企业集团总公司为持有本公司49.57%股份的国有法人股东，公司类别为国有独资公司。公司实际控制人为无棣县国有资产管理委员会。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股

　　5.2 在股东单位任职的董事监事情况

　　适用√不适用

　　5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

　　单位：元 币种：人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析

　　2004年度，公司面临原材料涨价、磷复肥市场竞争激烈等诸多不利因素的影响，积极采取相应的各种措施。在原材料供应方面实行招标采购，严格控制生产过程中的跑、冒、漏现象，努力降低生产成本；在产品销售方面更进一步地完善销售网络，努力提高产品市场占有率，从而在一定程度上弥补了不利因素所带来的影响。2004年度公司实现主营业务收入83783.21万元，比上年同期增长64.09%，主营业务利润9809.04万元，比上年同期增长48.34%。净利润比上年同期下降64.56%，主要是公司重油裂解工程计提减值准备和坏帐准备计提比例变动所导致。

　　根据财政部财企(2004)35号文件，对生产和进口磷酸二铵实行定额补贴，依据生产企业磷酸二铵销售量和进口企业磷酸二铵进口量每吨补贴100元，为此公司在2004年度获得了2731.23万元的补贴收入。如果在2005年度不再享受此政策，那么将对公司利润产生一定程度的影响。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位：元 币种：人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 33，696，143.63 元。

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位：元 币种：人民币

　　6.4 采购和销售客户情况

　　单位：元 币种：人民币

　　6.5 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

　　适用√不适用

　　6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　√适用不适用

　　根据公司的生产策略及市场需求，本年度公司以生产磷铵为主，由于其销量增加及价格提高，导致磷铵销售收入比上年同期大幅提高。由于溴素价格提高，导致其销售收入比上年同期大幅提高。

　　6.7 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

　　√适用不适用

　　(1)磷铵毛利率增长的原因系产品价格提高所导致；

　　(2)溴素毛利率增长的原因系产品价格提高所导致；

　　(3)电毛利率下降的原因系原煤价格提高所导致。

　　(4)硫酸钾复合肥毛利率下降的原因系产量小，导致生产成本增加所致。

　　6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　√适用不适用

　　本年度公司根据市场需求，主要以生产磷酸二铵为主，硫酸钾复合肥为副的经营策略，导致利润构成与上一年度相比发生重大变化。

　　整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　√适用不适用

　　由于公司重油裂解工程计提减值准备、坏帐准备计提比例变动，从而导致公司2004年度净利润比2003年度大幅下降。其中重油裂解工程计提减值准备26183158.29元，坏帐准备计提比例变动影响本年度净利润减少10173498.36元。

　　6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

　　√适用不适用

　　1、报告期内，原材料价、能源等价格大幅上涨，对公司在控制生产成本的过程中提出了更高的要求。

　　2、报告期内，根据财政部财企(2004)35号文件，对生产和进口磷酸二铵实行定额补贴，依据生产企业磷酸二铵销售量和进口企业进口量每吨补贴100元，为此公司获得了2731.23万元的补贴收入。

　　6.10 完成盈利预测的情况

　　适用√不适用

　　6.11 完成经营计划情况

　　适用√不适用

　　6.12 募集资金使用情况

　　适用√不适用

　　变更项目情况

　　适用√不适用

　　6.13 非募集资金项目情况

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币

　　6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

　　适用√不适用

　　6.15 董事会新年度的经营计划(如有)

　　√适用不适用

　　2005年，公司将继续坚持生态工业的发展理念，采取精益生产、管理领先、成本领先战略等经营策略，对产品市场精细划分，并保持领先地位，同时利用国家对农业支持的一系列政策，抢抓市场机遇。

　　1、利用磷铵、复合肥的规模优势，根据市场需求，生产各种含量的磷复肥；

　　2、利用磷铵、硫酸、水泥综合联产优势，提高设备运行质量、降低生产成本；

　　3、利用沿海滩涂优势，进一步提高氯碱的生产规模。

　　新年度盈利预测(如有)

　　适用√不适用

　　6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经第三届第十六次董事会研究，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　√适用不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 关联销售和采购

　　√适用不适用

　　1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：元 币种：人民币

　　2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：元 币种：人民币

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 506，896，167.77元人民币 ，余额301，695，962.36元人民币 。

　　7.5 委托理财

　　适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　适用√不适用

　　7.8 独立董事履行职责的情况

　　(1)独立董事参加董事会的出席情况

　　本报告期内，独立董事对公司有关事项没有提出异议的情况。

　　本报告期内，独立董事基本上能够按照公司的《独立董事制度》规定履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责。积极出席公司的股东大会和董事会，特别是深入考察公司的生产经营情况，通过获取的市场信息，为公司的经营决策提出了许多的宝贵意见。

　　§8 监事会报告

　　1、监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　公司董事会2004年度基本做到了按照《公司法》以及本公司章程的规定规范运作，决策程序合法。公司董事、经理及高级管理人员都能勤勉尽职，没有违反法律、本公司章程或损害公司及股东利益的行为。通过山东监管局2004年11月对公司巡检，发现公司在法人治理结构及五分开等方面存在一些问题，这些问题需要根据山东监管局［2004］60号文进行彻底整改。

　　2、监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　公司2004年度财务报告真实反映了公司本年度的财务状况和经营成果，由山东正源和信有限责任会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营业绩。

　　3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　公司2000年配股募集资金56320.53万元，至2001年末，除环氧丙烷项目18073万元尚未投入外，其余全部投资完毕。由于环氧丙烷项目所需的原材料不能得到有效保证，因此该项目尚未投入。公司下一步要抓紧落实募集资金投向项目，提高募集资金利用效率。

　　4、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

　　本报告期内，公司没有收购和出售资产的行为，也没有发现利用内幕交易损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

　　5、监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　2004年度，公司与各关联方发生的关联交易均为保证公司正常生产经营所需的原材料供给及产品销售，交易价格为市场价格，交易量按照实际发生额计算，没有发生损害上市公司利益的情况。

　　2004年大部分关联交易没有履行法定的审议表决程序，今后公司要严格界定关联方，并遵循法定的董事会和股东大会表决程序，及时、准确、完整地予以披露。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　本报告期公司财务报告经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，注册会计师张吉文、马秀英签字出具了鲁正信审字(2005)第1163号标准无保留意见的审计报告。

　　9.2 财务报表

　　资产负债表(一)

　　编制单位：山东鲁北化工(资讯 行情 论坛)股份有限公司 2004年12月31日单位：元 币种：人民币

　　资产负债表(二)

　　编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人： 冯久田 主管会计工作负责人： 吴玉瑞 会计机构负责人： 刘金亭

　　利润及利润分配表

　　编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人： 冯久田 主管会计工作负责人： 吴玉瑞 会计机构负责人： 刘金亭

　　现金流量表

　　编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2004年12月31日单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人： 冯久田主管会计工作负责人： 吴玉瑞 会计机构负责人： 刘金亭

　　9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化， 提供具体说明

　　1)、基于债务单位的财务状况、现金流量等情况，从2004年1月1日起贵公司对坏账准备的核算方法进行了调整，将原适用的按应收款项的余额百分比法变更为按账龄分析法计提坏账准备，提取比例变更为：账龄1年(含1年，以下类推)以内的，按应收款项余额的1%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3年以上的，按其余额的50%计提，提取的坏账准备计入当期损益。此项变更采用未来适用法，影响本年度净利润减少数为10，173，498.36。上述会计估计变更符合会计核算的稳健性原则，更能恰当地反映贵公司应收款项的实际情况。

　　9.4本报告期无会计差错变更

　　9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化

　　董事长：冯久田

　　山东鲁北化工股份有限公司

　　2005年4月4日上海证券报