本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    北京双鹭药业第二届董事会第十二次会议审议通过了《北京双鹭药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用闲置募集资金暂时补充公司流动资金。随着公司新产品的不断上市，公司的生产经营规模不断扩大，相应的原材料、产成品储备均相应增加，公司控股子公司北京双鹭立生医药科技有限公司正处于建设期，需要大量资金用于基建和购买生产设备。为提高募集资金的使用效率，减少财务费用，以维护投资者的利益，根据《公司章程》及《募集资金使用管理办法》的有关规定，公司拟使用部分募集资金暂时补充公司流动资金。

    为此，公司根据募集资金投资项目的进展情况，拟将募集资金中的3000万元暂时补充流动资金，用于相应的原材料采购、产成品储备和控股子公司北京双鹭立生医药科技有限公司的建设。募集资金使用期限不超过2005年8月31日。

    通过以募集资金补充流动资金，可以减少银行借款，根据现行同期银行借款利率（扣减同期银行存款利率）计算，预计可节约财务费用约60万元。公司短期使用部分闲置募集资金补充流动资金，不存在变相改变募集资金投向的行为。公司募集资金投资建设项目正在按计划正常进行，目前公司募集资金余额18,998.19,万元，截止2005年8月31日预计需要使用募集资金不超过13,000万元，闲置募集资金为5,998.19万元。因此，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会影响募集资金投资项目的正常进行。闲置募集资金用于补充流动资金到期后，公司将用自有流动资金及时归还，不足部分将以国债1400万元和银行借款偿还（目前公司无借款）。

    本公司保荐机构华林证券有限责任公司出具意见认为：

    一、根据募集资金投资项目进展情况，双鹭药业拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，累计使用金额不超过3,000万元，使用期限不超过2005年8月31日。根据初步计算，双鹭药业将上述部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，预计可以降低公司财务费用约60万元，从而提高募集资金使用效率，符合公司和广大投资者的利益。

    二、双鹭药业募集资金投资建设项目正在实施，截止2005年8月31日，按比例计算预计需要使用募集资金不超过13,000万元，闲置募集资金约为5,998.19万元，因此，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会影响募集资金投资项目的正常进行。

    闲置募集资金用于补充流动资金到期后，北京双鹭药业股份有限公司承诺将用自有流动资金及时归还，不足部分将以国债1400万元或通过银行借款归还。因此上述闲置募集资金暂时补充流动资金到期后的资金归位安排是可行的，且该事项不存在改变募集资金投向的行为。

    三、鉴于宏观经济运行、市场状况与公司生产经营存在一定不确定性，上述募集资金暂时补充流动资金后能否及时归还，也存在一定的不确定性。

    三、独立董事出具的意见

    公司董事会批准公司使用部分募集资金3000万元暂时补充公司流动资金，资金使用不超过6个月，且提出了保证用募集资金补充流动资金后不影响募集资金投资项目正常实施的具体措施。基于独立判断的立场，我们认为，公司此举有助于提高募集资金的使用效率，减少财务费用，符合全体股东的利益，且不与正常募集资金项目的实施相抵触，也不存在改变募集资金投向、损害公司股东利益的情形，因此，同意董事会关于用闲置募集资金补充流动资金的意见。

    备查文件：

    1、公司第二届董事会第十二次会议决议公告；

    2、保荐机构出具的意见。

    3、独立董事出具的意见

    特此公告