安专审[2001]0014号
致:承德帝贤针纺股份有限公司董事会
安达信·华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托, 对承德帝贤针纺 股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至二零零一年六月三十日止的前次募集资 金投入情况进行了专项审核。提供有关前次募集资金使用情况的真实、合法、完整 的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言及必要的其他证据(以下统称“ 有关材料”)是贵公司董事会的责任。我们的责任是依据我们的专项审核对贵公司 董事会有关前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件发表意见并对本专项 报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。我们的审核是根据中国证券 监督管理委员会关于《上市公司新股发行管理办法》及《前次募集资金使用情况专 项报告指引》的要求进行的。在审核过程中, 我们根据贵公司董事会提供的有关材 料,进行了审慎的调查并实施了必要的审核程序。
我们认为, 贵公司董事会有关前次配股募集资金使用情况的说明及有关信息披 露文件,与实际使用情况相符。
本专项报告仅供贵公司为增发人民币普通股(“A股”)之目的使用,不得用作 任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请增发A股所必备的文件,随其 他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
本专项报告的附件《前次募集资金使用情况表》及《前次募集资金使用情况说 明》是本报告的组成部分。
安达信·华强会计师事务所 中国注册会计师
中国·北京 孙 宜
二零零一年七月二十日 中国注册会计师
肖庆华
附件一
前次募集资金使用情况表
一、前次募集资金数额及到位时间
未行使超额配售权 行使超额配售权前次实际配售数 B股100,000,000股 B股15,000,000股
每股配售价格 港币1.99元 港币1.99元
实际募集资金净额 约人民币19,090万元 约人民币2,929万元
资金到位日期 二零零零年九月二十日 二零零零年十一月一日
合计
前次实际配售数 B股115,000,000股
每股配售价格 港币1.99元
实际募集资金净额 约人民币22,019万元
资金到位日期
二、二零零零年年度股东大会决议公告承诺的投资项目
单位:人民币万元
序号 项目 预计投资金额
1 引进德国或日本产高级提花大园机等设备 约4,097
2 引进电脑配色宽幅平网印花机及电脑绣花机等设备 约3,421
3 引进后整理关键设备 约4,138
4 投资成立中外合资的造纸公司 约6,274
5 补充公司流动资金 约4,089
合计 约22,019
二零零零年年度股东大会决议所涉及的前次募集资金使用项目的变更见附件二 中“二、资金使用情况说明”的说明。
三、前次募集资金的实际使用情况
单位:人民币万元序号 项目 金额 投入时间
1 引进日本产单双面高级提花大园机等设备 约4,118 2000年
2 引进电脑配色宽幅平网印花机及电脑绣花机等设备 约3,421 2000年
3 引进后整理关键设备 约5,032 2000年
4 投资成立中外合资的造纸公司 约6,274 2001年
5 补充公司流动资金 约3,174 2001年
合计 约22,019
四、投资项目分年度投入情况
单位:人民币万元
各年度投入金额
序号 项目 二零零零年 截至二零零一年 合计
六月三十日止六
个月期间
1 引进日本产单双面高级
提花大园机等设备 约4,118 - 约4,118
2 引进电脑配色宽幅平网印花机及
电脑绣花机等设备 约3,421 - 约3,421
3 引进后整理关键设备 约5,032 - 约5,032
4 投资成立中外合资的造纸公司 - 约6,274 约6,274
5 补充公司流动资金 - 约3,174 约3,174
合计 约12,571 约9,448 约22,019
五、投资项目产生收益情况
单位:人民币万元
各年度产生收益情况
序号 项目 二零零零年 截至二零零一年 合计
六月三十日止六
个月期间
1 引进日本产单双面高级
提花大园机等设备 - 约342 约342
2 引进电脑配色宽幅平网
印花机及电脑绣花机等设备 - - -
3 引进后整理关键设备 - 约180 约180
4 投资成立中外合资的造纸公司 - - -
5 补充公司流动资金 - 不能独立核算 不能独立核算
注:产生收益情况是指对贵公司净利润的影响金额
附件二
前次募集资金使用情况说明
一、募集过程说明
经中国证券监督管理委员会二零零零年八月二十九日以证监发行字[2000〗121 号文批准,贵公司于二零零零年九月十九日公布招股说明书,以私募配售的方式发行 境 内上市外资股(以下简称“B股”)100,000,000股,并可行使最多不超过15,000, 000股的超额配售权。贵公司B股的发行价为每股港币1.99元,折合人民币2.11 元。 前次募股由南方证券有限公司承销,于二零零零年九月十九日发行B股100,000, 000 股, 并自二零零零年九月二十九日起至二零零零年十月二十九日止期间行使了超额 配售权发行B股15,000,000股。截至二零零零年十一月一日止,贵公司共募集资金港 币22,885万元,折合人民币约24,282万元,扣除承销佣金及发行费用人民币约2, 263 万元,募集资金净额约为人民币22,019万元。 前次募股资金业经深圳中审会计师事 务所分别于二零零零年九月二十日以验资[2000]0037号验资报告及于二零零零年十 一月二日以验资[2000]0041号验资报告验证。
二、前次募集资金使用情况说明
1. 贵公司招股说明书中原计划使用募集资金投资3,150万元于“引进高速经编 机及喷气织机技术改造项目”、投资2,399万元于“引进日本彩条T恤衫生产设备技 术改造项目”和投资725 万元于“引进电脑配色宽幅平网印花机及电脑绣花机技术 改造项目”。贵公司董事会鉴于以上项目的市场环境发生了变化, 募集资金投资项 目投入与产出效益很可能达不到上市前的预测结果, 于二零零一年第一届董事会第 九次会议决议调整募集资金投向:取消募集资金项目中投资3,150 万元于“引进高 速经编机及喷气织机技术改造项目”、投资2,399万元于“引进日本彩条T恤衫生产 设备技术改造项目”和投资725 万元于“引进电脑配色宽幅平网印花机及电脑绣花 机技术改造项目”计划;变更为将这部分募集资金共计约6,274 万元投入到造纸项 目上。
上述变更事项已由贵公司二零零零年年度股东大会审议通过, 并于二零零一年 五月九日在《证券时报》与香港《大公报》上刊登该次股东大会决议公告。
贵公司发行B股募集资金的实际使用情况与变更后承诺的投资项目一致。
2. 贵公司发行B股募集资金的实际使用情况与贵公司二零零零年度报告和其他 信息披露的有关内容相符。
3. 贵公司发行B股募集资金的实际使用情况与贵公司增发A 股申报材料中董事 会编制的《关于前次募集资金使用情况说明》相符。
4. 贵公司前次募集资金已全部使用。