江中药业(600750)2004年年度报告摘要

　　1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2、 独立董事胡鸿高，独立董事胡鸿高委托独立董事杜新民出席本次董事会会议并代为表决。

　　1.3、广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4、公司负责人廖礼村，主管会计工作负责人刘为权，会计机构负责人(会计主管人员)罗鹃声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位：元 币种：人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位：元 币种：人民币

　　非经常性损益项目

　　适用√不适用

　　3.3 国内外会计准则差异

　　适用√不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

　　4.3控股股东及实际控制人

　　4.3.1控股股东及实际控制人变更情况

　　适用√不适用

　　4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)控股股东情况

　　公司名称：江西江中制药(集团)有限责任公司

　　法人代表：钟虹光

　　注册资本：2亿元人民币

　　成立日期：1998年6月26日

　　主要经营业务或管理活动：医药及其他行业的投资及控股管理

　　(2)实际控制人情况

　　公司名称：江西省国资委

　　本公司控股股东江中制药集团的控股股东为江西中医学院，该学院目前直接持有江西江中制药(集团)有限责任公司99%股权。江西中医学院创建于1959年5月，是一所江西省教委、江西省卫生厅直辖的以中医药教育为主体的高等学府，经过多年发展，目前己成为江西省中医药人才培养基地和中医药研究中心。

　　根据江西省人民政府办公厅赣府厅字『2004』77号文件“关于公布省国资委履行出资人职责企业名单的通知”，江西省国有资产监督管理委员会(“江西省国资委”)自2005年起对江中制药集团行使出资人职责。因此公司目前实际控制人为江西省国资委。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　5.2 在股东单位任职的董事监事情况

　　√适用不适用

　　5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

　　单位：万元 币种：人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析

　　2004年公司正常持续经营，2004年一季度，由于市场环境和国家广告政策的变化，一定程度上影响了公司的主营业务，但公司通过加快完善销售组织结构、促进营销资源的整合、改进广告策略等措施提高了市场网络的运营效率，从二季度开始公司主营业务局面明显好转。

　　2004年度公司取得主营业务收入83，447.52万元，比上年下降11.34%；实现主营业务利润48，130.90万元，比上年下降12.94%，实现净利润4，311.51万元，比上年减少15%。公司业绩下降的主要原因是：一方面，公司控股子公司东风药业的抗生素原料药受国际市场价格影响以及国内原材料价格上涨，导致该项业务毛利率水平降低，同时根据企业会计制度的要求大幅度计提了应收帐款的减值准备；另一方面，一季度公司主营业务收入下滑较大，对公司全年业绩产生了负面影响。

　　鉴于公司控股子公司江西东风药业股份有限公司抗生素原料药业务面临经营困境，为控制和化解风险，公司将调整其产品结构，从附加值低的产品逐步向附加值高的产品转化，提高经营品种的毛利率。同时，公司将积极探索东风药业公司对外寻求合作，提高上市公司整体的盈利能力。

　　报告期内，为减少关联交易，促进公司法人治理结构的完善，公司收购了江西东风制药有限责任公司部分经营性资产，完善了控股子公司江西东风药业股份有限公司的生产辅助系统；收购了江西江中医药贸易有限责任公司48.71%股权，将对其持股比例提高到99.71%，有利于更好地促进营销体系的建设。

　　报告期内，为解决公司长期以来＂江中＂商标使用权与所有权分离的问题，减除公司与关联方江中制药厂就商标有偿使用的持续关联交易，强化公司资产完整性和独立性，促进公司＂大产品、大品牌＂战略的实施，公司收购了江西江中制药厂持有的＂江中＂牌商标及＂中＂字徽标专有权。上述商标的收购虽然短期内对公司的经营业绩形成一定压力，但从长远来看，对公司品牌战略的实施、市场营销体系的建设有着积极意义，公司有信心借助上述品牌的良好效应，积极开拓市场，增强主营业务的盈利能力，给投资者更好的回报。

　　报告期内，为适应公司业务发展，扩大公司经营规模，培育新的利润增长点，进一步增强公司综合竞争力。根据国家有关法律法规和中国证监会等部门的相关规定并结合公司实际需要，经公司股东大会批准，公司向中国证监会申报了2004年增资配股计划，目前公司的配股申请已正式受理，尚处于材料审核期内。

　　报告期内，公司得到了国家税务总局和地方税收征管部门的有关批复，公司2004年开始执行高新技术企业15%的所得税率、2004年广告费支出全额税前抵扣政策，降低了公司运营和税负成本，提高了市场竞争力。

　　报告期内，为淡化公司名称的地域形象，促进经营业务的拓展，公司将名称由“江西江中药业(资讯 行情 论坛)股份有限公司”变更为“江中药业股份有限公司”。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位：万元 币种：人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位：元 币种：人民币

　　6.4 采购和销售客户情况

　　单位：元 币种：人民币

　　6.5 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

　　适用√不适用

　　6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　适用√不适用

　　6.7 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

　　适用√不适用

　　6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　适用√不适用

　　整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　适用√不适用

　　6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

　　适用√不适用

　　6.10 完成盈利预测的情况

　　适用√不适用

　　6.11 完成经营计划情况

　　适用√不适用

　　6.12 募集资金使用情况

　　适用√不适用

　　变更项目情况

　　适用√不适用

　　6.13 非募集资金项目情况

　　√适用不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

　　适用√不适用

　　6.15 董事会新年度的经营计划(如有)

　　√适用不适用

　　2005年公司将继续以“大产品、大广告”为核心业务模式，力争推出1-2各新品种，以改变目前公司经营品种单一带来的竞争加剧，通过品牌知名度，带动相应小产品的销售，通过广覆盖、深分销的销售能力，实现业务快速成长。为控制企业运行成本，进一步提高营销策划能力、市场检查和销售执行力，加强渠道建设、终端建设，提高市场投入效率；继续推进以全面预算管理为基础的财务管理体系，严格执行内控制度；完善企业采购流程，节约采购成本。2005年公司一项重要工作是人力资源和组织建设，公司将通过健全培训体系，提升员工素质，推动关键岗位人员职业发展计划，建立人才梯队，以满足公司高速发展带来的人才需求。

　　新年度盈利预测(如有)

　　适用√不适用

　　6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经广东恒信德律会计师事务所对公司2004年度财务报告进行审计，公司2004年实现净利润43，115，101.00元，提取10%法定公积金4，263，703.63元、提取10%法定公益金4，263，703.63元，加上年度结转的未分配利润133，580，219.46元，2004年度可供全体股东分配的利润为168，167，913.20元。

　　本次拟订向全体股东的分配方案为：以2004年末公司总股本14611.2万股为基数，每10股派送现金1元(含税)，共计派发现金14，611，200元，剩余未分配利润153，556，713.20元，结转下一年度。

　　上述利润分配预备案尚须提交股东大会审议通过后再行实施。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　7.2 出售资产

　　适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 关联销售和采购

　　适用√不适用

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　适用√不适用

　　7.8 独立董事履行职责的情况

　　(1)独立董事参加董事会的出席情况

　　报告期内，公司四名独立董事按照《上市公司治理准则》及公司《独立董事制度》的要求，出席了报告期内董事会会议，认真审核了董事会各项议题，诚信勤勉履行义务，对公司的关联交易、定期报告、重大事项发表了专业意见，并结合国家的经济形势对公司发展提出了中肯的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。

　　在公司三届十次董事会上，独立董事杜新民提出公司已经连续三年实施每股0.1(含税)的分红方案，2003年公司业绩良好，应适当提高分红比例，让全体股东分享公司持续增长的收益。考虑到公司目前尚处于发展的良好时机，需要资金投入扩大再生产、提高市场占有率，2004年公司还提出增资配股计划。因此在对公司2003年分红预案进行表决时，杜新民董事表决弃权，其余董事表决赞成。

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§ 9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　本报告期公司财务报告经广东恒信德律会计师事务所审计，注册会计师周益平、赵翠英签字出具了广东恒信德律会计师事务所有限公司(2005)恒德赣审字第026号标准无保留意见的审计报告。

　　9.2 财务报表

　　资产负债表

　　编制单位：江中药业股份有限公司 2004年12月31日单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人：廖礼村 主管会计工作负责人： 刘为权 会计机构负责人： 罗鹃

　　利润及利润分配表

　　编制单位：江中药业股份有限公司2004年单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人：廖礼村 主管会计工作负责人： 刘为权 会计机构负责人： 罗鹃

　　现金流量表

　　编制单位：江中药业股份有限公司2004年 单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人：廖礼村 主管会计工作负责人： 刘为权 会计机构负责人： 罗鹃

　　9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

　　9.4本报告期无会计差错变更

　　9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化

　　董事长：廖礼村

　　江中药业股份有限公司

　　2005年3月10日上海证券报