武众会(2001)218号

    武汉锅炉股份有限公司董事会：

    我们接受委托, 根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问 题的通知》的要求,对贵公司前次募集资金截止2001年4月4 日的投入情况进行了专 项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料 或口头证言等；我们的责任是发表专项审核意见。

    在审核过程中,我们进行了审慎调查,实施了必要的审核程序。本专项报告是根 据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    公司前次募集资金是在1998年3月,经国务院证券委员会(1998)9号文批准,公开 发行境内上市外资股(B股)12,500万股,实际募集资金170,461,000.00元港币, 折合 人民币182,512,592.70元,全部为货币资金。该募集资金已于1998年4月1 日从主承 销商帐户上划到公司银行帐户上。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    (一)、《招股说明书》承诺投资项目：

    1、约人民币1亿元用于技术改造,主要用于600MW大型电站锅炉技术改造、大型 循环流化床锅炉技术改造和大型碱回收锅炉技术改造。

    2、约人民币8,000万元用于扩建烟气脱硫设备工程。

    (二)前次募集资金实际投资项目：

    1、大型电站锅炉、大型循环流化床锅炉、 大型碱回收锅炉技术改造投入 10 ,158.48万元。

    (1)大型电站锅炉技术改造投入2,522.78万元,已完成350MW电站锅炉技术改造。

    (2)大型循环流化床技术改造投入1,808.00万元。

    其中：A、锅炉汽包冷作专有技术投入1,680.00万元；

    　 B、技术协作费、咨询费128.00万元。

    (3)碱回收锅炉技术改造投入2,010.76万元。

    其中：A、麦草浆碱炉专利技术投入1,150.00万元；

    　 B、相关锅炉制造设备、配套工程投入848.06万元；

    　 C、技术协作费、技术人员培训费12.70万元。

    (4)汽容厂房扩建预支工程款900.00万元。

    (5)补充完善科研开发条件,根据2001年第一次临时股东大会决议收购武锅集团 技术中心,支付收购资金1,916.94万元。

    (6)铺底流动资金1,000.00万元。

    2、脱硫设备技术改造投入7,208.88万元。

    (1)脱硫技术关键设备投入1,291.76万元。

    (2)定向改造专项投入1,467.12万元。

    (3)脱硫厂房新建预支工程款950.00万元。

    (4)铺底流动资金3,500.00万元。

    以上项目实际使用募集资金17,367.36万元,尚未使用的募集资金为883.90万元, 与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容一致。

    贵公司自1998年上市以来,通过对募集资金的使用,投资于环保设备( 碱回收锅 炉、循环流化床锅炉、脱硫设备)的技术改造,经过两年多的实施, 环保设备销售收 入在公司主营业务收入中的比例逐年上升,取得了较为满意的投资效益。

    三、重要事项说明

    贵公司前次募集资金使用涉及多项关联交易,关联交易金额11,074.54万元。主 要系购买武锅集团有限公司相关生产设备、专利技术,及收购其下属子公司。 对关 联交易,公司办理了相关的资产评估、协议签订和财产转移手续(专利技术产权过户 手续尚在办理之中),并按规定程序进行了披露。

    四、审核结论

    经审核,我们认为,贵公司前次募集资金截止到2001年4月4日的实际使用情况与 贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容一致。

    五、本次报告使用范围

    本专项报告仅供发行人为本次增发A股之目的使用,不得用作任何其他目的。

    

武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：邹涛

    　 中国注册会计师：陈永红

    中国武汉国际大厦B座16楼 2001年4月4日