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　　华创证券分析师发表研究报告指出，双鹤药业（000726.SZ）产业结构合理，经营战略清晰，华润集团介入后将对公司的管理体制和激励机制形成实质有利影响。受益基本药物推广和基层医疗市场扩容加速，公司未来增长很可能高于行业的平均增长水平。

　　不考虑资产注入，分析师预测公司2010-2012年EPS分别为1.01、1.25和1.52元，对应PE分别为27、22和18倍，如果注入赛科药业则将进一步增厚业绩，目前27倍的动态 PE低估了公司的未来发展预期，故维持其“强烈推荐”的评级；6个月目标价为30元，12个月目标价为36元。（魏静）