本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    一、担保情况概述

    鉴于山东兖州合金钢股份有限公司(以下简称“合金钢股份”)的原有两笔贷款到期后,均已按时清偿(一笔为2007年5月19日到期的人民币1500万元半年期银行承兑汇票和一笔为2007年4月19日到期的人民币2000万元半年期银行承兑汇票),根据山东太阳纸业股份有限公司(以下简称“公司”)2006年第二次临时股东大会决议通过的《关于继续与山东兖州合金钢股份有限公司签署互保协议并为兖州合金钢股份有限公司提供新增13500万元担保的议案》及公司与合金钢股份签定的互保协议,为合金钢股份向中国建设银行兖州支行申请的人民币1500万元半年期银行承兑汇票提供担保,并承担连带偿还责任。根据公司与合金钢股份签定的互保协议,控股子公司兖州天章纸业有限公司(以下简称“天章公司”)为合金钢股份向上海浦东发展银行济南分行申请的人民币2000万元半年期银行承兑汇票提供担保,并承担连带偿还责任。公司和天章公司已于2007年5月16日签署了担保合同,现经公司第三届第五次董事会补充审议通过了《关于为山东兖州合金钢股份有限公司提供担保的议案》。

    上述议案尚须提请公司2007年第三次临时股东大会审议。

    二、被担保人基本情况

    1、被担保人名称：山东兖州合金钢股份有限公司

    2、注册地址：兖州市旧关立交桥北

    3、法定代表人：王峰

    4、注册资本：2609.9万元

    5、经营范围：合金钢锻轧材生产,有色金属铸件铸造、销售、锻件、轧辊生产销售。

    6、与本公司关联关系：无关联

    7、与天章公司关联关系：无关联

    8、截至2007年4月30日,合金钢股份总资产691,539,865.38元,总负债365,060,818.11元,净资产326,479,047.27元。2007年1-4月,合金钢股份主营收入453,590,610.33元,实现利润总额50,016,053.95元(以上财务数据未经审计)。三、担保协议的主要内容

    1、担保方式：连带责任担保

    2、担保期限：1年

    3、担保金额：人民币3500万元四、董事会意见

    本次公司为合金钢股份提供担保,符合中国证监会和中国银监会联合下发的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)的规定,且上述被担保对象经营稳定,具有良好的偿债能力。同时,处于自身经营需要,公司与合金钢股份签署了互保协议(合金钢股份已累计为公司及公司控股子公司提供担保1.23亿元),双方互相为对方提供担保,可以有效降低本公司的对外担保风险。因此,公司董事会认为上述担保不会损害公司利益,不会对公司及子公司产生不利影响。

    根据中国证监会和中国银监会联合下发的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)的规定,由于本公司截止2007年5月25日对外担保总额为104358.87万元,占2006年12月31日经审计净资产的51.30%,故尚需要提交股东大会审议。

    五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

    截至2007年5月25日,本公司累计对外担保总额为104358.87万元人民币(美元按照1：7.7折算,欧元按照1：10.30折算),其中本公司对控股子公司为69427.67万元。本公司对外担保总额占最近一期经审计净资产(2006.12.31)的比例为51.30%。本公司及控股子公司均不存在逾期担保情况。六、备查文件

    1、2007年第三届第五次董事会会议决议；

    2、天章公司2007年第一次临时董事会决议；

    3、被担保人营业执照复印件；

    4、被担保人最近一期的财务报表；

    5、相关担保协议；

    6、保荐机构意见；

    7、独立董事意见。

    特此公告。

    山东太阳纸业股份有限公司

    董事会

    二〇〇七年六月五日