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(600053)江西纸业股份有限公司中报摘要
http://finance.sina.com.cn 2000年07月22日 09:13 上海证券交易所
[1].重要提示
本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和完
整性负个别及连带责任.
本中期财务会计报告未?审计.
一、公司简介
(一)公司名称
中文名称：?西纸业股份有限公司
英文名称：JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
中文缩写：?西纸业
英文缩写：JPINC
(二)公司注册地址及办公地址：?西省南昌市?家窑112号
邮政编码：330006
公司国际互联网址：http://www.JiangXiPaper.com.nc
电子信箱：JXPaPer@bentium.net
(三)公司法定代表人：姜和平
(四)公 司 总 ? 理：吴三罗
(五)公司?事会秘书：黄倬桢
?事会证券事务代表：兰日明
公司咨询服务及联系机构：本公司证券部
电 话：(0791)8621141转2515
传 真：(0791)8632392
(六)信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
指定披露的网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司证券部
(七)公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：?西纸业
股票代码：600053
二、会计数据和业务数据摘要
公司主要会计数据和财务指标：(单位：人民币元)
项 目 2000年6月30日 1999年6月30日
净利润 17,151,154.03 16,950,905.10
扣除非?常损益
后的净利润 9,912,272.72 8,512,271.84
配股前 配股后
每股收益 0.13 0.11 0.12
净资产收益率(％) 3.64 2.70 4
1999年12月31日
总资产 980,363,837.30 1,143,287,683.19 875,279,870.79
资产负债率(％) 51.90 44.51 48.09
股东权益(不含
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[2].少数股东权益) 471,529,458.14 634,453,304.03 454,378,304.11
每股净资产 3.45 3.94 3.33
调整后的每股净资产 3.45 3.94 3.33
注：(1)扣除非?常损益的项目和涉及金额：财政补贴4,174,624.91元、托管净收益3,064,256.40元。
(2)配股前每股收益摊簿基数136,500,000股，配股后每股收益摊簿基数161,070,000股。
(3)主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失
-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
未上市流通股份
一、发起人股份
其中：国有法人股 78,000,000 78,000,000
尚未流通股份合计 78,000,000 78,000,000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 58,500,000 58,500,000
已流通股份合计 58,500,000 58,500,000
三、股份总数 136,500,000 136,500,000
注：其中?事、监事、高级管理人员所持58,850股已按规定冻结。
2、公司配股缴款及获配可流通股份上市情况
本公司于1999年10月15日召开的本公司1999年第一次临时股东大会审议通过的1999年度增资配股方案，?中国证监会南
昌特派办以赣证办[1999]87号文出具初审意见，并?中国证监会证监公司字[2000]24号文核准。公司《配股说明书》于2000
年4月14日刊登在《上海证券报》上。
本次配股以1998年末总股本136,500,000股为基数，每10股配售3股，共计可配售股份40,950,000股，其中，国有法人股
股东可配23,400,000股，实际认购7,020,000股，其余全部放弃。社会公众股股东本次配售17,550,000股，每股配售价格为
6.88元。股权登记日为2000年4月27日，除权基准日为2000年4月28日，配股缴款起止日期为2000年4月28日至2000年5月22日
止(期内工作日)。
?上海证券交易所批准，配股获配可流通股份于2000年7月12日上市交易。本次配股实施后股本变动情况如下表：
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
未上市流通股份
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[3].一、发起人股份
其中：国有法人股 78,000,000 7,020,000 7,020,000 85,020,000
尚未流通股份合计 78,000,000 7,020,000 7,020,000 85,020,000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 58,500,000 17,550,000 17,550,000 76,050,000
已流通股份合计 58,500,000 17,550,000 17,550,000 76,050,000
三、股份总数 136,500,000 24,570,000 24,570,000 161,070,000
注：配股实施后，?事、监事及高级管理人员所持的76,505股已按规定冻结。
(二)股东情况介绍
1、截止2000年6月30日，公司股东总数32,991户，其中：国有法人股股东1户，即?西纸业集团有限公司(以下简称：?纸?
殴?，社会公众股股东32,990户。
2、公司前10名股东持股情况：
名次 股东名称 报告期末持股数(股) 占总股本(%)
1 ?西纸业集团有限公司 78,000,000 57.14
2 广发证券 307,590 0.225
3 广发证券 305,800 0.224
4 国贸汽配 290,095 0.213
5 周 志 波 286,700 0.210
6 广发证券 265,590 0.195
7 张 慧 君 247,300 0.181
8 ?盘水电 227,171 0.166
9 金 小 红 210,000 0.154
10 广发证券 205,000 0.150
说明：(1)以上各股东之间不存在关联关系。
(2)报告期内，本公司已实施配股，但尚未上市，故?纸集团公司所持股份未变动。?上海证券交易所批准，本次
配股获配可流通股份已于2000年7月12日上市交易。同时，?纸集团公司所持股份增至85,020,000股，占总股本的52.78%。
(3)?纸集团公司所持股份未有质押或冻结的情况。
四、?营情况回顾与展望
(一)公司报告期内主要?营情况
公司主营业务范围是生产和销售"松竹"牌胶印新闻纸。
迈入充满机遇和挑战的2000年，面对迅速变化的市场，公司紧紧围绕主营业务，实施"科技兴企"战略，以提高?济效益
为中心，深化企业内部改革，建立与完善与现代企业制度和市场?济相适应的内部机制和管理体系，狠抓产品质量，加快技
改步伐，整体推进各项工作，2000年上半年实现主营收入13,587万元，主营业务利润2,915万元，净利润1,715万元，分别比
去年同期增长了20.21%、59.64%、1.18%。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
本公司1999年度配股工作已于2000年5月22日结束，共募集现金11,714.03万元(已扣除发行费用)，均在银行专户储存，
将全部用于公司年增产13.6万吨低定量彩色胶印新闻纸技术改造项目的子项目--年增产13.6万吨的热磨机械浆生产线项目。
根据公司《配股说明书》的承诺，今年下半年逐步将配股资金投入该项目。
2、其他投资情况
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[4].本报告期内公司无其他对外投资。
(三)公司财务状况
(单位：元)
主要项目 报告期数据 上年度数据 增减数额(+,?)
(2000年6月30日) (1999年12月31日)
总 资 产 1,143,287,683.19 875,279,870.79 268,007,812.40
应收款项 501,413,946.22 485,560,363.18 15,853,583.04
存 货 70,347,857.08 73,838,238.83 ?3,490,381.75
固定资产 358,259,430.38 297,563,053.12 60,696,377.26
长期负债 125,771,399.65 25,677,629.50 100,093,770.15
股东权益 634,453,304.03 454,378,304.11 180,074,999.92
1999年6月30日
主营业务利润 29,154,009.20 18,259,289.65 10,894,719.55
净 利 润 17,151,154.03 16,950,905.10 200,248.93
说明：变动?因
(1)总资产比期初增加268,007,812.40元，主要是公司配股募集资金到位。
(2)应收款项比期初增加15,853,583.04元，主要是生产、销售量扩大，正常在途资金增加。
(3)存货比期初减少3,490,381.75元，主要是销售量增大。
(4)固定资产比期初增加60,696,377.26元，主要是本公司于2000年5月实施配股时，控股股东?西纸业集团有限公司投入
本公司的资产。
(5)长期负债比期初增加100,093,770.15元，主要是公司"九五"技改借款到位所致。
(6)股东权益比期初增加180,074,999.92元，主要是公司配股募集资金到位及报告期内留存收益增加所致。
(7)主营业务利润比去年同期增加10,894,719.55元，主要是公司积极开拓市场，市场份额增加，并强化内部管理，降低
成本所致。
(8)净利润比去年同期增加200,248.93元，主要是利润总额增加所致。
(四)宏观环境的变化
我国加入WTO进程已接近尾声，加入WTO后，国外同类产品将参与国内市场竞争，主要表现在产品质量和价格两方面，将
对国内市场有所冲击，给公司的生产?营带来一定影响。但从企业的长远发展来看，加入WTO也会给公司带来发展的好机遇，
首先是平均关税水平的降低，在新闻纸进口关税水平降低的同时，国外先进浆纸设备出口税率也将降低，公司也享受他国较
低的设备出口税率，有利于公司进行技术改造，给了?西纸业更多回旋发展的余地。其次公司每年花不少外汇进口?材料(废
纸、浆板)，关税降低后，我们可以更充分地利用国外的?材料资源，降低我们的生产成本，提高产品质量。同时，可以享受
成员国之间多边的永久性最惠国待遇，从而积极开拓和进军国际市场，参与国际?济公平竞争。
(五)下半年计划
1、针对我国即将加入WTO，我们将抓住机遇，?接挑战。
一是立足于现有生产条件，加速"九五"技改的实施，提高技术进步水平，提高规模效益水平，提高产品质量水平，从而
增加企业的竞争能力。二是加快资本运营的步伐，按照市场?济的要求，实施规模化?营和多元化?营的战略，优化企业内
部的资产结构、产品结构、人才结构和组织结构。三是加大企业创新的力度，着力建立企业内部的创新机制，着重在投资决
策、规范运作、技术进步、人才和管理方面下功夫。四是加强?营管理。进一步调整营销策略，积极开拓国内国际市场，进
一步提高产品质量，增加企业?济效益，始终坚持"以质量求生存，以效益求发展"的?营方针。
2、针对上半年公司生产?营过程中存在的问题拟采取的措施和对策
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[5].(1)继续推进企业内部改革，在上半年完成"减员增效"的基础上，完善有效的内部竞争机制和激励机制，使企业的机制真
正适应市场的发展，符合现代企业制度的要求。
(2)抓住新闻纸市场的有利时机，强化生产?营，提高生产水平，增加?济效益，严格"责任成本、责任质量"两个体系的
有效运行。
(3)继续加强公司各项内控管理。强化财务监督的力度，严格各项费用的支出和管理，做到增收节支，加大成本控制的力
度，实行全员、全方位、全过程的降耗增效，做到优质高效。
(4)发挥配股募集资金的效益，切实使用好配股募集资金。不遗余力抓好年增产13.6万吨彩印新闻纸技改项目的全面实施。
五、重要事项
(一)本公司2000年中期实现净利润17,151,154.03元，加上年度未分配利润76,117,186.20元，可供股东分配利润
93,268,340.23元。?公司?事会决定，2000年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(二)公司上年度未进行利润分配和资本公积金转增股本。
(三)本公司1999年度增资配股预案，已于公司1999年度第一次临时股东大会表决通过，配股方案已由中国证监会驻南昌
证券监管特派员办事处以赣证办[1999]87号文出具初审意见，并?中国证监会证监公司字[2000]24号文核准。本公司《配股
说明书》于2000年4月14日刊登在《上海证券报》上，股权登记日为2000年4月27日，除权基准日为2000年4月28日，配股缴款
起止日期为2000年4月28日至2000年5月22日止(期内工作日)。
本次配股以1998年末总股本13,650万股为基数，按10:3的比例向全体股东配售，配股价为每股6.88元。国有法人股股东
以实物资产和现金认购702万股，其余可配股份全部放弃；社会公众股股东以现金认购1,755万股。此次配股共募集资金
16,904.16万元(含国有法人股股东实物资产4,578.27万元)，现金12,325.89万元，扣除发行费用611.86万元，实际募集现金
11,714.03万元。配股缴款结束后，?上海证券交易所批准，社会公众认购的1,755万股已于2000年7月12日上市流通。(其中：
?事、监事及高级管理人员的持股份76,505股仍按有关规定暂时冻结)。
本公司《配股提示性公告》和《关于股份变动及配股获配可流通股份上市的公告》分别刊登在2000年4月25日、5月9日、
7月7日的《上海证券报》上。
(四)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也未签订重大合同(担保、抵押等)。
(五)本报告期内公司未有收购、出售资产的情况。
(六)关联交易事项详见本公司财务会计报表附注。
(七)本公司与控股股东在人员、资产、财务上已按监管部门要求做到了规范的"三分开"。
(八)报告期内，本公司仍按与?西纸业集团有限公司签订的托管合同，继续对?西抚州板纸有限公司进行托管?营。截
止2000年6月30日，获得托管?营收入306.43万元，占公司中期利润总额的13.89%(注：《关于托管?西抚州板纸有限公司的
预案》及1998年度股东大会决议公告，分别刊登在1999年5月5日和6月8日的《上海证券报》上)。
(九)报告期内公司续聘?西中昊会计师事务所有限责任公司为审计单位。
(十)报告期内，本公司没有对外担保行为。为确保公司的财产安全，保护投资者的合法权益，本公司将严格遵照中国证
监会下发的《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》(证监公司字[2000]61号)文的规定执行，并及时、准确、完整
的披露有关信息。
(十一)根据国务院国发[2000]2号文件规定，本公司从2000年1月1日起停止执行"先按33%税率计征所得税，然后由市财政
返还18%，实际所得税税负为15%"的税收优惠政策，从2000年1月1日起按33%的税率计征所得税。
(十二)从1999年下半年开始，国际市场的商品浆、废纸价格较大幅度回升，国内木材、化工?料价格也不断上涨，从而
使新闻纸的生产成本增加。本公司?与用户?商，决定从2000年7月10日起，对公司所产的"松竹"牌胶印新闻纸的销售价格每
吨在现价的基础上提高5%。
(十三)报告期内未更改名称和股票简称的情况。
六、财务会计报告(未?审计)
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[6].(一)会计报表
1、比较式资产负债表(见附表一)
2、比较式利润表及利润分配表(见附表二)
3、现金流量表(见附表三)
(二)会计报表附注
1、公司简介
?西纸业股份有限公司是由?西纸业集团有限公司(以下简称?纸集团)作为独家发起人，??西省股份制联审小组
(1997)01号文批准设立的股份有限公司。?中国证监会证监发字(1997)109号文批准，向社会公开发行4,500万股社会公众股。
本公司现有总股本16,107万股，其中国有法人股8,502万股，社会公众股7,605万股。
?西纸业股份有限公司是全国九大新闻纸定点生产企业之一。主导产品为"松竹"牌低定量胶印新闻纸，年生产能力10万
吨，产品等级达到国家A级标准。
公司?营范围：纸及纸制品、纸浆、造浆、造纸机械、造纸?料、仪器仪表及零配件设计、生产、批发、零售、化工产
品、木材的批发、零售、普通机械及配件的维修、综合技术服务、信息咨询等。
2、公司主要会计政策
(1)会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
(4)记帐?则和计价基础
以权责发生制为记帐?则，以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的?济业务，按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按期末外汇市场
汇价折合本位币进行调整，调整后记帐本位币余额与?帐面余额之间的差额列入财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法
报告期内未发生合并、分立等变化，无合并会计报表事项。
(7)现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现
金等价物。
(8)坏帐核算方法
采用备抵法。坏帐准备按报告期末应收款项余额(剔除与母公司的内部往来)的3‰计提，列入当期费用。因我公司客户多
数为各省、市报社，商业信誉极佳，各种坏帐发生的可能性很小，货款回笼正常，故计提比例较低。另本公司与母公司往来
正常、规范，故对母公司的内部往来不计提坏帐准备。
坏帐的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡既无遗产可供清偿，又无义
务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，仍然不能收回的应收款项，坏帐的确认必须
报?事会批准。根据财政部[财会字(1999)35号]规定，公司对其他应收款同时提取坏帐准备，并采取追溯调整法。
(9)短期投资的核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的处置收入与帐面价值
的差额确认为当期投资损益。
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[7].短期投资于年末按帐面成本与市价孰低计价，按总体比较短期投资的帐面成本与市价，以市价低于帐面成本的部分计提
短期投资跌价准备。
(10)存货核算方法
a、存货主要包括：?材料、辅助材料、修理用备件、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品。
b、?材料、辅助材料取得时按实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法计价。
c、修理用备件及维修材料取得时以计划成本计价，领用或发出时调整为实际成本。
d、低值易耗品采用五．五摊销法核算。
e、在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按先进先出法计价。
按财政部[财会字(1999)35号]规定，从1999年1月1日起本公司对存货改按帐面成本与可变现净值孰低计价，按单个比较
存货项目的帐面成本与可变现净值，以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价准备。
(11)长期投资核算方法
a、长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入帐。如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为
应收利息单独核算不计入投资成本；期中或年末预提应计利息并计入当期投资成本；债券溢价或折价采用直线法于债券存续
期内摊销。
b、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记帐，如实际支付的价款中包括已宣告而尚未领取的现金
股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资
不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额50%的，采用权益法核算并编制合并会
计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额的20%以下又不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差
额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额(即投资成本超过应享有被投资单位所有者
份额之间的差额)按不超过10年(含10年)的期限摊销，贷方差额按不低于10年(含10年)的期限摊销。
c、报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位?营状况恶化等?因导致其可收回金额低
于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回的金额低于长期投资帐面成本的差额作为
长期投资减值准备。
(12)固定资产计价和折旧方法
a、固定资产标准：单位价值2000元以上，且使用年限一年以上。
b、固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备。
c、固定资产计价：按实际成本计价。
d、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产?值和估计的使用年限扣除残值(?值的3%)制定其折旧率。各
类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25-40 3 2.42-3.88
通用设备 12-14 3 6.92-8.08
专用设备 12-14 3 6.92-8.08
(13)在建工程核算方法
在建工程采用实际成本计价，按工程项目分类核算。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。为工程借款发
生的借款利息，在工程完工交付使用之前计入在建工程成本，工程完工交付使用之后计入财务费用。
(14)无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际成本计价，对接受投资转入的无形资产按评估确认的价值入帐，各
种无形资产在其受益期限内按直线法摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[8].a、开办费：按5年平均摊销
b、长期待摊费用：按受益期限摊销
(16)营业收入的确认?则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施控制；与交易相关的?济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
(17)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法
3、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
(1)增值税：按销售收入的17%计算销项税。
(2)城乡维护建设税：按应纳流转税额的7%计征。
(3)教育费附加：按应纳流转税额的3%计征。
(4)所得税：按应纳税所得额的33%计征。
(5)其他税项：按国家有关规定执行。
4、托管单位
根据本公司第一届?事会第八次会议决议，本公司托管?西抚州板纸有限公司。根据托管合同，在托管期间(一九九九年
三月一日至二零零一年二月二十八日)，?西抚州板纸有限公司收益归本公司享有，其会计报表未纳入本公司合并会计报表范
围。
5、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 611.16 13,828.93
银行存款 9,548,017.39 166,391,199.93
其他货币资金 3,040,000.00 40,015,000.00
合计 12,588,628.55 206,420,028.86
注：期末余额增加的主要?因是：配股资金及"九五"技改借款到位所致。
(2)应收帐款
应收帐款的余额、帐龄如下：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 252,924,594.37 99.10 758,773.78 255,338,030.21 99 766,014.09
1-2年 2,382,435.84 0.9 7,147.31 2,520,885.23 1 7,562.66
2-3年 0 0 0 0 0 0
合计 255,307,030.21 100 765,921.09 257,858,915.44 100 773,576.75
注：a、欠款前五名单位如下：
名 称 金 额 欠款时间 欠款?因
1．中国造纸机械集团有限公司 54,418,775.00 2000.6 正常销售款
2．文汇新民联合报业集团 22,023,525.63 2000.6 正常销售款
3．?西纸业集团有限公司 20,701,736.10 2000.6 正常销售款
4．湖北日报 9,017,680.10 2000.6 正常销售款
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[9].5．长?日报 7,012,918.63 2000.6 正常销售款
b、本帐户余额中，持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款20,701,736.10元(?西纸业集团有限公司)，比去年底下降
45.40%。
c、本帐户余额比年初数255,307,030.21上升1%，主要?因是：生产、销售量扩大，正常在途资金增加。
(3)其他应收款
其他应收款的余额、帐龄如下：
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年内 138,276,833.39 99.3 247,460.17 87,425,549.33 55.11 142,340.19
1-2年 1,002,765.53 0.7 3,008.30 71,205,596.71 44.89 115,943.59
2-3年 0 0 0 0 0 0
合计 139,279,598.92 100 250,468.40 158,631,146.04 100 258,283.78
注：a、欠款前五名单位如下：
名 称 金 额 欠款时间 欠款?因
1、?西抚州板纸有限公司 70,000,000.00 1999.6 用于被托管企业生产启动与正常周转
2、?西抚州板纸有限公司 3,017,681.94 2000.6 正常往来款
3、?西纸业集团有限公司 2,515,000.00 2000.6 正常往来款
4、社会公众股 1,800,000.00 2000.6 代付个人所得税
5、?西特种纸业有限责任公司 500,000.00 2000.6 正常往来款
b、本帐户余额中，持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款2,515,000.00元(?西纸业集团有限公司)比去年底下
降17.79%。
(4)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 金额 比例(%)
1年内 37,936,949.44 51.50 80,000.00 0.12
1-2年 10,292,474.22 14.00 37,924,949.44 59.76
2-3年 25,460,000.00 34.50 25,460,000.00 40.12
合计 73,689,423.66 100 63,464,949.44 100
注：a、欠款前五名单位如下：
名 称 金 额 欠款时间 欠款?因
1、安福林业基地 35,000,000.00 1998.12 预付林业基地建设款
2、进贤林业基地 25,430,000.00 1999.6-2000.6 预付林业基地建设款
3、进贤林业局 2,924,949.44 1997.12 预付林业基地建设款
4、南昌市林业局 100,000.00 1997.12 预付林业基地建设款
5、银河垦殖埸?杰林埸 10,000.00 1997.12 预付林业基地建设款
b、本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。
(5)应收补贴款
项 目 期初数 性质和内容 期末数
税金返还 17,284,310.39 增值税地方留成部分和所得税返还 17,284,310.39
财政补贴 0 扶优扶强 4,174,624.91
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[10].合 计 17,284,310.39 21,458,935.30
注：a、税金返还根据?西省人民政府赣府字[1997]13号文《关于给予?西纸业股份有限公司所得税优惠的批复》执行。
b、财政补贴"扶优、扶强"根据南昌市人民政府洪府厅?字[1998]348号?告单执行。
(6)存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
?材料 65,853,600.64 0 62,685,688.64 0
在产品 6,157,184.19 0 6,396,489.77 0
产成品 1,827,454.00 0 1,265,678.67 0
合计 73,838,238.83 0 70,347,857.08 0
注：本公司存货帐面成本各项目均低于可变现净值，故此不提取存货跌价准备。
(7)待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 166,667.00 0 0 166,667.00
其 他 102,564.10 313,694.62 168,642.50 247,616.22
合 计 269,231.10 313,694.62 168,642.50 414,283.22
(8)待处理流动资产净损失
期初数 期末数
82,730.16 73,514.29
(9)固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
固定资产?值
专用设备 188,262,151.78 296,352.16 188,558,503.94
通用设备 101,608,154.00 245,580.00 101,853,734.00
房屋构筑物 7,692,747.30 60,154,445.10 67,847,192.44
合 计 297,563,053.12 60,696,377.26 358,259,430.38
累计折旧
专用设备 64,722,055.82 5,398,101.71 70,120,157.53
通用设备 45,397,942.26 3,801,117.29 49,199,059.55
房屋构筑物 170,650.78 14,374,906.56 14,545,557.34
合 计 110,290,648.86 23,574,125.56 133,864,774.42
固定资产净值 187,272,404.26 224,394,655.96
注：a、固定资产房屋构筑物本期增加60,154,445.10元，其中60,050,291.10元为母公司?西纸业集团有限公司2000年5
月投入本公司的配股资产。其他104,154.00元为脱墨浆厂新增构筑物。
b、固定资产中专用设备、通用设备23,037.58万元已为本公司在工商银行贷款作抵押。
c、累计折旧房屋构筑物本期增加数14,374,906.56元，其中14,267,547.56元为母公司2000年５月配股转入固定资产
评估?值与净值差额形成。其他107,359.00元为构筑物本期计提额。
(10)在建工程
工程项目 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金来源
固定资产数
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[11].废纸脱墨工程 1,920,424.55 1,920,424.55 募股资金
造纸四厂 80,000,000.00 80,000,000,00 募股资金
"九五"技改工程 12,065,399.50 24,570,593.82 36,635,993.32 募股资金及国家开行贷款
污水处理 22,698,840.22 22,698,840.22 国家开行贷款
合 计 116,684,664.27 24,570,593.82 141,255,258.09
注：本期在建工程有利息资本化261,000.00元。
(11)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 8,000,000.00 8,000,000.00 由本公司固定资产作抵押
担保借款 107,000,000.00 147,000,000.00 担 保
合 计 115,000,000.00 155,000,000.00
(12)一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 63,010,000.00 63,010,000.00 由本公司固定资产作抵押
(13)应付帐款
期初数 期末数
151,226,818.16 93,671,512.62
注：a、无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
b、此帐户减少的主要?因是：与供应客户结算及时所致。
(14)应付票据
期初数 期末数
23,500,000.00 18,200,000.00
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(15)预收帐款
期初数 期末数
12,817,665.28 16,979,812.95
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(16)其他应付款
期初数 期末数
886,768.36 4,074,609.12
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(17)应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 19,715,144.10 16,771,529.09
城建税 2,343,899.23 2,522,828.50
所得税 3,299,448.12 8,208,737.07
营业税 10,319.18 10,319.18
合 计 25,368,810.63 27,513,413.84
(18)其他应交款
项 目 期初数 期末数
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[12].教育费附加 1,190,775.56 1,267,459.54
防洪保安基金 813,146.35 976,186.73
价格调节基金 271.392.53 407,259.51
合 计 2,275,314.44 2,650,905.78
(19)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
中国工商银行 23,000,000.00 1995.11-2001.9 10.98-15.3 由本公司固定资产作抵押
国家开发银行 100,000,000.00 2000.03-2001.3 6.21 由?铃集团公司提供担保
(20)股本
2000年6月30日股本变动情况如下表：
公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（＋，?）
本次变动前 配 股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 78,000,000 +7,020,000 +7,020,000 85,020,000
其中：
国家持有股份 78,000,000 +7,020,000 +7,020,000 85,020,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 78,000,000 +7,020,000 +7,020,000 85,020,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 58,500,000 +17,550,000 +17,550,000 76,050,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 58,500,000 +17,550,000 +17,550,000 76,050,000
三、股份总数 136,000,000 +24,570,000 +24,570,000 161,070,000
(21)资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股东溢价 186,510,512.37 144,472,445.89 6,118,600.00 324,864,358.26
接受捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备 30,971,309.00 30,971,309.00
股权投资准备
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[13].被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币折算差额
其他资本公积转入
合 计 217,481,821.37 144,472,445.89 6,118,600.00 355,835,667.26
注：a、本期增加数为配股实物资产、现金资产的股本溢价。
b、本期减少数为配股发行费用。
(22)盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定公积金 12,139,648.27 0 0 12,139,648.27
法定公益金 12,139,648.27 0 0 12,139,648.27
合 计 24,279,296.54 0 0 24,279,296.54
(23)未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
76,117,186.20 17,151,154.03 0 93,268,340.23
注：按利润分配政策，提取法定公积金10%，法定公益金10%，未分配利润本期净增加13,720,923.27元。
(24)财务费用
类 别 本年发生数(2000年1-6月) 上年发生数(1999年1-6月)
利息支出 8,178,529.41 9,198,948.19
减：利息收入 56,977.28 7,608,333.19
汇总损失
减：汇总收益
其 他 29,782.00 16,315.00
合 计 8,151,334.13 1,606,930.00
注：本报告期财务费用与去年同期相比增加6,544,404.13元，主要?因是：本报告期无非正常性资金占用。
(25)其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 29,831.28 27,908.30 1,922..28
合 计 29,831.28 27,908.30 1,922.28
(26)补贴收入
本报告期发生数为4,174,624.91元。根据南昌市人民政府洪府厅?字[1998]348号?告单执行。其性质和内容为扶优扶强
财政补贴款。
(27)营业外收入
本报告期营业外收入发生数为3,064,256.40元，系本公司被托管企业?西抚州板纸有限公司转入净利润所致。根据托管
合同执行。
(28)营业外支出
本报告期营业外支出为386,657.11元，系按本报告期主营业务收入1.2‰提取防洪保安基金163,040.38元，按主营业务收
入1‰提取价格调节基金135,866.98元，其他支出87,749.75元所致。
6、关联方关系及其交易
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[14].(1)存在控制关系的关联方情况：
本公司独家发起人?西纸业集团有限公司系国有独资公司。拥有本公司股份8,502万股，占本公司股本总额的52.78%，为
本公司的母公司。母公司注册地址：?西省南昌市?家窑112号，注册资本20,000万元，主营业务为机制纸及制浆，法定代表
人：姜和平。
(2)不存在控制关系的关联方情况：
?西抚州板纸有限公司与本公司同属?西纸业集团有限公司的子公司。
(3)关联方交易情况：
a、本报告期根据与?西纸业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》及补充?议规定，本报告期共支付土地租金
630,854.40元。
b、本报告期根据与?西纸业集团有限公司签订的《房屋租赁?议》及补充?议规定，本报告期共支付房屋租金
1,193,075.00元。
c、本报告期根据与?西纸业集团有限公司签订的《水,电,汽供应合同》,共支付用水款1,157,979.18元,用电款
14,847,364.90元,用汽款7,966,101.17元。
7、应收关联方款项余额
关联单位 科 目 期末余额(元) 占该科目余额(%) 备注
?西纸业集团有限公司 应收帐款 20,701,736.10 8.03 正常往来
?西纸业集团有限公司 其他应收款 2,515,000.00 1.59 正常往来
?西抚州板纸有限公司 其他应收款 73,017,681.94 46.03 正常往来
(四)或有事项
本公司资产负债表日无或有事项。
(五)承诺事项
本公司无任何担保，承诺事项。
(六)资产负债表日后事项
七、备查文件
1、载有?事长签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会
计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告的?稿。
4、公司章程。
上述备查文件备置于公司证券部，在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据法规或《公司章程》要求查阅
时，公司将及时提供。
?西纸业股份有限公司?事会
二零零零年七月二十一日
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