我们作为厦门灿坤实业股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定,对董事会于2007年7月22日审议《关于调整公司对控股子公司漳州灿坤实业有限公司(以下简称“漳州灿坤”)担保方式的议案》,基于独立判断立场,发表如下意见：

    1、漳州灿坤基于日常业务营运所需,向往来银行申请授信额度并由公司提供担保,该议案已经公司2007年第三次董事会和2007年第二次临时股东大会审议通过,现依据漳州灿坤与银行协商的结果,在不改变原银行授信总额度的情况下,变更担保方式,由公司将部份固定资产提供给漳州灿坤往来银行设定抵押担保。我们认为此担保系为日常业务必须承担的风险的情况下,同意公司董事会关于调整公司对漳州灿坤担保方式的议案。

    2、基于上述理由,我们同意根据《公司章程》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定将《调整公司对控股子公司漳州灿坤实业有限公司担保方式的议案》提交公司2007年第三次临时股东大会进行审议。

    独立董事：韦俊贤、何经华、萧峰雄

    2007年7月22日