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(600073)上海梅林正广和股份有限公司中报摘要
http://finance.sina.com.cn 2000年07月20日 10:30 上海证券交易所
[1].上海梅林正广和股份有限公司
2000年中期报告
重 要 提 示
本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已?大华会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公 司 简 介
1、公司法定中文名称:上海梅林正广和股份有限公司
公司英文名称: SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
英文名称缩写: SMAC
2、公司注册地址: 上海浦东新区川桥路1501号
邮 政 编 码: 201206
公司办公地址: 上海通北路400号
邮 政 编 码: 200082
3、公司法定代表人: 吕永杰
4、公司?事会秘书: 钟 耀
联 系 地 址: 上海市通北路400号
联 系 电 话: 021-65419725
传 真: 021-65123609
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司中期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股 票 简 称: 上海梅林
股 票 代 码: 600073
二、主要财务数据和指标
主要财务数据和指标（合并报表，单位：元）
项 目 2000年6月30日 1999年6月30日
净利润 76,384,921.79 12,451,797.99
扣除非?常性损益后的净利润 13,335,852.99
每股收益 0.24 0.04
净资产收益率（％） 9.07 1.63
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[2].2000年6月30日 1999年12月31日
总资产 1,473,609,519.85 1,380,958,379.55
资产负债率（％） 34.63 37.89
股东权益 842,218,822.09 765,833,900.30
每股净资产 2.60 2.36
调整后的每股净资产 2.51 2.29
注：扣除的非?常性损益项目和涉及金额：处置资产收益61,629,324.08元；偶然性营业外收入863,271.96元；合并价差摊
入556,472.76元。
财务指标计算公式：
每股收益=净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益?三年以上的应收款项?待摊费用?待处理(流动、固定)资产净损失?开办费?长
期待摊费用?住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减额(+,-) 本次变动后
一、未上市流通股份
境内法人持有股份 204000000 0 204000000
未上市流通股份合计 204000000 0 204000000
二、已上市流通股份
人民币普通股 120000000 0 120000000
已上市流通股份合计 120000000 0 120000000
三、股份总数 324000000 0 324000000
2、主要股东持股情况
截止2000年6月30日，公司股东总数为112941户。
前十名股东持股情况
名 次 股东名称 持股数(股) 占总股本(%)
1 上海梅林正广和(集团)有限公司 204000000 62.96
2 证大投资 603160 0.19
3 冯亚中 459494 0.14
4 湖北证券 421510 0.13
5 祝 丰 327354 0.10
6 马敏菊 265574 0.08
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[3].7 邱静梅 240300 0.07
8 钱尚蔺 230000 0.07
9 邹 勇 214848 0.06
10 陈妙芳 203000 0.06
持有5％以上股份的股东为国有法人股股东上海梅林正广和（集团）有限公司，所持有本公司的股份无质押和冻结。
四、?营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要?营情况
公司?营范围为资产?营，电子商务，信息采集、加工、发布，?济信息服务，食品，食品用?辅料等。
公司将传统食品产业与新兴网络产业相结合，实行生产?营和资产?营二手抓，2000年上半年公司完成主营业务收入33129万元
，比上年同期26086万元增长27 ％。
2000年年初公司的"85818"电子商务网正式运行，形成了电话网和互联网并存的特色，推行多种货款的结算方式，在3月份
开通了招商银行"一网通"网上电子支付的结算，3月份建立了北京、广州的"85818"网络分站，在6月份又建立了西安、成都、武
汉的"85818"网络分站，从而标志着以上海为中心并覆盖全国主要中心大城市的网络体系已初步形成，目前"85818"网络用户已
达到77万户，网络销售的商品已有上万余种，上半年"85818"网络的销售额已达到1亿元。公司实施品牌战略，三大支柱产品的
产量和销量均比上年同期有较大幅度增长，增加了花色品种，提高了工艺质量水平，降低了生产成本。公司的生产和营销体系
持续、稳定地运行，效益有了明显的提高。围绕公司?营业务的发展，制订了2000年增资配股的方案。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
本报告期内没有募股资金继续使用，截止本报告期末，前次募股资金为3.86亿元，实际已投资总额为2.76亿元，占所募股
资金的71.5％，剩余未使用的募股资金2000年下半年将投资于豆奶系列项目，2000年6月29日公司第二届?事会第二次会议作出
决议并公告，在近期实施投资豆奶系列项目。
(2)其他投资情况
本公司出资778万元受让上海梅林食品有限公司的15％股权，受让后共持有75％股权。
本公司出资382.5万元组建温州梅林正广和明胶有限公司，控股51％股权。
3、公司的财务状况（单位：万元）
项 目 2000年6月30日 1999年12月31日 增减比例（％）
总资产 147361 138096 6.71
应收款项 34024 43748 -22.22
存货 13279 11698 13.52
长期投资 12630 16916 -25.34
固定资产 24157 25387 -4.84
长期负债 1542 1587 -2.84
股东权益 84222 76583 9.97
2000年1~6月 1999年1~6月
主营业务利润 9645 7340 31.40*
净利润 7638 1245 513.49**
*主营业务利润增长主要系产品销售的增加。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[4].**净利润增长主要系股权转让收益所致。
4、下半年计划
（1）优先发展网络产业，加大对网络投资力度，建立和完善"85818"的电子商务全国网络体系，继续加快建立全国中心大
城市的"85818"网络分站，扩大网络用户，迅速增加网络销售的商品品种，积极探索电子商务的新途径。
（2）继续进行资产重组，做好股权转让和受让，盘活资产存量，优化资产质量，合理配置资源，理顺组织结构和子公司整
合。
（3）实施品牌战略，推行品牌事业部制，加强系统?营管理，增产降本、减员增效。大力发展三大支柱产品，加大对科技
投入力度，推进产学研结合，推动技术创新和产品升级换代。
（4）组织实施公司2000年增资配股方案，落实增资配股申报的各项工作，为公司的后继发展奠定基础。
五、重要事项
1、公司2000年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司1999年度利润分配方案：每10股派现金红利3.90元（含税）已?公司股东大会审议通过,分红派息公告已刊登于20
00年7月15日《上海证券报》和《中国证券报》,2000年7月21日为分红派息股权登记日，7月24日为除息日。
公司2000年增资配股方案已?2000年5月23日召开的1999年度股东大会审议通过，尚须报中国证监会上海证管办初审通过，并报
中国证监会核准后实施。
公司1999年度股东大会决议公告刊登于2000年5月24日的《上海证券报》和《中国证券报》。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内本公司出让上海正广和网上购物有限公司10％股权，股权转让价格为3200万元。此内容详见本公司于2000年5
月24日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的公告。
本公司出资778万元受让上海梅林食品有限公司的15％股权，此内容详见本公司于2000年1月27日刊登在《上海证券报》和
《中国证券报》的公告。现正在向上海市外资委申报审批手续。
5、重大关联交易事项：
本公司拟向上海梅林正广和〔集团〕有限公司转让上海梅林制罐有限公司75％股权和进口明胶生产线，此内容详见本公司
于2000年1月27日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的公告。现正在办理资产评估和确认手续。
6、本公司与控股股东之间人员独立、资产完整、财务独立。
7、本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、大华会计师事务所有限公司仍为本公司的财务会计报告审计机构。
9、重大担保事项
截止2000年6月30日，本公司为子公司向银行借款提供担保情况：
(1)为上海益民食品一厂有限公司5000万元贷款（2000年6月?2000年12月）提供担保。
(2)为上海梅林制罐有限公司3800万元贷款（2000年6月?2000年8月）提供担保。
(3)为光明食品有限公司2200万元贷款（1999年10月?2000年10月）提供担保。
10、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
11、报告期内公司变更
?营范围和更改注册地址。
2000年6月27日?上海市工商行政管理局核准：
(1)?营范围增加：资产?营，电子商务，信息采集，信息加工，信息发布，?济信息服务。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[5].(2)公司注册地址?为浦东金桥奥黛莉路555号现更改为浦东新区川桥路1501号。
此公告刊登于2000年7月5日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
六、财务会计报告
一、审计报告
[华业字（2000）1037号]
上海梅林正广和股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年6月30日资产负债表和合并资产负债表、2000年1-6月利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录
等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年1-6月?营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵?了一贯性?则。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
徐逸星 朱鸣里
中国· 上海· 昆山路 146号 2000年7月13日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
(一)公司简介
1. 本公司为于1997年5月21日?上海市人民政府以沪府(1997)31号文批准设立的股份有限公司。1997年 6月 16日，?中国
证券监督委员会以"证监发字（1997）320号文"和"证监发字（1997）321号文"批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资
股（A股）股票并上市交易。1997年6月27日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号150476000，法定代表人吕永杰
。公司注册资本为人民币27,000.00万元。翌年分配股票股利，于1998年8 月 31日变更法人营业执照，注册号3100001004760，
注册资本变更为人民币32,400.00万元。1998年12月31日再次变更法人营业执照，公司名称由"上海梅林股份有限公司"变更为"
上海梅林正广和股份有限公司"。2000年6月27日，公司因业务发展的需要再次变更法人营业执照,?营范围新增了资产?营、电
子商务等业务，公司的注册地址变更为浦东新区川桥路1501号。
公司?济性质为股份有限公司，所属行业为食品加工业。
?营范围：资产?营、电子商务、信息采集、信息加工、信息发布、?济信息服务；食品，马口铁，食品用?辅料，印
铁，化工?料，食品机械及零件。
2. 本公司是一家生产?营综合性食品公司，主要?营品种为：罐头食品、饮用水、冷饮、速冻食品和熟食制品等。使用的
商标品牌以"梅林"、"正广和"、"光明"为主。
3. 2000年公司继续实行生产?营和资本?营两手抓，实施做大"梅林"、"正广和"、"光明"三大品牌的发展战略；继续进行
资产运作，改善投资结构，以谋求更大发展，同时顺应电子商务潮流，逐步跻身于信息产业，着力发展正广和销售网络。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 执行的会计制度：《股份有限公司会计制度》。
2. 会计年度：公历1月1日至12月31日。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[6].3. 记帐本位币：人民币。
4. 记帐基础：权责发生制；计价?则：历史成本。
5. 外币核算方法：
会计年度内涉及外币的?济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币
帐户的余额按月末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹
建期间的计入开办费，属于生产?营期的计入当期费用。
6. 现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本期本公司无现金等价
物。
7. 坏帐核算方法：
坏帐的确认标准：
(1)因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报??事会批准后，作为坏帐。
坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；应收帐款坏帐准备的计提方法为按帐龄分析计
提，帐龄1年以内的按其余额的3％计提；帐龄在1?2年的按其余额的10％计提；帐龄在2?3年的按其余额的15％计提；帐龄在
3年以上的按其余额的50％计提；同时其他应收款年末也按帐龄分析计提坏帐准备；凡应收上海梅林正广和（集团）有限公司的
款项不计提坏帐准备。
8. 存货核算方法：
存货分类为：?材料、在产品、产成品、包装物、在库低值易耗品、委托加工材料等。
各类存货按取得时的实际成本记帐，存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用先进先出法计价，低值易耗品和包装
物于领用时一次摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
9.短期投资核算方法：
根据《企业会计准则?投资》规定，短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领
取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末或
年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价
损失准备，当该项投资占短期投资总额10％及10％以上时，按单项计提跌价损失准备，并计入当期损益。
10. 长期投资核算方法：
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期
尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制?则按期计提利息，并计入投资收益。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法法，于确认相关债券利息收入的同时
摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部
价款或所放弃的非现金资产的公允价值入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具
有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(4)对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权
投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益。
(5) 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位?营情况变化等?因，导致
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[7].其可收回价值低于投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不
足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在?已确认的投资损失的范围内转
回。
公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧核算方法：
(1)固定资产标准为：
①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、?营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、 ?营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的?值和估计的?济使用年限扣除残值（?值的4％）制定其折旧
率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的?济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10?45 2.13%?9.6%
机器设备 12?28 3.43%?8%
运输设备 12 8%
其他设备 4?22 4.36%?24%
12．在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息在
交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入当期财务费用。
13.无形资产计价和摊销方法：
按购入的实际支出或合同约定的价值计价，并按各项目受益期平均摊销。
(1)技术服务费按20年摊销；
(2)土地使用权按30?50年摊销。
14.开办费和长期待摊费用摊销方法：
(1)开办费自正式营运之日起按5年摊销；
(2)装修费自投入使用起按5年摊销；
(3)租赁费自承租日按租赁年限摊销。
15.收入确认?则：
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收
入已?收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已?提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17.合并会计报表编制方法：
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通
知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2000年1-6
月的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
本公司在编制合并会计报表时，对?按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2000年1-6月会计报表，已按《股份有限公
司会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
18.会计政策、会计估计或合并范围的变更：
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[8].(1)本期会计政策，会计估计未发生变更；
(2)本期合并报表范围有所变化，详见本附注四。
(三)税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15％* 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的
进项税额后的差额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
*根据上海市财政局、上海市税务局【沪财企?（1993）48号】文以及上海市财政局关于上海梅林股份有限公司所得税按15％固
定比例税率计征的申请的批复，公司的所得税税率为15％。
(四)控股子公司及合营企业
（1）公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 ?营范围 注册资本 实际投资额 母公司持股比例 是否
直接 间接 合并
上海梅林食品有限公司 罐头食品 美元800万 美元480万 60% 是
上海正广和饮用水有限公司 饮用水 人民币6,499.4万 人民币5,179.58万79.69% 是
上海梅林股份(绵阳)有限公司 屠宰、罐头 人民币3,970万 人民币3,970万 100% 是
光明食品有限公司 冷饮、速冻食品 人民币9,867万 人民币6,000万 60.81% 是
上海梅林制罐有限公司 生产销售三片罐 美元1,200万 人民币3,327万 75% 否*1
上海益民食品一厂有限公司 冷饮、巧克力 美元2,300万 美元1,840万 80% 否*2
上海梅林熟制品有限公司 熟食、盒饭 人民币2,000万 人民币1,600万 80% 否*3
上海正广和网上购物有限公司 网络销售 人民币4,000万 人民币1,840万 41% 5% 是*4
上海正林房地产有限公司 房地产开发?营 人民币2,500万 人民币1,500万 60% 是
上海轻工塑料制品有限公司 塑料制品 人民币2,000万 人民币1,460万 20% 53% 是
正广和饮用水（绵阳）有限公司 饮用水 人民币260万 人民币260万 100% 是
温州梅林正广和明胶有限公司 明胶、皮胶、骨胶人民币750万 人民币382.5万 51% 是
*1 根据2000年1月25日首届?事会第七次会议决议拟将该公司股权转让给上海梅林正广和（集团）有限公司，故不纳入合并范
围。
*2该公司系中外合作企业，故不纳入合并范围。
*3该公司正处于清算过程中。
*4本公司对该公司仍拥有实际控股权。
（2）合并报表范围变更情况：
①本期新增温州梅林正广和明胶有限公司，系本年度成立开业；
②根据财政部财会字（1999）35号文《补充规定》和财会字（1999）49号文《问题解答》的有关规定，对1999年度包括在
合并范围内的子公司上海梅林熟制品有限公司因正处于清算过程中，不再纳入2000年度中期合并报表范围中，该公司的控股子
公司上海梅林大华食品有限公司因此也不再包括在本期合并会计报表范围内的，在编制2000年度中期合并会计报表时，已相应
调减了本期合并会计报表的年初数
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[9].(五)会计报表主要项目注释（上年同期相关数据未?审计）：
<一>合并会计报表主要项目注释：
1. 货币资金2000年6月30日余额为人民币515,200,174.66元，其中：
项目 期初数 期末数
?币 汇率 人民币 ?币 汇率 人民币
现金 448,467.64 586,889.17
银行存款 288,804,221.03 514,613,285.49
其中：美元 1,566,475.93 8.2793 12,886,531.17 659,185.08 8.2780 5,456,734.09
港币 2,544,954.83 1.0651 2,710,631.39 12,239.39 1.0624 13,003.13
合计 289,252,688.67 515,200,174.66
货币资金期末比期初增加78％系由于本期收到上海市食品开发有限公司股权转让款9500万现款及上海梅林正广和（集团）
有限公司（以下简称集团公司）归还欠款所至。
2. 短期投资2000年6月30日余额为人民币106,180,290.02元，其中：
项目 期初数 期末数
投资金额 市价总额
股票投资 64,496,696.25 56,180,290.02
其中：A股流通股 44,496,696.25 36,180,290.02 91,841,055.70
法人股 20,000,000.00 20,000,000.00
其他投资 31,300,000.00 50,000,000.00
合计 95,796,696.25 106,180,290.02
其他投资额期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资10％以上的项目情况：
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
中信上证 2000年6月 50,000,000.00 0
3. 应收帐款2000年6月30日余额为人民币110,424,726.32元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 48,951,182.53 59.43% 1,468,535.48 79,451,654.50 71.95% 2,383,549.64
1?2年 25,551,778.19 31.02% 2,555,177.82 18,820,104.54 17.04% 1,882,010.45
2?3年 5,364,494.59 6.51% 804,674.19 5,653,859.02 5.12% 848,078.85
3年以上 2,501,236.88 3.04% 1,250,618.44 6,499,108.26 5.89% 3,249,554.13
合计 82,368,692.19 100% 6,079,005.93 110,424,726.32 100% 8,363,193.07
本帐户余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款?因 帐龄
上海益民食品一厂有限公司 16,476,317.39 销货款 1年以内
88 MART DUTY FREE SUBIC INTER 7,640,718.17 销货款 1年以内
AMERICAN HARDWARE 3,689,504.60 销货款 1年以内
上海市食品进出口公司 2,534,948.38 销货款 3年以上
DAH FAT COMPANY LTD. 2,025,442.23 销货款 1年以内
应收帐款期末比期初增加34％系由于中期进入销售旺季，销售额上升所致。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[10].4．预付货款2000年6月30日余额为人民币1,880,083.12元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例（%） 金额 比例(%)
1年以内 43,000.00 7.78% 1,880,083.12 100%
1?2年 510,000.00 92.22% - -
合计 553,000.00 100% 1,880,083.12 100%
本帐户余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
5. 其他应收款2000年6月30日余额为人民币227,933,080.31元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 221,075,459.39 62.35% 6,632,263.78 114,098,814.77 50.06% 3,422,964.44
1?2年 116,941,439.30 32.98% 8,100,677.00 39,953,253.56 17.53% 2,136,789.55
2?3年 5,228,236.39 1.47% 784,235.46 61,209,208.06 26.85% 9,181,381.21
3年以上 11,312,695.45 3.20% 5,656,347.73 12,671,803.92 5.56% 6,335,901.96
合计 354,557,830.53 100% 21,173,523.97 227,933,080.31 100% 21,077,037.16
本帐户余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位期末欠款有人民币3,173,918.53元，其明细资料在附注八中披露。
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款?因 帐龄 备注
中海恒实业有限公司 45,000,000.00 预付购买股权款 1年以内
上海梅林制罐有限公司 40,700,000.00 暂借款 1?2年
海南海虹企业（控股）股份有限公司27,200,000.00 应收正广和网上购物有限公司股权转让余款 1年以内
上海真露泰康食品有限公司 25,334,512.13 暂借款 2?3年
各地筹办网上购物公司 19,000,000.00 投资手续尚未办理完毕。 1年以内
前期投出资金 其明细资料在附注十二中披露
6. 存货2000年6月30日余额为人民币132,785,069.74元，其中：
期初数 期末数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
?材料 42,002,822.60 478,052.11 50,083,761.67 133,307.55
在产品 4,648,724.04 3,075,099.95 46,729.76
产成品 60,462,568.00 1,030,095.11 58,199,466.67 5,857,779.43
外购商品 2,499,733.21 2,642,530.97
房地产开发产品 5,382,002.94 15,500,106.94
委托加工材料 821,634.04 1,441,775.06
低值易耗品 194,084.90 135,312.67
包装物 963,526.34 1,707,015.81
合计 116,975,096.07 1,508,147.22 132,785.069.74 6,037,816.74
7. 待摊费用2000年6月30日余额为人民币649,011.22元，其中：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
94年年初存货待扣进项税金 98,533.23 0.00 98,533.23 0.00
养路费、保险费 0.00 98,755.83 38,390.96 60,364.87
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[11].修理费 667,485.37 1,073,182.08 1,291,722.71 448,944.74
房租及其他 37,603.79 370,894.34 268,796.52 139,701.61
合 计 803,622.39 1,542,832.25 1,697,443.42 649,011.22
8. 长期投资2000年6月30日余额为人民币126,297,418.36元。
(1)明细项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 169,077,578.74 1,809,949.08 44,665,309.46 126,222,218.36
长期债券投资 78,230.00 0.00 3,030.00 75,200.00
合 计 169,155,808.74 1,809,949.08 44,668,339.46 126,297,418.36
(2)长期股权投资
其他股权投资期末余额167,822,305.20元，其中：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位股权的比例 年初投资成本余额 本期投资增减净额
A.上海益民食品一厂有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 0.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 0.00
C.上海梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 0.00
D.上海博特莱包装有限公司 1998-2012 45% 11,191,630.01 -11,191,630.01
E.上海梅林熟制品有限公司 80% 16,000,000.00 0.00
F.上海梅林包装厂 1999-2009 12.7% 2,200,000.00 ?1,500,000.00
G.诺华营养食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
H.上海欣益食品销售有限公司 1993?2023 20% ? 100,000.00
小计 188,079,624.68 -38,312,057.96
损益调整额 投资准备 期末余额
本期增加额 本期现金红利额 累计增加额 本期增加额 累计增加额
A. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. ? ? ? ? ? ?E.
? ? -1,740,858.50 ? ? 14,259,141.50
F. ? ? ? ? ? 700,000.00
G. ? ? ? ? ? ?H．
? ? ? ? ? 100,000.00
小计 -5,099,775.18 ? 18,054,738.48 ? ? 167,822,305.20
(3)股权投资差额期末余额-41,600,086.84元，其明细内容为:
股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成?因 摊销年限* 本期摊销数 摊余金额
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢价收购股权 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢价收购股权 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(绵阳)有限公司 -9,705,254.35 折价收购股权 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正广和饮用水有限公司 3,218,921.34 溢价收购股权 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一厂有限公司 -50,035,976.16 折价收购股权 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[12].小 计 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*摊销年限为剩余投资年限。
(4)长期债权投资期末余额为75,200.00元，其明细内容为：
债券种类 面值 到期日 备注
电力建设债券 74,200.00 2002年 不计息
煤气建设债券 1,000.00 2004年 不计息
9. 固定资产及累计折旧2000年6月30日余额分别为人民币344,563,331.64元和115,311,355.55元， 其中明细内容如下：
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1) 固定资产?值
房屋建筑物 110,197,970.31 3,360,473.89 - 113,558,444.20
机器设备 211,738,679.69 16,235,322.22 5,490,613.47 222,483,388.44
运输设备 2,763,962.16 528,054.00 516,571.56 2,775,444.60
其他设备 5,729,333.40 167,155.00 150,434.00 5,746,054.40
小计 330,429,945.56 20,291,005.11 6,157,619.03 344,563,331.64
(2)累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 19,603,350.59 1,819,837.87 21,423,188.46
机器设备 76,415,650.38 15,344,453.52 1,908,216.19 89,851,887.71
运输设备 1,387,500.70 256,337.83 392,300.14 1,251,538.39
其他设备 2,474,951.27 322,262.57 12,472.85 2,784,740.99
小计 99,881,452.94 17,742,891.79 2,312,989.18 115,311,355.55
(3) 净值 230,548,492.62 229,251,976.09
10. 在建工程2000年6月30日余额为人民币12,317,607.76元，其中：
期初数 本期增加 本期转入固定资产
工程名称 金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化
花色冷饮项目 7,835,081.49 400,000.00 192,568.38 174,168.38 8,027,649.87 574,168.38
中公网网站 520,000.00 ? 1,412,020.00 ? ??
旃プ靶?2,060,000.00 ? 432,037.98 ? ? ?智能?
舐?4,503,103.22 ? ? ? ? ??
导浼际醺脑?3,455,525.77 ? 280,378.07 ? 3,735,903.84 ?技
改项目 829,162.73 ? 1,137,412.94 ?大修项目
669,272.04 ? 1,471,161.68 ??
焖俣辰嵘枋?873,906.21 ? ? ?温州明胶厂
新办公楼 0.00 ? 421,794.70 ?本
期其他减少 期末数
金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化 预算数 资金来源 项目进度
? ? ? ? 990万 募股资金 100%
? 1,932,020.00 ? 2,407,180.80 自筹 80%
2,492,037.98 ? ? ? 100%
4,503,103.22 ? ? ? 100%
? ? ? 100%
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[13].974,772.00 991,803.67 ?371,293.75
1,769,139.97 ??
837,903.21 ? 128万 自筹 验收阶段
? 421,794.70 ? 80万 自筹 60%
11.无形资产2000年6月30日余额为人民币28,390,439.84元,其中:
项目 ?始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
技术服务费 1,500,000.00 1,168,750.00 ? 37,500.00 1,131,250.00 15.08年
土地使用权 31,749,342.48 27,735,377.28 - 476,187.44 27,259,189.84 28?48年
小计 33,249,342.48 28,904,127.28 - 513,687.44 28,390,439.84
12. 开办费2000年6月30日余额为人民币1,436,100.00元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1,600,791.21 156,937.51 321,628.72 1,436,100.00
13.长期待摊费用2000年6月30日余额为人民币16,341,589.38元，其中：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 15,580,254.32 3,047,701.20 2,408,366.14 16,219,589.38
车辆租赁费 295,600.00 173,600.00 122,000.00
小计 15,875,854.32 3,047,701.20 2,581,966.14 16,341,589.38
14. 短期借款2000年6月30日余额为人民币190,730,000.00元，其中：
借款类别 期初数 期末数
银行借款 币种 ?币 本位币 币种 ?币 本位币
其中：
担保 人民币 184,518,000.00 人民币 190,220,000.00
信用 人民币 30,510,000.00 人民币 510,000.00
合计 215,028,000.00 190,730,000.00
期末借款190,220,000.00元均由集团公司进行担保。
15. 应付帐款2000年6月30日余额为人民币57,267,613.20元，其中没有应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位
的款项。
16. 预收帐款2000年6月30日余额为人民币54,607,443.75元，其中没有预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的
款项。
17. 应付股利2000年6月30日余额为人民币127,991,546.71元，其中：
投资者 金额 未付?因
上海梅林正广和（集团）有限公司 80,584,135.23 尚未派发
已流通普通股社会股东 46,800,000.00 尚未派发
应付合并范围内子公司的其他少数股东 607,411.48 尚未派发
合计 127,991,546.71
18.应交税金2000年6月30日余额为人民币9,201,891.85元，其中：
税种 期末欠（溢）交款
增值税 1,759,844.37
营业税 -2,301.80
城建税 319,807.92
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[14].所得税 7,108,401.29
房产税 192.60
土地使用税 15,947.47
合计 9,201,891.85
19. 其他应付款2000年6月30日余额为人民币38,500,529.57元，其中应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的
款项6,457,283.08元，其明细情况在本附注八中披露。
20.预提费用2000年6月30日余额为人民币8,850,982.16元，其中：
费用类别 期初余额 期末余额 结存?因
预提借款利息 487,478.84 554,384.69 尚未支付
罐头产品包装费 262,288.42 259,898.42 行业特点要求
预提水电费、排污费 - 1,588,895.55 尚未支付
预提房租费用 11,282.20 1,300.00 尚未支付
预提修理费 2,724,642.46 尚未支付
预提广告费 1,399,106.19 尚未支付
预提商标使用费 1,290,000.00 尚未支付
预提促销费 1,032,754.85 尚未支付
小计 761,049.46 8,850,982.16
21.长期借款2000年6月30日余额为人民币12,080,000.00元，其中：
借款单位 期初数 期末数 借款年限 年利率 借款条件
上海银行 人民币12,080,000.00 人民币12,080,000.00 至2002.4 6.66% 担保
期末借款12,080,000.00元由集团公司进行担保。
22.股本2000年6月30日余额为人民币324,000,000.00元，每股面值1元，本年未发生变动，其股本结构为：
期初数 本年变动增减(+、-) 期末数
一、尚未流通部分
发起人股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
其中：境内法人持有股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
二、已流通部分
境内上市的人民币普通股 120,000,000.00 ? 120,000,000.00
三、股份总数 324,000,000.00 ? 324,000,000.00
23.资本公积2000年6月30日余额为人民币403,842,389.87元，其明细内容如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 288,501,507.52 ? ? 288,501,507.52
资产评估增值准备58,951,077.03 ? ? 58,951,077.03
股权投资准备 4,958,634.82 ? ? 4,958,634.82
其他资本公积转入51,431,170.50 ? ? 51,431,170.50
合计 403,842,389.87 ? ? 403,842,389.87
24.盈余公积2000年6月30日余额为人民币41,625,409.24元，其明细内容如下：
明细项目 期初余额 本期增加额 期末余额
利润提取 合并子公司提取的盈余公积中属母公司份额 小计
法定盈余公积 28,013,523.49 ? ? ? 28,013,523.49
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[15].公益金 13,333,623.80 ? ? ? 13,333,623.80
任意盈余公积 278,261.95 ? ? ? 278,261.95
小计 41,625,409.24 ? ? ? 41,625,409.24
25.未分配利润2000年6月30日余额为人民币72,751,022.98元，具体来源如下：
1999年年报所披露的年末未分配利润额 -3,633,898.81
加：2000年1-6月合并净利润 76,384,921.79
2000年6月30日未分配利润余额 72,751,022.98
26.财务费用2000年1-6月发生额为人民币5,414,230.10元，其中：
费用项目 上年同期发生额 本期发生额
利息支出 7,154,486.01 7,037,558.98
减：利息收入 1,201,549.55 1,809,851.03
汇兑损益 88,889.46 167,662.58
其他 116,154.14 18,859.57
合计 6,157,980.06 5,414,230.10
27.投资收益2000年1-6月发生额为人民币98,788,332.71元，其中：
项目 上年同期发生数 本期发生数
股权投资单位的损益调整 11,317,766.50 -5,099,775.18
股权投资差额摊销 -499,002.78 556,472.76
股票投资收益 - 25,389,260.69
债权投资收益 8,146,979.60 **7,730,545.40
股权转让收益 - *70,211,829.04
合计 18,965,743.32 98,788,332.71
*被转让投资项目 转让价格 帐面成本 所获收益
上海正广和网上购物有限公司25%股权 80,000,000.00 10,130,907.65 69,869,092.35
上海博特莱包装有限公司 11,534,366.70 11,191,630.01 342,736.69
合计 91,534,366.70 21,322,537.66 70,211,829.04
本期投资收益比上年同期增加421％，主要由上述股权转让收益造成。
**债权投资收益系委托?南信托、广信源等证券公司进行委托投资，年收益率为10％。
28.营业外支出2000年1?6月发生额为人民币5,940,021.24元，主要为：
固定资产长期闲置损失 5,000,000.00元
系公司有套进口明胶生产线帐面价值2,988万元，该设备已运至四川明日园区，后因项目搁置而长期封存闲置，也未计提折
旧。为谨慎起见，公司对此计提500万损失准备。
29.支付的其他与?营活动有关的现金支出2000年1-6月发生额为人民币11,399,554.98元，主要系支付各类零星费用。
30.支付的其他与筹资活动有关的现金支出2000年1-6月发生额为人民币445,879.05元，系支用住房周转金
<二>母公司报表主要项目注释：
1. 应收帐款2000年6月30日余额为人民币15,551,523.89元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 12,497,945.55 93.27% 374,938.37 14,339,542.65 92.21% 430,186.28
1?2年 355,370.65 2.65% 35,537.07 355,002.96 2.28% 35,500.30
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[16].2?3年 226,012.26 1.69% 33,901.84 313,700.93 2.02% 47,055.14
3年以上 320,787.09 2.39% 160,393.54 543,277.35 3.49% 271,638.68
合计 13,400,115.55 100% 604,770.82 15,551,523.89 100% 784,380.40
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款?因 帐龄
上海梅林食品有限公司 10,126,962.07 销货款 1年以内
上海市农工商超市总公司 853,738.30 销货款 1年以内
郑州市同利实业有限公司 337,175.27 销货款 1年以内
北京天和兴业商贸有限公司 227,881.66 销货款 1年以内
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 166,554.63 销货款 1年以内
2. 长期投资2000年6月30日余额为人民币384,115,875.79元。
(1)明细项目
期初余额 本期净增减 期末余额
长期股权投资 365,048,205.48 18,993,470.31 384,041,675.79
长期债券投资 77,230.00 -3,030.00 74,200.00
合 计 365,125,435.48 18,990,440.31 384,115,875.79
(2)长期股权投资
其他股权投资期末余额425,641,762.63元，其中：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位股权的比例 期初投资成本余额 本期投资增减净额
A.上温州梅林正广和明胶有限公司 2000-2010 51% ? 3,825,000.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 ?C.上海
梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 ?D.上海
梅林食品有限公司 ? 60% 28,242,732.01 ?E.上海
梅林股份（绵阳）有限公司 ? 100% 39,705,254.35 ?F.上海
正广和饮用水有限公司 ? 79.6932% 55,226,249.26 ?G.?
饷魇称酚邢薰?? 60.80875646% 60,000,000.00 ?H.上海
正林房地产有限公司 ? 60% 15,000,000.00 ?I.上海
梅林熟制品有限公司 ? 80% 16,000,000.00 ?J.上海
正广和网上购物有限公司 ? 51% 10,200,000.00 6,200,000.00
K.上海益民食品一厂有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 ?L.上海
轻工塑料制品有限公司 ? 20% 4,048,289.32 ?G.诺华
营养食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
小计 ? ? 387,110,519.61 -15,695,427.95
损益调整额 投资准备 期末余额
本期增加额 本期现金红利额 累计增加额 本期增加额 累计增加额
A. -539,917.66 ? -539,917.66 ? ? 3,285,082.34
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. 3,390,856.41 ? 664,379.50 ? ? 28,907,111.51
E. 1,254,121.07 ? -4,731,426.73 ? ? 34,973,827.62
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[17].F. 38,584,186.37 ? 45,390,466.41 ? 186,177.73 100,802,893.40
G. -3,616,422.60 ? -7,022,692.94 ? 52,977,307.06
H. 1,183,846.01 ? 1,825,999.36 ? 16,825,999.36
I. ? ? -1,740,858.50 ? 14,259,141.50
J. 172,828.66 -858,754.15 387,517.19 ? ? 16,787,517.19
K. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
L. -76,728.14 ? -76,728.14 ? 88,157.77 4,059,718.95
G. ? ? ? ? ? ?小?
?35,252,994.94 -858,754.15 53,952,335.47 ? 274,335.50 425,641,762.63
(3)股权投资差额期末余额-41,600,086.84元，其明细内容为:
股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成?因 摊销年限* 本期摊销数 摊余金额
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢价收购股权 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢价收购股权 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(绵阳)有限公司 -9,705,254.35 折价收购股权 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正广和饮用水有限公司 3,218,921.34 溢价收购股权 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一厂有限公司 -50,035,976.16 折价收购股权 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
小 计 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*摊销年限为剩余投资年限。
(4)长期债权投资期末余额为74,200.00元，其明细内容为：
债券种类 面值 到期日 备注
电力建设债券 74,200.00 2002年 不计息
3.投资收益2000年1-6月发生额为人民币96,376.910.73元，其中：
项目 上年同期发生数 本期发生数
股权投资单位的损益调整 9,146,452.51 35,252,994.94
股权投资差额摊销 -499,002.78 556,472.76
股票投资收益 - 25,389,260.69
债权投资收益 7,810,000.00 **7,230,545.40
股权转让收益 - *27,947,636.94
合计 16,457,449.73 96,376,910.73
*被转让投资项目 转让价格 帐面成本 所获收益
上海正广和网上购物有限公司 32,000,000.00 4,052,363.06 27,947,636.94
本期投资收益比上年同期增加486％主要是由于出售上海正广和网上购物有限公司的25％股权所致。
**债权投资收益系委托?南信托证券公司进行委托投资，年收益率为10％。
4.主营业务收入和主营业务成本2000年1-6月分别为人民币29,208,131.14元和22,384,660.65元，其中:
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
罐头食品 15,347,170.66 13,403,681.46 12,111,098.65 11,316,932.28 3,236,072.01 2,086,749.18
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[18].明胶加工 1,538,176.16 1,794,474.23 1,422,531.58 1,560,526.71 115,644.58 233,947.52
印铁加工 11,536.33 31,655.65 -20,119.32
晶类食品 13,722,475.45 9,307,550.43 4,414,925.02
咖啡产品 287,500.00 199,651.23 87,848.77
合计 16,896,883.15 29,208,131.14 13,565,285.88 22,384,660.65 3,331,597.27 6,823,470.49
(六)其他报表项目
1、 合并价差余额为1,637,172.25元，系纳入合并范围的子公司的股权投资差额。
2、递延税款贷项875,053.20系以前年度以帐面净值为4,594,111.98元的实罐车间，?评估后作价10,427,800.00元对上海
三得利梅林食品有限公司进行增资投资，差额5,833,688.02元按15%计提所得税形成。
3、 利润及利润分配表中的非常项目：
出售被投资单位的股权：
被出售单位名称 对利润影响数
母公司 合并
上海正广和网上购物有限公司 27,947,636.94 61,356,186.24
上海博特莱包装有限公司 273,137.84
印铁分厂整体资产置换收益
（即处置固定资产收益） 863,271.96 863,271.96
合计 28,810,908.90 62,492,596.04
(七)分行业会计资料
收入占主营业务收入10％（含10％）以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下：
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
罐头食品 151,517,990.53 195,716,545.04 136,146,154.93 166,078,390.12 15,371,835.60 29,638,154.92
饮用水 71,868,631.14 83,813,578.21 22,207,146.97 28,295,501.91 49,661,484.17 55,518,076.30
冷饮、速冻食品 31,762,938.98 26,330,093.05 24,129,673.73 20,249,713.24 7,633,265.25 6,080,379.81
同行业抵减 -15,184,420.00 -18,217,703.97 -15,184,420.00 -17,897,703.97 0 -320,000.00
合计 239,965,140.65 287,642,512.33 167,298,555.63 196,725,901.30 72,666,585.02 90,916,611.03
(八)关联方关系及其交易的披露
<一>存在控制关系的关联方情况
1. 存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
上海梅林正广和（集团）有限公司 浦东新区上川路1265号 食品、印铁、包装
上海梅林食品有限公司 上海市四平路103号 罐头、冷冻食品
上海正广和饮用水有限公司 浦东建平路540号 蒸馏水、 纯水、矿泉水
上海梅林股份(绵阳)有限公司 四川绵阳市绵州路328号 罐头、屠宰、一般食品
上海梅林制罐有限公司 浦东新区金桥加工区53号 生产销售三片罐
光明食品有限公司 上海市宝山区呼兰路701号 冷饮、速冻食品、糖果
上海梅林熟制品有限公司 上海市杨浦区通北路400号 熟食、盒饭、罐头、糟货
上海梅林大华食品有限公司 上海市杨浦区周家嘴路3795号 生产销售熟食品及相关食品
上海益民食品一厂有限公司 上海市四平路贯中路51号 冷饮、巧克力、速冻食品、糖果
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[19].上海正林房地产有限公司 上海青浦工业区园区 房地产开发?营、物业管理
上海正广和网上购物有限公司 上海宝山区沪太路8885号 网络销售咨询、服务
上海轻工塑料制品有限公司 浦东新区杨高路洋泾港桥 塑料饮用水盛器
绵阳正广和饮用水有限公司 绵阳市绵州南路328号 纯水、矿泉水、蒸馏水及配套包装容器
温州梅林正广和明胶有限公司 温州市平阳县敖?镇?口路188号 明胶、皮胶、骨胶
与本企业关系 ?济性质或类型 法定代表人
母公司 有限责任公司 吕永杰
子公司 中外合资企业 华有志
子公司 有限责任公司 吕永杰
子公司 有限责任公司 姜战友
子公司 中外合作企业 章莉
子公司 有限责任公司 吕永杰
子公司 有限责任公司 周海鸣
孙公司 有限责任公司 陶苗富
子公司 中外合作企业 吕永杰
子公司 有限责任公司 章莉
子公司 有限责任公司 吕永杰
孙公司 有限责任公司 吕永杰
孙公司 有限责任公司 朱居泉
子公司 有限责任公司 张汉鸣
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海梅林正广和（集团）有限公司 人民币66,700万 ? ? 人民币66,700万
上海梅林食品有限公司 美元800万 ? ? 美元800万
上海正广和饮用水有限公司 人民币6,499.4万 ? ? 人民币6,499.4万
上海梅林股份(绵阳)有限公司 人民币3,970万 ? ? 人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司 美元1,200万 ? ? 美元1,200万
光明食品有限公司 人民币9,867万 ? ― - 人民币9,867万
上海梅林熟制品有限公司 人民币2,000万 ? ? 人民币2,000万
上海梅林大华食品有限公司 人民币600万 ? ? 人民币600万
上海益民食品一厂有限公司 美元2,300万 ? ? 美元2,300万
上海正林房地产有限公司 人民币2,500万 ? ? 人民币2,500万
上海正广和网上购物有限公司 人民币2,000万 2000万 ? 人民币4,000万
上海轻工塑料制品有限公司 人民币2,000万 ? 人民币2,000万
绵阳正广和饮用水有限公司 人民币260万 ? 人民币260万
温州梅林正广和明胶有限公司 人民币750万 人民币750万
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额(万) % 金额(万) % 金额(万) % 金额(万) %
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[20].上海梅林正广和（集团）
有限公司 人民币20,400 62.96 ? ? ? ? 人民币20,400 62.96
上海梅林食品有限公司 美元480 60.00 ? ? ? ? - 美元480 60.00
上海正广和饮用水
有限公司 人民币5,179.08 79.69 - - ? ? 人民币5,179.08 79.69
上海梅林股份(绵阳)
有限公司 人民币3,970 100.00 - - ? ― - 人民币3,970 100.00
上海梅林制罐有限公司 人民币3,327 75.00 - - - 人民币3,327 75.00
光明食品有限公司 人民币6,000 60.81 - - ? ? 人民币6,000 60.81
上海梅林熟制品有限公司 人民币1,600 80.00 - - ? ? 人民币1,600 80.00
上海梅林大华食品
有限公司 人民币306 51.00 - - ―- ? 人民币306 51.00
上海正林房地产有限公司 人民币1,500 60.00 - - ? ? 人民币1,500 60.00
上海正广和网上购物
有限公司 人民币1,020 51.00 人民币1,020万- 人民币400万 10.00 人民币1,640 41.00
上海益民食品一厂
有限公司 美元1,840万 80.00 美元1,840万 80.00
上海轻工塑料制品
有限公司 人民币1,460万 73.00 人民币1,460万 73.00
绵阳正广和饮用水
有限公司 人民币260万 100 人民币260万 100
温州梅林正广和明胶
有限公司 人民币382.5万 51.00 人民币382.5万 51.00
4. 存在控制关系的关联方交易
(1) 关联方其他应收款、其他应付款余额
项目 期末余额(金额) 占全部该款项 计息标准
金额的比重(%)
2000.6.30 1999.12.31 2000.6.30 1999.12.31 2000.6.30 1999.12.31
应收帐款
上海益民食品一厂
有限公司 16,476,317.39 ? 14.92% ? 不计息 不计息
应付帐款
上海益民食品一厂
有限公司 13,152,792.48 ? 22.97% ? 不计息 不计息
其他应收款
上海梅林正广和
（集团）有限公司3,173,918.53 144,629,073.08 1.39% 40.79% 不计息 不计息
上海梅林制罐
有限公司 40,700,000.00 40,700,000.00 17.86% 11.48% 不计息 不计息
上海益民食品一厂
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[21].有限公司 786,776.06 ? 0.35% ? 不计息 不计息
其他应付款
上海梅林正广和
（集团）有限公司6,457,283.08 ? 16.77% ? 不计息 ?
对上海梅林正广和（集团）有限公司的其他应收款不计提坏帐准备。
(2)关联交易
公司的控股子公司光明食品有限公司（属合并范围）向上海益民食品一厂有限公司销售及采购情况：
a、销售
2000年1?6月 1999年1?6月
类别 销售金额 占本期销货比例 定价标准 无
产成品 25,135,523.00 7.6% 市场价
b、采购
2000年1?6月 1999年1?6月
类别 采购金额 占本期购货比例 定价标准 无
?材料 10,327,511.42 3.3% 市场价
(3)其他应披露事项
①公司与上海梅林正广和（集团）公司（以下简称"集团"）于1999年12月30日进行资产置换：
股份公司将所拥有的食品工业印铁分厂的整体资产以61,438,462.66元价格置换给集团；
集团将所拥有的上海咖啡厂的整体资产（不包括对上海奥顿咖啡食品有限公司的投资）和上海梅林罐头食品厂的房屋资产
分别以27,044,143.59元和13,512,150.00元的价格置换给股份公司;
差额20,882,169.07元根据资产置换?议，集团已于2000年3月14日以现款向股份公司全额支付。
上述资产置换的有关作价依据上海立信资产评估事务所出具的信资评字[1999]第015?4号资产评估报告，并报上海市国有
资产管理办公室批准。
其中对上海诺华营养食品有限公司的投资是换入资产之一，金额为25,720,427.95元，本期内因资产过户手续难以办妥，由
集团?价购回，款项已收到。
②根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并?国家国有资产管理局确认的军工路土地使用年租费181.2万元，公司本期
已列支90.6万元。
③根据公司与集团签订的办公用房租用?议，本期已支付给集团24.8万元租费。
④根据股份公司明胶厂及光明食品有限公司与集团公司签订的?议，职工下岗的生活保障费由集团公司承担，本期共补贴
188万元。
⑤根据上海正广和饮用水有限公司的合同、章程规定，该公司的产品使用"正广和"注册商标，需按销售额的2.5％支付给集
团公司商标使用费，本期列支使用费190.3万元。
根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并?国家国有资产管理局确认的"梅林"商标使用费258万元现改该商标实际使用
者上海梅林食品有限公司（合并范围内子公司）承担，本期列支使用费129万元。
⑥a、股份公司本期将所持有的上海正广和网上购物有限公司10％的股权转让给海南海虹企业（控股）股份有限公司，转让
价格为人民币3200万元，此项转让公司获利27,947,636.94元。截至2000年6月30日股权转让款已收到1600万元。
b、公司控股子公司上海正广和饮用水有限公司本期将其所持有的上海正广和网上购物有限公司15％的股权转让，其中：
受让者 股权转让比例 转让价格 截至2000年6月30日已收股权转让款
海南海虹企业（控股）股份有限公司 7％ 2240万 1120万
中公网信息与技术服务有限公司 5％ 1600万 800万
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[22].海南金阳咨询服务有限公司 3％ 960万 480万
合计 15％ 4800万 2400万
<二>不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
上海三得利梅林食品有限公司 联营企业
上海轻工控股（集团）公司 母公司之母公司
2. 不存在控制关系的关联方交易
公司于1999年12月24日将持有的上海市食品开发有限公司33.87%的股权转让给上海轻工控股（集团）公司，股权转让的?议?
鄹裎嗣癖?9,000万元。转让款在1999年12月31日前收取50%即9500万元，余款9500万元已于本期收取完毕。
(九)或有事项
截止2000年6月30日，向银行借款提供担保情况
1. 为上海梅林制罐有限公司3,800万元贷款（2000.6-2000.8）提供担保；
2. 为光明食品有限公司2,200万元贷款（1999.10-2000.10）提供担保；
3. 为上海益民食品一厂有限公司5,000万元贷款（2000.6-2000.12）提供担保。
(十)承诺事项
无需披露的承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项
无需披露的资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项
1、a．公司拟受让上海梅林食品有限公司的15％股权；
b．公司拟向集团转让上海梅林制罐有限公司的75％股权；
c．公司拟向集团转让进口明胶生产线；
上述项目目前尚未进入实质性实施阶段。
2、光明食品有限公司?拟从梅林正广和集团公司购入上海真露泰康食品有限公司60％的股权，后该项目搁置，投出的股权
转让款1,576万元及其他资金957.2万元，至今已有两年，一直未收回。
3、子公司上海正广和网上购物有限公司拟在各地成立网络有限公司。目前前期投出资金情况如下：
组建广州正广和网上购物有限公司 9,000,000.00元
组建武汉正广和网上购物有限公司 4,250,000.00元
组建西安正广和网上购物有限公司 2,750,000.00元
组建成都正广和网上购物有限公司 3,000,000.00元
合 计 19,000,000.00元
七、备查文件
1、载有?事长亲笔签名的中期报告正本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计?办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告?稿。
5、公司章程。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[23].
上海梅林正广和股份有限公司
2OOO年7月20日
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[24].一、审计报告
[华业字（2000）1037号]
上海梅林正广和股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年6月30日资产负债表和合并资产负债表、2000年1-6月利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录
等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年1-6月?营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵?了一贯性?则。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
徐逸星 朱鸣里
中国· 上海· 昆山路 146号 2000年7月13日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
(一)公司简介
1. 本公司为于1997年5月21日?上海市人民政府以沪府(1997)31号文批准设立的股份有限公司。1997年 6月 16日，?中国
证券监督委员会以"证监发字（1997）320号文"和"证监发字（1997）321号文"批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资
股（A股）股票并上市交易。1997年6月27日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号150476000，法定代表人吕永杰
。公司注册资本为人民币27,000.00万元。翌年分配股票股利，于1998年8 月 31日变更法人营业执照，注册号3100001004760，
注册资本变更为人民币32,400.00万元。1998年12月31日再次变更法人营业执照，公司名称由"上海梅林股份有限公司"变更为"
上海梅林正广和股份有限公司"。2000年6月27日，公司因业务发展的需要再次变更法人营业执照,?营范围新增了资产?营、电
子商务等业务，公司的注册地址变更为浦东新区川桥路1501号。
公司?济性质为股份有限公司，所属行业为食品加工业。
?营范围：资产?营、电子商务、信息采集、信息加工、信息发布、?济信息服务；食品，马口铁，食品用?辅料，印
铁，化工?料，食品机械及零件。
2. 本公司是一家生产?营综合性食品公司，主要?营品种为：罐头食品、饮用水、冷饮、速冻食品和熟食制品等。使用的
商标品牌以"梅林"、"正广和"、"光明"为主。
3. 2000年公司继续实行生产?营和资本?营两手抓，实施做大"梅林"、"正广和"、"光明"三大品牌的发展战略；继续进行
资产运作，改善投资结构，以谋求更大发展，同时顺应电子商务潮流，逐步跻身于信息产业，着力发展正广和销售网络。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 执行的会计制度：《股份有限公司会计制度》。
2. 会计年度：公历1月1日至12月31日。
3. 记帐本位币：人民币。
4. 记帐基础：权责发生制；计价?则：历史成本。
5. 外币核算方法：
会计年度内涉及外币的?济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币
帐户的余额按月末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[25].建期间的计入开办费，属于生产?营期的计入当期费用。
6. 现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本期本公司无现金等价
物。
7. 坏帐核算方法：
坏帐的确认标准：
(1)因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报??事会批准后，作为坏帐。
坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；应收帐款坏帐准备的计提方法为按帐龄分析计
提，帐龄1年以内的按其余额的3％计提；帐龄在1?2年的按其余额的10％计提；帐龄在2?3年的按其余额的15％计提；帐龄在
3年以上的按其余额的50％计提；同时其他应收款年末也按帐龄分析计提坏帐准备；凡应收上海梅林正广和（集团）有限公司的
款项不计提坏帐准备。
8. 存货核算方法：
存货分类为：?材料、在产品、产成品、包装物、在库低值易耗品、委托加工材料等。
各类存货按取得时的实际成本记帐，存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用先进先出法计价，低值易耗品和包装
物于领用时一次摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
9.短期投资核算方法：
根据《企业会计准则?投资》规定，短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领
取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末或
年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价
损失准备，当该项投资占短期投资总额10％及10％以上时，按单项计提跌价损失准备，并计入当期损益。
10. 长期投资核算方法：
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期
尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制?则按期计提利息，并计入投资收益。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法法，于确认相关债券利息收入的同时
摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部
价款或所放弃的非现金资产的公允价值入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具
有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(4)对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权
投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益。
(5) 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位?营情况变化等?因，导致
其可收回价值低于投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不
足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在?已确认的投资损失的范围内转
回。
公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧核算方法：
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[26].(1)固定资产标准为：
①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、?营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、 ?营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的?值和估计的?济使用年限扣除残值（?值的4％）制定其折旧
率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的?济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10?45 2.13%?9.6%
机器设备 12?28 3.43%?8%
运输设备 12 8%
其他设备 4?22 4.36%?24%
12．在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息在
交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入当期财务费用。
13.无形资产计价和摊销方法：
按购入的实际支出或合同约定的价值计价，并按各项目受益期平均摊销。
(1)技术服务费按20年摊销；
(2)土地使用权按30?50年摊销。
14.开办费和长期待摊费用摊销方法：
(1)开办费自正式营运之日起按5年摊销；
(2)装修费自投入使用起按5年摊销；
(3)租赁费自承租日按租赁年限摊销。
15.收入确认?则：
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收
入已?收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已?提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17.合并会计报表编制方法：
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通
知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2000年1-6
月的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
本公司在编制合并会计报表时，对?按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2000年1-6月会计报表，已按《股份有限公
司会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
18.会计政策、会计估计或合并范围的变更：
(1)本期会计政策，会计估计未发生变更；
(2)本期合并报表范围有所变化，详见本附注四。
(三)税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[27].所得税 15％* 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的
进项税额后的差额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
*根据上海市财政局、上海市税务局【沪财企?（1993）48号】文以及上海市财政局关于上海梅林股份有限公司所得税按15％固
定比例税率计征的申请的批复，公司的所得税税率为15％。
(四)控股子公司及合营企业
（1）公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 ?营范围 注册资本 实际投资额 母公司持股比例 是否
直接 间接 合并
上海梅林食品有限公司 罐头食品 美元800万 美元480万 60% 是
上海正广和饮用水有限公司 饮用水 人民币6,499.4万 人民币5,179.58万79.69% 是
上海梅林股份(绵阳)有限公司 屠宰、罐头 人民币3,970万 人民币3,970万 100% 是
光明食品有限公司 冷饮、速冻食品 人民币9,867万 人民币6,000万 60.81% 是
上海梅林制罐有限公司 生产销售三片罐 美元1,200万 人民币3,327万 75% 否*1
上海益民食品一厂有限公司 冷饮、巧克力 美元2,300万 美元1,840万 80% 否*2
上海梅林熟制品有限公司 熟食、盒饭 人民币2,000万 人民币1,600万 80% 否*3
上海正广和网上购物有限公司 网络销售 人民币4,000万 人民币1,840万 41% 5% 是*4
上海正林房地产有限公司 房地产开发?营 人民币2,500万 人民币1,500万 60% 是
上海轻工塑料制品有限公司 塑料制品 人民币2,000万 人民币1,460万 20% 53% 是
正广和饮用水（绵阳）有限公司 饮用水 人民币260万 人民币260万 100% 是
温州梅林正广和明胶有限公司 明胶、皮胶、骨胶人民币750万 人民币382.5万 51% 是
*1 根据2000年1月25日首届?事会第七次会议决议拟将该公司股权转让给上海梅林正广和（集团）有限公司，故不纳入合并范
围。
*2该公司系中外合作企业，故不纳入合并范围。
*3该公司正处于清算过程中。
*4本公司对该公司仍拥有实际控股权。
（2）合并报表范围变更情况：
①本期新增温州梅林正广和明胶有限公司，系本年度成立开业；
②根据财政部财会字（1999）35号文《补充规定》和财会字（1999）49号文《问题解答》的有关规定，对1999年度包括在
合并范围内的子公司上海梅林熟制品有限公司因正处于清算过程中，不再纳入2000年度中期合并报表范围中，该公司的控股子
公司上海梅林大华食品有限公司因此也不再包括在本期合并会计报表范围内的，在编制2000年度中期合并会计报表时，已相应
调减了本期合并会计报表的年初数
(四)控股子公司及合营企业
（1）公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 ?营范围 注册资本 实际投资额 母公司持股比例 是否
直接 间接 合并
上海梅林食品有限公司 罐头食品 美元800万 美元480万 60% 是
上海正广和饮用水有限公司 饮用水 人民币6,499.4万 人民币5,179.58万79.69% 是
上海梅林股份(绵阳)有限公司 屠宰、罐头 人民币3,970万 人民币3,970万 100% 是
光明食品有限公司 冷饮、速冻食品 人民币9,867万 人民币6,000万 60.81% 是
上海梅林制罐有限公司 生产销售三片罐 美元1,200万 人民币3,327万 75% 否*1
上海益民食品一厂有限公司 冷饮、巧克力 美元2,300万 美元1,840万 80% 否*2
上海梅林熟制品有限公司 熟食、盒饭 人民币2,000万 人民币1,600万 80% 否*3
上海正广和网上购物有限公司 网络销售 人民币4,000万 人民币1,840万 41% 5% 是*4
上海正林房地产有限公司 房地产开发?营 人民币2,500万 人民币1,500万 60% 是
上海轻工塑料制品有限公司 塑料制品 人民币2,000万 人民币1,460万 20% 53% 是
正广和饮用水（绵阳）有限公司 饮用水 人民币260万 人民币260万 100% 是
温州梅林正广和明胶有限公司 明胶、皮胶、骨胶人民币750万 人民币382.5万 51% 是
*1 根据2000年1月25日首届?事会第七次会议决议拟将该公司股权转让给上海梅林正广和（集团）有限公司，故不纳入合并范
围。
*2该公司系中外合作企业，故不纳入合并范围。
*3该公司正处于清算过程中。
*4本公司对该公司仍拥有实际控股权。
（2）合并报表范围变更情况：
①本期新增温州梅林正广和明胶有限公司，系本年度成立开业；
②根据财政部财会字（1999）35号文《补充规定》和财会字（1999）49号文《问题解答》的有关规定，对1999年度包括在
合并范围内的子公司上海梅林熟制品有限公司因正处于清算过程中，不再纳入2000年度中期合并报表范围中，该公司的控股子
公司上海梅林大华食品有限公司因此也不再包括在本期合并会计报表范围内的，在编制2000年度中期合并会计报表时，已相应
调减了本期合并会计报表的年初数
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[9].(五)会计报表主要项目注释（上年同期相关数据未?审计）：
<一>合并会计报表主要项目注释：
1. 货币资金2000年6月30日余额为人民币515,200,174.66元，其中：
项目 期初数 期末数
?币 汇率 人民币 ?币 汇率 人民币
现金 448,467.64 586,889.17
银行存款 288,804,221.03 514,613,285.49
其中：美元 1,566,475.93 8.2793 12,886,531.17 659,185.08 8.2780 5,456,734.09
港币 2,544,954.83 1.0651 2,710,631.39 12,239.39 1.0624 13,003.13
合计 289,252,688.67 515,200,174.66
货币资金期末比期初增加78％系由于本期收到上海市食品开发有限公司股权转让款9500万现款及上海梅林正广和（集团）
有限公司（以下简称集团公司）归还欠款所至。
2. 短期投资2000年6月30日余额为人民币106,180,290.02元，其中：
项目 期初数 期末数
投资金额 市价总额
股票投资 64,496,696.25 56,180,290.02
其中：A股流通股 44,496,696.25 36,180,290.02 91,841,055.70
法人股 20,000,000.00 20,000,000.00
其他投资 31,300,000.00 50,000,000.00
合计 95,796,696.25 106,180,290.02
其他投资额期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资10％以上的项目情况：
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
中信上证 2000年6月 50,000,000.00 0
3. 应收帐款2000年6月30日余额为人民币110,424,726.32元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 48,951,182.53 59.43% 1,468,535.48 79,451,654.50 71.95% 2,383,549.64
1?2年 25,551,778.19 31.02% 2,555,177.82 18,820,104.54 17.04% 1,882,010.45
2?3年 5,364,494.59 6.51% 804,674.19 5,653,859.02 5.12% 848,078.85
3年以上 2,501,236.88 3.04% 1,250,618.44 6,499,108.26 5.89% 3,249,554.13
合计 82,368,692.19 100% 6,079,005.93 110,424,726.32 100% 8,363,193.07
本帐户余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款?因 帐龄
上海益民食品一厂有限公司 16,476,317.39 销货款 1年以内
88 MART DUTY FREE SUBIC INTER 7,640,718.17 销货款 1年以内
AMERICAN HARDWARE 3,689,504.60 销货款 1年以内
上海市食品进出口公司 2,534,948.38 销货款 3年以上
DAH FAT COMPANY LTD. 2,025,442.23 销货款 1年以内
应收帐款期末比期初增加34％系由于中期进入销售旺季，销售额上升所致。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[10].4．预付货款2000年6月30日余额为人民币1,880,083.12元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例（%） 金额 比例(%)
1年以内 43,000.00 7.78% 1,880,083.12 100%
1?2年 510,000.00 92.22% - -
合计 553,000.00 100% 1,880,083.12 100%
本帐户余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
5. 其他应收款2000年6月30日余额为人民币227,933,080.31元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 221,075,459.39 62.35% 6,632,263.78 114,098,814.77 50.06% 3,422,964.44
1?2年 116,941,439.30 32.98% 8,100,677.00 39,953,253.56 17.53% 2,136,789.55
2?3年 5,228,236.39 1.47% 784,235.46 61,209,208.06 26.85% 9,181,381.21
3年以上 11,312,695.45 3.20% 5,656,347.73 12,671,803.92 5.56% 6,335,901.96
合计 354,557,830.53 100% 21,173,523.97 227,933,080.31 100% 21,077,037.16
本帐户余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位期末欠款有人民币3,173,918.53元，其明细资料在附注八中披露。
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款?因 帐龄 备注
中海恒实业有限公司 45,000,000.00 预付购买股权款 1年以内
上海梅林制罐有限公司 40,700,000.00 暂借款 1?2年
海南海虹企业（控股）股份有限公司27,200,000.00 应收正广和网上购物有限公司股权转让余款 1年以内
上海真露泰康食品有限公司 25,334,512.13 暂借款 2?3年
各地筹办网上购物公司 19,000,000.00 投资手续尚未办理完毕。 1年以内
前期投出资金 其明细资料在附注十二中披露
6. 存货2000年6月30日余额为人民币132,785,069.74元，其中：
期初数 期末数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
?材料 42,002,822.60 478,052.11 50,083,761.67 133,307.55
在产品 4,648,724.04 3,075,099.95 46,729.76
产成品 60,462,568.00 1,030,095.11 58,199,466.67 5,857,779.43
外购商品 2,499,733.21 2,642,530.97
房地产开发产品 5,382,002.94 15,500,106.94
委托加工材料 821,634.04 1,441,775.06
低值易耗品 194,084.90 135,312.67
包装物 963,526.34 1,707,015.81
合计 116,975,096.07 1,508,147.22 132,785.069.74 6,037,816.74
7. 待摊费用2000年6月30日余额为人民币649,011.22元，其中：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
94年年初存货待扣进项税金 98,533.23 0.00 98,533.23 0.00
养路费、保险费 0.00 98,755.83 38,390.96 60,364.87
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[11].修理费 667,485.37 1,073,182.08 1,291,722.71 448,944.74
房租及其他 37,603.79 370,894.34 268,796.52 139,701.61
合 计 803,622.39 1,542,832.25 1,697,443.42 649,011.22
8. 长期投资2000年6月30日余额为人民币126,297,418.36元。
(1)明细项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 169,077,578.74 1,809,949.08 44,665,309.46 126,222,218.36
长期债券投资 78,230.00 0.00 3,030.00 75,200.00
合 计 169,155,808.74 1,809,949.08 44,668,339.46 126,297,418.36
(2)长期股权投资
其他股权投资期末余额167,822,305.20元，其中：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位股权的比例 年初投资成本余额 本期投资增减净额
A.上海益民食品一厂有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 0.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 0.00
C.上海梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 0.00
D.上海博特莱包装有限公司 1998-2012 45% 11,191,630.01 -11,191,630.01
E.上海梅林熟制品有限公司 80% 16,000,000.00 0.00
F.上海梅林包装厂 1999-2009 12.7% 2,200,000.00 ?1,500,000.00
G.诺华营养食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
H.上海欣益食品销售有限公司 1993?2023 20% ? 100,000.00
小计 188,079,624.68 -38,312,057.96
损益调整额 投资准备 期末余额
本期增加额 本期现金红利额 累计增加额 本期增加额 累计增加额
A. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. ? ? ? ? ? ?E.
? ? -1,740,858.50 ? ? 14,259,141.50
F. ? ? ? ? ? 700,000.00
G. ? ? ? ? ? ?H．
? ? ? ? ? 100,000.00
小计 -5,099,775.18 ? 18,054,738.48 ? ? 167,822,305.20
(3)股权投资差额期末余额-41,600,086.84元，其明细内容为:
股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成?因 摊销年限* 本期摊销数 摊余金额
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢价收购股权 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢价收购股权 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(绵阳)有限公司 -9,705,254.35 折价收购股权 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正广和饮用水有限公司 3,218,921.34 溢价收购股权 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一厂有限公司 -50,035,976.16 折价收购股权 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[12].小 计 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*摊销年限为剩余投资年限。
(4)长期债权投资期末余额为75,200.00元，其明细内容为：
债券种类 面值 到期日 备注
电力建设债券 74,200.00 2002年 不计息
煤气建设债券 1,000.00 2004年 不计息
9. 固定资产及累计折旧2000年6月30日余额分别为人民币344,563,331.64元和115,311,355.55元， 其中明细内容如下：
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1) 固定资产?值
房屋建筑物 110,197,970.31 3,360,473.89 - 113,558,444.20
机器设备 211,738,679.69 16,235,322.22 5,490,613.47 222,483,388.44
运输设备 2,763,962.16 528,054.00 516,571.56 2,775,444.60
其他设备 5,729,333.40 167,155.00 150,434.00 5,746,054.40
小计 330,429,945.56 20,291,005.11 6,157,619.03 344,563,331.64
(2)累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 19,603,350.59 1,819,837.87 21,423,188.46
机器设备 76,415,650.38 15,344,453.52 1,908,216.19 89,851,887.71
运输设备 1,387,500.70 256,337.83 392,300.14 1,251,538.39
其他设备 2,474,951.27 322,262.57 12,472.85 2,784,740.99
小计 99,881,452.94 17,742,891.79 2,312,989.18 115,311,355.55
(3) 净值 230,548,492.62 229,251,976.09
10. 在建工程2000年6月30日余额为人民币12,317,607.76元，其中：
期初数 本期增加 本期转入固定资产
工程名称 金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化
花色冷饮项目 7,835,081.49 400,000.00 192,568.38 174,168.38 8,027,649.87 574,168.38
中公网网站 520,000.00 ? 1,412,020.00 ? ??
旃プ靶?2,060,000.00 ? 432,037.98 ? ? ?智能?
舐?4,503,103.22 ? ? ? ? ??
导浼际醺脑?3,455,525.77 ? 280,378.07 ? 3,735,903.84 ?技
改项目 829,162.73 ? 1,137,412.94 ?大修项目
669,272.04 ? 1,471,161.68 ??
焖俣辰嵘枋?873,906.21 ? ? ?温州明胶厂
新办公楼 0.00 ? 421,794.70 ?本
期其他减少 期末数
金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化 预算数 资金来源 项目进度
? ? ? ? 990万 募股资金 100%
? 1,932,020.00 ? 2,407,180.80 自筹 80%
2,492,037.98 ? ? ? 100%
4,503,103.22 ? ? ? 100%
? ? ? 100%
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[13].974,772.00 991,803.67 ?371,293.75
1,769,139.97 ??
837,903.21 ? 128万 自筹 验收阶段
? 421,794.70 ? 80万 自筹 60%
11.无形资产2000年6月30日余额为人民币28,390,439.84元,其中:
项目 ?始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
技术服务费 1,500,000.00 1,168,750.00 ? 37,500.00 1,131,250.00 15.08年
土地使用权 31,749,342.48 27,735,377.28 - 476,187.44 27,259,189.84 28?48年
小计 33,249,342.48 28,904,127.28 - 513,687.44 28,390,439.84
12. 开办费2000年6月30日余额为人民币1,436,100.00元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1,600,791.21 156,937.51 321,628.72 1,436,100.00
13.长期待摊费用2000年6月30日余额为人民币16,341,589.38元，其中：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 15,580,254.32 3,047,701.20 2,408,366.14 16,219,589.38
车辆租赁费 295,600.00 173,600.00 122,000.00
小计 15,875,854.32 3,047,701.20 2,581,966.14 16,341,589.38
14. 短期借款2000年6月30日余额为人民币190,730,000.00元，其中：
借款类别 期初数 期末数
银行借款 币种 ?币 本位币 币种 ?币 本位币
其中：
担保 人民币 184,518,000.00 人民币 190,220,000.00
信用 人民币 30,510,000.00 人民币 510,000.00
合计 215,028,000.00 190,730,000.00
期末借款190,220,000.00元均由集团公司进行担保。
15. 应付帐款2000年6月30日余额为人民币57,267,613.20元，其中没有应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位
的款项。
16. 预收帐款2000年6月30日余额为人民币54,607,443.75元，其中没有预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的
款项。
17. 应付股利2000年6月30日余额为人民币127,991,546.71元，其中：
投资者 金额 未付?因
上海梅林正广和（集团）有限公司 80,584,135.23 尚未派发
已流通普通股社会股东 46,800,000.00 尚未派发
应付合并范围内子公司的其他少数股东 607,411.48 尚未派发
合计 127,991,546.71
18.应交税金2000年6月30日余额为人民币9,201,891.85元，其中：
税种 期末欠（溢）交款
增值税 1,759,844.37
营业税 -2,301.80
城建税 319,807.92
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[14].所得税 7,108,401.29
房产税 192.60
土地使用税 15,947.47
合计 9,201,891.85
19. 其他应付款2000年6月30日余额为人民币38,500,529.57元，其中应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的
款项6,457,283.08元，其明细情况在本附注八中披露。
20.预提费用2000年6月30日余额为人民币8,850,982.16元，其中：
费用类别 期初余额 期末余额 结存?因
预提借款利息 487,478.84 554,384.69 尚未支付
罐头产品包装费 262,288.42 259,898.42 行业特点要求
预提水电费、排污费 - 1,588,895.55 尚未支付
预提房租费用 11,282.20 1,300.00 尚未支付
预提修理费 2,724,642.46 尚未支付
预提广告费 1,399,106.19 尚未支付
预提商标使用费 1,290,000.00 尚未支付
预提促销费 1,032,754.85 尚未支付
小计 761,049.46 8,850,982.16
21.长期借款2000年6月30日余额为人民币12,080,000.00元，其中：
借款单位 期初数 期末数 借款年限 年利率 借款条件
上海银行 人民币12,080,000.00 人民币12,080,000.00 至2002.4 6.66% 担保
期末借款12,080,000.00元由集团公司进行担保。
22.股本2000年6月30日余额为人民币324,000,000.00元，每股面值1元，本年未发生变动，其股本结构为：
期初数 本年变动增减(+、-) 期末数
一、尚未流通部分
发起人股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
其中：境内法人持有股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
二、已流通部分
境内上市的人民币普通股 120,000,000.00 ? 120,000,000.00
三、股份总数 324,000,000.00 ? 324,000,000.00
23.资本公积2000年6月30日余额为人民币403,842,389.87元，其明细内容如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 288,501,507.52 ? ? 288,501,507.52
资产评估增值准备58,951,077.03 ? ? 58,951,077.03
股权投资准备 4,958,634.82 ? ? 4,958,634.82
其他资本公积转入51,431,170.50 ? ? 51,431,170.50
合计 403,842,389.87 ? ? 403,842,389.87
24.盈余公积2000年6月30日余额为人民币41,625,409.24元，其明细内容如下：
明细项目 期初余额 本期增加额 期末余额
利润提取 合并子公司提取的盈余公积中属母公司份额 小计
法定盈余公积 28,013,523.49 ? ? ? 28,013,523.49
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[15].公益金 13,333,623.80 ? ? ? 13,333,623.80
任意盈余公积 278,261.95 ? ? ? 278,261.95
小计 41,625,409.24 ? ? ? 41,625,409.24
25.未分配利润2000年6月30日余额为人民币72,751,022.98元，具体来源如下：
1999年年报所披露的年末未分配利润额 -3,633,898.81
加：2000年1-6月合并净利润 76,384,921.79
2000年6月30日未分配利润余额 72,751,022.98
26.财务费用2000年1-6月发生额为人民币5,414,230.10元，其中：
费用项目 上年同期发生额 本期发生额
利息支出 7,154,486.01 7,037,558.98
减：利息收入 1,201,549.55 1,809,851.03
汇兑损益 88,889.46 167,662.58
其他 116,154.14 18,859.57
合计 6,157,980.06 5,414,230.10
27.投资收益2000年1-6月发生额为人民币98,788,332.71元，其中：
项目 上年同期发生数 本期发生数
股权投资单位的损益调整 11,317,766.50 -5,099,775.18
股权投资差额摊销 -499,002.78 556,472.76
股票投资收益 - 25,389,260.69
债权投资收益 8,146,979.60 **7,730,545.40
股权转让收益 - *70,211,829.04
合计 18,965,743.32 98,788,332.71
*被转让投资项目 转让价格 帐面成本 所获收益
上海正广和网上购物有限公司25%股权 80,000,000.00 10,130,907.65 69,869,092.35
上海博特莱包装有限公司 11,534,366.70 11,191,630.01 342,736.69
合计 91,534,366.70 21,322,537.66 70,211,829.04
本期投资收益比上年同期增加421％，主要由上述股权转让收益造成。
**债权投资收益系委托?南信托、广信源等证券公司进行委托投资，年收益率为10％。
28.营业外支出2000年1?6月发生额为人民币5,940,021.24元，主要为：
固定资产长期闲置损失 5,000,000.00元
系公司有套进口明胶生产线帐面价值2,988万元，该设备已运至四川明日园区，后因项目搁置而长期封存闲置，也未计提折
旧。为谨慎起见，公司对此计提500万损失准备。
29.支付的其他与?营活动有关的现金支出2000年1-6月发生额为人民币11,399,554.98元，主要系支付各类零星费用。
30.支付的其他与筹资活动有关的现金支出2000年1-6月发生额为人民币445,879.05元，系支用住房周转金
<二>母公司报表主要项目注释：
1. 应收帐款2000年6月30日余额为人民币15,551,523.89元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 12,497,945.55 93.27% 374,938.37 14,339,542.65 92.21% 430,186.28
1?2年 355,370.65 2.65% 35,537.07 355,002.96 2.28% 35,500.30
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[16].2?3年 226,012.26 1.69% 33,901.84 313,700.93 2.02% 47,055.14
3年以上 320,787.09 2.39% 160,393.54 543,277.35 3.49% 271,638.68
合计 13,400,115.55 100% 604,770.82 15,551,523.89 100% 784,380.40
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款?因 帐龄
上海梅林食品有限公司 10,126,962.07 销货款 1年以内
上海市农工商超市总公司 853,738.30 销货款 1年以内
郑州市同利实业有限公司 337,175.27 销货款 1年以内
北京天和兴业商贸有限公司 227,881.66 销货款 1年以内
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 166,554.63 销货款 1年以内
2. 长期投资2000年6月30日余额为人民币384,115,875.79元。
(1)明细项目
期初余额 本期净增减 期末余额
长期股权投资 365,048,205.48 18,993,470.31 384,041,675.79
长期债券投资 77,230.00 -3,030.00 74,200.00
合 计 365,125,435.48 18,990,440.31 384,115,875.79
(2)长期股权投资
其他股权投资期末余额425,641,762.63元，其中：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位股权的比例 期初投资成本余额 本期投资增减净额
A.上温州梅林正广和明胶有限公司 2000-2010 51% ? 3,825,000.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 ?C.上海
梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 ?D.上海
梅林食品有限公司 ? 60% 28,242,732.01 ?E.上海
梅林股份（绵阳）有限公司 ? 100% 39,705,254.35 ?F.上海
正广和饮用水有限公司 ? 79.6932% 55,226,249.26 ?G.?
饷魇称酚邢薰?? 60.80875646% 60,000,000.00 ?H.上海
正林房地产有限公司 ? 60% 15,000,000.00 ?I.上海
梅林熟制品有限公司 ? 80% 16,000,000.00 ?J.上海
正广和网上购物有限公司 ? 51% 10,200,000.00 6,200,000.00
K.上海益民食品一厂有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 ?L.上海
轻工塑料制品有限公司 ? 20% 4,048,289.32 ?G.诺华
营养食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
小计 ? ? 387,110,519.61 -15,695,427.95
损益调整额 投资准备 期末余额
本期增加额 本期现金红利额 累计增加额 本期增加额 累计增加额
A. -539,917.66 ? -539,917.66 ? ? 3,285,082.34
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. 3,390,856.41 ? 664,379.50 ? ? 28,907,111.51
E. 1,254,121.07 ? -4,731,426.73 ? ? 34,973,827.62
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[17].F. 38,584,186.37 ? 45,390,466.41 ? 186,177.73 100,802,893.40
G. -3,616,422.60 ? -7,022,692.94 ? 52,977,307.06
H. 1,183,846.01 ? 1,825,999.36 ? 16,825,999.36
I. ? ? -1,740,858.50 ? 14,259,141.50
J. 172,828.66 -858,754.15 387,517.19 ? ? 16,787,517.19
K. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
L. -76,728.14 ? -76,728.14 ? 88,157.77 4,059,718.95
G. ? ? ? ? ? ?小?
?35,252,994.94 -858,754.15 53,952,335.47 ? 274,335.50 425,641,762.63
(3)股权投资差额期末余额-41,600,086.84元，其明细内容为:
股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成?因 摊销年限* 本期摊销数 摊余金额
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢价收购股权 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢价收购股权 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(绵阳)有限公司 -9,705,254.35 折价收购股权 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正广和饮用水有限公司 3,218,921.34 溢价收购股权 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一厂有限公司 -50,035,976.16 折价收购股权 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
小 计 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*摊销年限为剩余投资年限。
(4)长期债权投资期末余额为74,200.00元，其明细内容为：
债券种类 面值 到期日 备注
电力建设债券 74,200.00 2002年 不计息
3.投资收益2000年1-6月发生额为人民币96,376.910.73元，其中：
项目 上年同期发生数 本期发生数
股权投资单位的损益调整 9,146,452.51 35,252,994.94
股权投资差额摊销 -499,002.78 556,472.76
股票投资收益 - 25,389,260.69
债权投资收益 7,810,000.00 **7,230,545.40
股权转让收益 - *27,947,636.94
合计 16,457,449.73 96,376,910.73
*被转让投资项目 转让价格 帐面成本 所获收益
上海正广和网上购物有限公司 32,000,000.00 4,052,363.06 27,947,636.94
本期投资收益比上年同期增加486％主要是由于出售上海正广和网上购物有限公司的25％股权所致。
**债权投资收益系委托?南信托证券公司进行委托投资，年收益率为10％。
4.主营业务收入和主营业务成本2000年1-6月分别为人民币29,208,131.14元和22,384,660.65元，其中:
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
罐头食品 15,347,170.66 13,403,681.46 12,111,098.65 11,316,932.28 3,236,072.01 2,086,749.18
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[18].明胶加工 1,538,176.16 1,794,474.23 1,422,531.58 1,560,526.71 115,644.58 233,947.52
印铁加工 11,536.33 31,655.65 -20,119.32
晶类食品 13,722,475.45 9,307,550.43 4,414,925.02
咖啡产品 287,500.00 199,651.23 87,848.77
合计 16,896,883.15 29,208,131.14 13,565,285.88 22,384,660.65 3,331,597.27 6,823,470.49
(六)其他报表项目
1、 合并价差余额为1,637,172.25元，系纳入合并范围的子公司的股权投资差额。
2、递延税款贷项875,053.20系以前年度以帐面净值为4,594,111.98元的实罐车间，?评估后作价10,427,800.00元对上海
三得利梅林食品有限公司进行增资投资，差额5,833,688.02元按15%计提所得税形成。
3、 利润及利润分配表中的非常项目：
出售被投资单位的股权：
被出售单位名称 对利润影响数
母公司 合并
上海正广和网上购物有限公司 27,947,636.94 61,356,186.24
上海博特莱包装有限公司 273,137.84
印铁分厂整体资产置换收益
（即处置固定资产收益） 863,271.96 863,271.96
合计 28,810,908.90 62,492,596.04
(七)分行业会计资料(八)关联方关系及其交易的披露
(九)或有事项
截止2000年6月30日，向银行借款提供担保情况
1. 为上海梅林制罐有限公司3,800万元贷款（2000.6-2000.8）提供担保；
2. 为光明食品有限公司2,200万元贷款（1999.10-2000.10）提供担保；
3. 为上海益民食品一厂有限公司5,000万元贷款（2000.6-2000.12）提供担保。
(十)承诺事项
无需披露的承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项
无需披露的资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项
1、a．公司拟受让上海梅林食品有限公司的15％股权；
b．公司拟向集团转让上海梅林制罐有限公司的75％股权；
c．公司拟向集团转让进口明胶生产线；
上述项目目前尚未进入实质性实施阶段。
2、光明食品有限公司?拟从梅林正广和集团公司购入上海真露泰康食品有限公司60％的股权，后该项目搁置，投出的股权
转让款1,576万元及其他资金957.2万元，至今已有两年，一直未收回。
3、子公司上海正广和网上购物有限公司拟在各地成立网络有限公司。目前前期投出资金情况如下：
组建广州正广和网上购物有限公司 9,000,000.00元
组建武汉正广和网上购物有限公司 4,250,000.00元
组建西安正广和网上购物有限公司 2,750,000.00元
组建成都正广和网上购物有限公司 3,000,000.00元
合 计 19,000,000.00元
七、备查文件
1、载有?事长亲笔签名的中期报告正本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计?办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告?稿。
5、公司章程。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[23].
上海梅林正广和股份有限公司
2OOO年7月20日
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