基本面精选3只金牛股

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　　丝绸股份(000301)：隐形电力黑马 重大资产置换

　　公司（000301）参股苏州苏盛热电公司，吴江市政府原则同意公司投资垃圾焚烧发电项目，该项目争取2009年6月底前竣工验收，届时公司经营有望进入新的发展阶段，业绩大幅增长。

　　吴江市国资委还对丝绸股份进行了重大资产重组，公司的主营业务将从上市之初的丝绸及化纤中间产品生产、销售，转变为以东方丝绸市场的开发与经营、热电、房地产为主，同时发展电子商务平台业务。另外，本次重大重组公司剥离了盈利能力低下的纺织加工和贸易类资产，置入集团持有的与中国东方丝绸市场区域相关的土地、商业房产、市场环境治理等资产。经过重组，公司盈利能力将明显提高，同时奠定了公司在东方丝绸市场开发中的主导地位，提升了公司的未来发展空间。

　　二级市场上，受大重组预期影响，该股在股改前曾出现连续三涨停。复牌当天盘中出现了21.99元的最高价，受市场调整的拖累，该股一度跌到8.52元的低点。由于基本面的稳定，最近又受到大资金的青睐，股价阴阳交错走高，成交量有规律地放大，基本上脱离了前期大盘的低迷状态。受近日大盘走好的影响，股价大突破欲望强烈，建议投资者积极关注。（广发证券 杨敏）

　　宁波富达(600724)：垃圾发电先锋 前景明朗

　　公司(600724)投资5000万元参股宁波枫林垃圾发电厂，强势介入国家政策扶持的节能环保行业，一举成为两市垃圾发电先锋，前景光明。

　　在水泥业务方面，公司通过投资并购大举扩张。下属子公司——科环公司拟出资2700万元收购瀛洲水泥100%股权，并拟投资3.24亿元，为其下属的瀛洲水泥新建一条2100t/d熟料新型干法水泥生产线。该项目年产水泥能力100万吨，可年创销售收入2.2亿元，实现年利润 6400万元。有了水泥作保障，公司房地产业务发展加快，地产收入占主营业务收入的比例逐步扩大。同时，公司在自来水、城市天然气以及家电产业方面都取得了良好的收益。

　　二级市场上，该股走势上呈现圆弧底形态，近期的阵发性放量向上连续突破中、短期均线，新增资金进场意愿明显。后市股价有望依托均线的多头排列，以及技术指标发出的明确买入信号，迭创新高，重点关注。（安信证券 梁少华）

　　中 青 旅（600138）发展战略更趋清晰

　　中青旅(600138)以差异化定位的旅游服务业务作为“粘合剂”，不断架构、完善旅游产业链，提升自身旅游资源禀赋，长期发展战略更趋清晰。在所有旅游上市公司中，中青旅是唯一一家能够显著受益2008年北京奥运会和2010年上海世博会的企业。受益2008年奥运会，公司整体旅行社业务将保持较快增长；会奖旅游藉奥运商机将更上一层楼，吸引国际一流企业，集聚高端客户资源；中青旅山水的商务型时尚酒店业务到2008年奥运会前，在北京的门店将达到3家，奥运期间预订的房价有望达到1000元/天/间以上，成为公司盈利新的增长点。乌镇景区经营业务高速发展，思路清晰的旅游目的地模式管理，面向会奖旅游、休闲度假旅游的高端目标市场定位，提升乌镇长期发展空间。且凭借优越的地理位置，也将充分受益上海世博会。

　　基于精选物业、差异化经营模式与市场定位以及效益优先的策略，中青旅旗下之经济型酒店业务稳步发展，目前已开业门店12家，另签约在建3家，兼顾低成本自购物业，业务稳健拓展。此外，房地产业务未来三年进入集中结算期，盈利贡献将大幅增加，且基于与绿城合作的成功经验以及中青旅较强的资源整合能力，预期房地产开发将持续进行。福利彩票业务由于2007年会计制度调整，风彩科技的盈利贡献将有所加速，未来将保持相对稳定的持续增长。

　　我们预测公司2007年~2010年每股收益将达到0.53元、0.79元、1.11元和1.33元，给予“买入-A”的投资评级。 （安信证券）