交行A股招股书披露的“欺诈和其他不正当行为”

　　其他事项

　　本行可能不时发现员工、客户和其他第三方的欺诈和其他不正当行为。这些

　　欺诈和不正当行为包括贪污贿赂、挪用资金、伪造贷款文件及违反本行内部程序

　　及指引等。下文披露了本行自2004年以来所发现的较为严重的几个事件。针对此

　　类事件，本行严惩犯事者，并专门制定措施纠正这些不当行为。本行相信这些事

　　件造成的财务损失及其他负面因素无论就个别或合计来说，对本行的业务、财务

　　状况或经营业绩均无重大不利影响。本行一直并将继续改善和加强本行的内部控

　　制及风险管理，务求防止日后发生同类事件。有关本行的风险管理和内部控制措

　　施，请参见本招股说明书“第七章风险管理和内部控制”。

　　(一) 太原事件

　　在2003年7月至2004年7月期间，犯罪嫌疑人使用伪造印鉴，从4家存款单位

　　在本行太原分行的账户中非法骗取约3.45亿元资金。本行太原分行5名员工涉嫌

　　参与该事件受到司法机关扣查，其中4名涉案员工已被检察机关提起公诉，另一

　　人被释放。

　　上述事件发生后，本行成立了专门工作组，积极配合公安机关对该事件的侦

　　查和追赃工作。截至2006年12月31日，本行已经追回资金1.28亿元并已为该事件

　　计提了充足的损失准备。

　　目前本案尚未侦结，追赃工作仍在继续。本行律师认为，本行已为本事件计

　　提充足的损失准备，不会对本行的业务经营、财务状况等产生重大不利影响，也

　　不构成本行本次发行上市的法律障碍。

　　(二) 沈阳事件

　　2006年，本行在对全行进行深入风险排查过程中，发现一起犯罪嫌疑人使用

　　伪造印鉴，从本行沈阳分行6家存款单位账户中非法骗取共计约2.58亿元的资金。

　　本行沈阳分行滨湖支行3名涉案员工已被逮捕。

　　上述事件发生后，本行启动了应急机制，成立了专门工作组，积极配合公安

　　机关对该事件的侦查和追赃工作。本行已为该事件计提了充足的损失准备，并以

　　此事件为鉴，采取多项措施，强化内控和风险管理。

　　目前本案尚未侦结，追赃工作仍在继续。本行律师认为，本行已为本事件计

　　提了充足的损失准备，不会对本行的业务经营、财务状况等产生重大不利影响，

　　也不构成本行本次发行上市的法律障碍。