记者 周萃

　　“风险管理好像是业务发展的刹车系统，必须要有人在银行经营过程中始终保持清醒的头脑，就像开车一样，开得很快的时候要有人把刹车抓住。”作为一家拥有庞大资产和业务的大型金融机构的风险管理主要负责人，宋先平对银行风险管理有他自己的独到见解。

　　日前，农业银行董事会审议通过了《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》，这是农行制定的首个全面风险管理体系规划文件。以这份《纲要》的主要起草者和制定者的身份，宋先平向本报记者详解了农行构建全面风险管理体系的实施情况。

　　横向到边 纵向到底

　　就风险管理的组织架构，农行强调要建立全面、相对独立、垂直的管理体系。

　　阐释“全面性”，宋先平重点强调了“横向到边，纵向到底”的概念。“纵向到底”包括董事会、高管层、总行、分行、二级分行、县支行都要有人管风险，而且人员相对独立；“横向到边”是说以风险管理部为原点，到风险管理的各个板块，如信贷部、授信部、内控部协助一起管理风险，但管理的重点不一样。

　　宋先平进一步解释说，《纲要》从横向上明确了各部门的风险管理职责分工，从纵向上界定了各级行的职责边界，形成了纵横结合、有统有分的全面风险管理职责体系。风险管理将涵盖表内外、本外币各项业务，渗透业务操作全过程，覆盖信用、市场、操作、流动性等各类风险，全行所有机构、部门和岗位均有风险管理的责任和义务。

　　两级派驻制

　　根据《纲要》，农行要实行两级派驻，即一级分行要向二级分行派驻风险主管，二级分行要向支行派驻风险经理，主要是加强上级行对下级行实行的贴身监管，确保风险管理的权威性和独立性。

　　同时，风险管理人员与风险管理部门具有独立评价、监控的职能，独立于各业务部门和交易领域，风险管理不受业务发展和外部力量的影响，保持风险管理的客观和超然。

　　宋先平介绍，据此，农行将向2048个县支行派驻风险经理，对支行进行监管。目前，向县支行派驻风险经理的工作正在试点地区展开，已经派出了300多名风险经理，计划在2010年完成风险经理的派驻工作。

　　不过，宋先平也坦言，该项工作目前面临着几个问题。一是如何培养一批具备风险管理专业水准的风险管理人员。二是由于农行层级管理链条长，网点多，至少需要5000名左右风险管理人员，管理如此庞大的一个团队是个难题。三是如何真正确保风险管理工作的客观和超然。

　　风险管理工具

　　风险管理工具是风险管理体系的重要组成部分之一。宋先平介绍，农行的风险管理工具，主要包括四个方面。

　　一是模型开发，主要包括研发信用风险内部评级模型、市场风险内部模型、操作风险高级计量模型等，以进一步提高风险计量的准确性和敏感度，为风险控制、监测等提供更精细的量化依据。

　　二是资本评估，根据新资本协议要求，业务发展规模和种类都要受资本约束，所以要建立内部资本充足性评估程序，确保农行发展业务的同时将风险控制在资本可承受的范围内。

　　三是压力测试，根据经济形势变化，及时开展分行业、分地区的压力测试，不断检验农行资本充足程度和应对风险的能力，防范于未然。

　　四是系统优化，以新一代银行业务系统建设为契机，全面升级改造ABIS系统和CMS系统，在此基础上，逐步建立全面风险管理信息系统，为风险管理提供强大的系统和数据支撑。

　　“三农”贷款的风险控制

　　“三农”贷款被认为风险较高，而农行的业务又以服务“三农”为主，为了有效控制“三农”贷款的风险，农行是否会对其风险管理措施做一些特别设计？

　　宋先平认为，目前已经掌握的数据并不支持“三农”贷款风险高的判断。当然这也有可能是因为试点时间短，“三农”贷款的风险还没有暴露出来。

　　宋先平还认为，农行也不可能效仿其他几家大型商业银行，通过国外同行的技术援助来构建农行自身的全面风险管理体系。国外的金融机构即便从事农村金融业务，其“三农”概念与中国的“三农”概念不同。农行需要依靠自己的经验和技术构筑其独特的“三农”贷款风险管理体系。

　　在“三农”贷款的计提拨备上，农行制定了较为严格的规定。宋先平介绍，对“三农”贷款按照预期损失率3%计提拨备，这一标准远高于正常类贷款的拨备计提标准，与关注类贷款3.4%的计提标准相当。提高“三农”业务的拨备比例，是为了更好地覆盖风险。

　　宋先平表示，由于全面开展“三农”贷款业务时间不长，累积的可参考统计数据尚不充分，农行“三农”贷款风险管理体系需要不断完善。

　　为上市铺路

　　农行成功实现股改上市，需要建立一套完善的风险管理体系。在通过《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》时，农行表示要用3年时间落实《纲要》。这是否意味着农行要在落实《纲要》的3年后才上市？

　　对此，宋先平明确表示，农行在引进战略投资者和市场好转后，就可择机上市，不用等3年。目前，农行各项硬指标均已达到和超过了监管部门对国有银行股改上市的普遍要求：资本充足率8%以上、不良贷款率不超过5%、拨备覆盖率不低于60%。

　　农行路演上市前的几项经营指标将致力于向当年工行、建行上市前看齐，如资本充足率达到10%以上，甚至11%或者12%；拨备覆盖水平达到130%。宋先平认为，这对风险管理体系建设提出了更高的要求。

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