每日必读根据公司2007年4月2日以传真和邮件方式向全体董事发出的会议通知,浙江景兴纸业股份有限公司二届十六次会议于2007年4月13日上午9：00在公司会议室召开,应出席本次会议的董事为11人,实际出席董事10人(董事汪为民因出差委托董事姚洁青出席并表决),公司监事及其他高管人员列席会议。会议由董事长朱在龙先生主持,符合《公司法》及本公司章程的相关规定,会议合法有效。会议审议并以全票赞同通过以下议案：
一、审议通过公司2006年董事会报告；
二、审议通过公司2006年总经理工作报告；
三、审议通过公司2006年财务决算及2007年财务预算报告；
四、审议通过公司2006年利润分配预案：
经安永大华会计师事务所有限责任公司审计,2006年度公司实现净利润58,874,130.69元。根据《公司章程》规定,按母公司净利润10%提取法定盈余公积5,887,413.07元。期末可供投资者分配的利润171,730,666.73元。
公司董事会拟以2006年末股本总额23,000万股为基准,向全体股东按每10股送股票红利3股(含税),每10股派发现金红利1.00元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。
五、审议通过公司2006年年度报告及年报摘要。
公司2006年年报全文公布于巨潮网http://www.cninfo.com.cn供投资者查阅；
公司2006年年报摘要全文刊登于上海证券报、证券时报并公布于巨潮网http://www.cninfo.com.cn供投资者查阅；
六、审议通过《关于继续聘用安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度审计机构的报告》
七、审议通过《关于全面执行新会计准则及执行新准则后会计政策和会计变更的议案》：
公司根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第一号-存货等>38项具体准则的通知》的规定,自2007年1月1日起开始执行《企业会计准则第1号-存货》等38项具体准则(经下简称"新会计准则"),同时不再执行现行的企业会计准则和《企业会计制度》。执行新会计准则后,公司部分会计政策、会计估计具体变更具体情况请见本公告附件。
八、审议通过《董事会关于2006年度募集资金存放及使用情况的专项说明》
《董事会关于2006年度募集资金存放及使用情况的专项说明》全文公布于上海证券报、证券时报并公布于巨潮网http://www.cninfo.com.cn供投资者查阅；
九、审议通过《浙江景兴纸业股份有限公司重大信息内部报告制度》
《浙江景兴纸业股份有限公司重大信息内部报告制度》全文公布于巨潮网http://www.cninfo.com.cn供投资者查阅；
十、审议通过董事会人事变更的议案：
鉴于董事柳原洁、远山和伸因工作关系辞去本公司董事职务,董事会空缺二名董事,因此,提议增补罗远跃、石井洋一郎为公司董事,罗远跃、石井洋一郎简历见本公告附件。
十一、审议通过《公司2007年日常关联交易预计的议案》
关联交易公告公布于上海证券报、证券时报并公布于巨潮网http://www.cninfo.com.cn供投资者查阅；
十二、审议通过《公司及下属子公司2007年度向银行申请授信额度及相关授权的议案》：
1、公司及下属子公司2007年拟向银行申请授信额度的计划：
银行名称 综合授信额度(万元) 其中:公司 其中:平湖市景兴造纸有限公司 其中:平湖市包装材料有限公司
中国农业银行平湖市支行 19,000.00 9,500.00 9,500.00
平湖市农村合作银行曹桥支行 860.00 860.00
交通银行嘉兴分行 49,801.00 7,500.00 18,501.00 13,800.00
广东发展银行杭州余杭支行 11,000.00 4,000.00 7,000.00
兴业银行杭州分行 6,000.00 6,000.00
深圳发展银行杭州分行武林支行 5,000.00 3,000.00 2,000.00
中国民生银行杭州分行西湖支行 4,000.00 4,000.00
国家开发银行浙江省分行 25,000.00 25,000.00
浙商银行 4,000.00 4,000.00
厦门国际银行上海分行 3,000.00 3,000.00
中国建设银行平湖支行 5,000.00 5,000.00
华夏银行股份有限公司杭州分行 4,100.00 4,100.00
2、提请股东大会授权董事长根据公司实际经营情况,决定授信额度是否使
用及使用金额,并签署相关协议。
十三、审议通过《2007年度公司与下属子公司的对外担保事项》：
1、公司为下属子公司提供的担保事项：为平湖市景兴造纸有限公司提供总额不超过25,000万元人民币的短期银行融资担保,为平湖市景兴包装材料有限公司提供总额不超过3,000万元人民币的短期银行融资担保,为南京景兴纸业有限公司提供总额不超过1,000万元人民币的短期银行融资担保。
2、子公司的对外担保事项: 平湖市景兴造纸有限公司为公司提供4,000万元人民币的银行融资担保。同意平湖市景兴造纸有限公司为重庆景兴包装有限公司提供3,000万元人民币的银行借款担保。
具体内容请查阅公司关于对外担保事项的公告；
十四、审议通过《公司将在建工程转入浙江景兴板纸有限公司的议案》
鉴于公司2007年第一次临时股东大会已作出决议,同意将公司已经投资建设的30万吨再生环保绿色包装纸项目所形成的在建工程,部分作为出资投入浙江景兴板纸有限公司,由浙江景兴板纸有限公司负责实施30万吨项目,并负责同步进行增产15万吨的技术改造。现审议通过：将30万吨项目在建工程中未作出资部分作为对浙江景兴板纸有限公司的股东借款。同意公司在浙江景兴板纸有限公司筹建期间代其购买部分用于15万吨牛皮箱板纸项目的工程设备,在浙江景兴板纸有限公司筹建完成后转入浙江景兴板纸有限公司,垫付的设备采购款项作为公司对浙江景兴板纸有限公司的股东借款。前述借款由浙江景兴板纸有限公司向公司支付资金占用费。同意公司与浙江景兴板纸有限公司签署《资金占用协议》,具体事宜另行公告；
十五、审议通过《关于召开2006年度股东大会的议案》。股东大会通知另行公告。
以上第一、三至第六项、第十至十四项议案须提交公司股东大会审议。
特此公告
浙江景兴纸业股份有限公司董事会
二○○七年四月十三日
附件一：
浙江景兴纸业股份有限公司关于变更会计政策、会计估计的说明
公司根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第一号-存货等>38 项具体准则的通知》的规定, 自2007年1月1日起开始执行《企业会计准则第1号-存货》等38项具体准则(经下简称"新会计准则"),同时不再执行现行的企业会计准则和《企业会计制度》。执行新会计准则后,公司部分会计政策、会计估计变更如下。
1、根据《企业会计准则第2 号--长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,此变更将影响母公司当期损益,但本事项不影响公司合并报表。
2、根据《企业会计准则第9 号-职工薪酬》的规定,公司将现行会计政策下按工资总额的14％计提职工福利费,变更为按实际发生额列支,不再按工资总额的14％计提,此变更不会影响公司的当期损益。
3、根据《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定,公司将现行会计政策下"为购建固定资产所借入的专门借款,发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额,在同时符合以下条件时予以资本化,计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。"的核算方法变更为"符合资本化条件的资产的购置或者生产而发生的借款费用(包括专门借款和一般借款),在同时满足以下条件时予以资本化,计入相关资产成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。"此项政策变更将影响公司的当期损益。
4、根据《企业会计准则第18 号--所得税》的规定,公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法,此变更将影响公司的当期损益。
5、应收款项坏账损失的核算方法：
公司现行会计政策下坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项,导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账准备；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项,按账龄分析计提,具体计提比例为：
账龄 计提比例
1年以内 3％
1～2年 20％
2～3年 50％
3年以上 100％
现变更为：
坏账准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如,债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项,按账龄分析计提,具体计提比例为：
账龄 计提比例
1～3个月 0％
4～12个月以内 3％
1～2年 20％
2～3年 50％
3年以上 100％
此项会计估计变更将影响公司当期损益。
6、固定资产分类调整：公司现行会计政策下的固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。结合公司经营业务的特点,将固定资产分类调整为房屋建筑物、构筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。此项变更不影响当期损益,也不影响公司合并报表。
7、根据《企业会计准则第35号-分部报告》的规定,公司结合企业内部管理要求,并考虑客户类型、销售方式及风险和报酬的主要来源和性质等相关因素,将主营业务收入分地区如下：上海、浙江、江苏、其他
浙江景兴纸业股份有限公司
2007年4月13日
附件二：
董事候选人简历
罗远跃：男,大学学历,1959年11月出生,曾任中国纺织部无锡纺织机械研究所技术科科长,日本JP海外本部业务主管,2006年起任日本JP驻上海办事处首席代表。2006年11月起担任上海日奔纸张纸浆有限公司担任总经理。与上市公司或其控股股东及实际控制人不存在关联关系,未受过中国证监会及其他部门的处罚和证券交易所惩戒,未持有上市公司的股份。
石井洋一郎：男,1951年03月出生,日本藉,大学学历,曾任大昭和制纸株式会社物资部长代理、财务部长代理等、在大昭和北美制纸有限公司任职、曾任日本制纸株式会社财务部长代理、曾在日本制纸株式会社承德事业推进室、日本制纸株式会社中国事业推进室任职、2006年4月起任日本制纸株式会社上海代表处所长。最近五年没有在其他机构担任董事、监事、高级管理人员,未在其他单位兼职等情况。与上市公司或其控股股东及实际控制人不存在关联关系,未受过中国证监会及其他部门的处罚和证券交易所惩戒。未持有上市公司的股份。
