同仁堂(600085)：资源潜力仍然存在

　　顶点内参：公司为中国中药行业的金字招牌、龙头老大，具有突出的品牌优势和市场美誉度，其主导产品乌鸡白凤丸系列、六味地黄丸系列优势明显。近10年来，G同仁堂一直保持着年均20%左右的增长速度。此外公司公司第一个香港生产研发基地近日在香港大埔工业村举行落成典礼。此次在港总投资额达1.8亿港元，生产研发基地占地1.17万平方米，预期在2007年投入生产，并争取在明年上半年通过香港的GMP(生产管理)认证，估计每年产值为4亿港元。

　　广发

证券：经营质量有所提高公司严格执行现款现货，现金流状况理想，今年1～9月，公司经营活动产生的现金流有2.83亿元，是去年同期的11.28倍。母公司的应收帐款控制较好，为2.20亿元，基本与年初水平保持一致。公司的经营质量在不断夯实。并预计06年实现EPS 0.569元，07和08年分别为0.626元和0.688元。根据2006年10月27日14.72元的收盘价计算，动态市盈率为25.87、23.51和21.39倍。给予短期“持有”，长期“买入”的投资建议。

　　顶点财经

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